Постанова № 25428844, 25.07.2012, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

0418/5041/2012

4/0418/718/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

25.07.2012 судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Подберёзный Г.А., рассмотрев представление следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске лейтенанта налоговой милиции Литвинова В.В., о наложении ареста на денежные средства, -

У С Т А Н О В И Л :

В обоснование необходимости производства обыска в представлении указывается, что:

ОСОБА_2, будучи директором ЧП «Автостройцентр» (код ЕГРПОУ - 32634382), зарегистрированного 03.11.2003 года в Исполнительном комитете Днепропетровского городского совета, исполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции и будучи ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета и отчетности, а так же за начисление и уплату налогов, сборов и других платежей, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности указаного предприятия, своевременную фиксацию фактов совершения всех хозяйственных операций в первичных документах, а так же за организацию и контроль за их отображением в бухгалтерском учете, своевременность составления первичных документов, достоверность отображенных в них данных, подачу в контролирующие органы бухгалтерской отчетности, а так же других документов и ведомостей, связанных с начислением и уплатой налогов (сборов, обязательных платежей), их уплату в установленный законом срок, действуя умышленно, преследуя цель уклонения от уплаты налогов, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности предприятия ЧП «Автостройцентр», находясь на своем рабочем месте, за период с июня 2008 года по декабрь 2009 года, в нарушение требований п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины от 03.04.1997г. № 168/97 - ВР «О налоге на добавленную стоимость» (с изменениями и дополнениями); ст. 5. п.5.1, п.5.2 п.п. 5.2.1, п.5.3 п.п. 5.3.9 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия» от 28.12.94 № 334/ 94-ВР (с изменениями и дополнениями), при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности с предприятием ООО «Фортренд» (код ЕГРПОУ 35204271) уклонился от уплаты налогов на общую сумму 1 948 875,62 грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет денежных средств в особо крупных размерах, что в 5000 и болем раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, т.е. в особо крупных размерах.

25.06.2012 года по данному факту СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС возбуждено уголовное дело № 99126615 в отношении директора ЧП «Автостройцентр» ОСОБА_2, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что ЧП „Автостройцентр" (код ЕГРПОУ 32634382) для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в ПАО «Диамантбанк» (МФО 320854) был открыт счет № 2600939202200 на котором находятся денежные средства.

Изучив материалы уголовного дела, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку действительно наложение ареста на денежные средства необходимо для возмещения причиненного государству ущерба, а также обеспечения возможной конфискации имущества.

Руководствуясь ст.ст. 125, 126 УПК Украины, ст.ст. 59, 60, 62 ЗУ «О банках и банковской деятельности», -

П О С Т А Н О В И Л :

Наложить арест на денежные средства, находящиеся на счете ЧП „Автостройцентр" (код ЕГРПОУ 32634382) в ПАО «Диамантбанк» (МФО 320854), а также на денежные средства поступающие на данный счет.

Постановление направить для исполнения в главный отдел налоговой милиции специализированной государственной налоговой инспекции в г. Днепропетровске ГНС.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Г.А. Подберёзный