Постанова № 22575776, 29.02.2012, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

0418/1393/2012

3/0418/593/2012

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.02.2012 Кіровський районний суд м. Дніпропетровська в складі:

Головуючої судді - Овчаренко Н. Г.,

при секретареві - Васенко І.В.,

за участю прокурора - Кузьменко С.С.,

за участю представника Дніпропетровської митниці - Романенко І.М.,

розглянувши матеріали, що надійшли з Дніпропетровської митниці про порушення митних у відношенні громадянина України ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1, керівника ТОВ «Дизайн-У», який мешкає у АДРЕСА_2, -

- за ст.352 Митного кодексу України, -

В С Т А Н О В И В:

03 жовтня 2004 року ТОВ «Дизайн-У»(код ЄДРПОУ 32299222, м.Дніпропетровськ, вул. Чернишевського, буд. 16, кв. 303) було укладено контракт № 0310/04 з компанією «AZULEJERA LA PLANA, S.A.»(C/PIEDEAD, 155, 12540, VILLAREAL (CS), SPAIN) щодо поставки в Україну товарів на загальну суму 500 000 євро.

У період з 12.01.2006 р. по 13.09.2007 р. на митну територію України у зоні діяльності Маріупольської митниці морським транспортом у 22 контейнерах за номерами: CTXU319250/5, CTXU319463/7, CTXU319465/8, CTXU319050/2, CTXU319219/3, OCLU090761/2, MBSU280091/8, CTXU319466/3, CTXU401968/5, CTXU319867/4, MBSU280122/0, MBSU280002/9, СРIU808848/0, СРIU017625/0, СРIU017656/4, СРIU805272/3, MBSU280334/7, CTXU400917/9, MBSU280004/0,CTXU501203/2,MBSU280210/3, MBSU280515/0, на підставі коносаментів: від 29.12.05 р. №6, від 09.02.06 р. №29, від 17.03.06 р. №7, від 18.05.06 р. №28, від 25.09.06 р. №7, від 10.10.06 р. №35, від 30.12.06 р. №8, від 06.03.07 р. №11, від 28.03.07 р. №6, від 27.04.07 р. №39, від 16.05.07 р. №26, від 31.08.07 р. №23, інвойсів №№: 252760/02 від 19.12.2005 p., 260141/02 від 08.02.2006p., 260299/02 від 14.03.2006p., 260587/02 від 15.05.2006 p., 262210/02 від 06.10.2006p., 261180/02 від 20.09.2006 p., 261618/02 від 18.12.2006 p., 270250/02 від 23.02.2007p., 270713/02 від 22.03.2007 p., 271049/02 від 27.04.2004 p., 271221/02 від 14.05.2007 p., 272192/02 від 31.08.2007 p., на адресу ТОВ «Дизайн-У»з Іспанії було ввезено товар - плитка для покриття підлоги, керамічна глазурована із звичайної кераміки, вагою нетто 508 737 кг, загальною вартістю 344 919 грн.

У подальшому вантажними автомобілями р/н: 49640ЕВ/АН2310ХХ, АН8384КА/09491ЕА, АН1288ВВ/35286ЕА, АН8384КА/17588ЕА, 51892ЕВ/ 29875ЕА, АН3506АХ/24395ЕА, 08156ЕА/32756ЕА, АН1773ВЕ/32756ЕА, 39045ЕВ/01915ЕА, АН8236АЕ/АН2751ХХ, АН8452ВК/29875ЕА, АН3506АХ/24395ЕА, АН3184СВ/16841ЕА, АН8913АС/АН1471ХХ вищевказаний товар відповідно до товарно-транспортних накладних №№: 2729 від 14.01.2006 p., 2730 від 14.01.2006 p., 2767 від 11.03.2006 p., 2805 від 10.04.2006 p., 2766 від 11.03.2006 p., 2806 від 10.04.2006 p., 04/01 від 04.06.2006p., 04/02 від 04.06.2006 p., 27/07 від 27.10.2006 p, 11/02 від 11.10.2006 p., 11/03 від 11.10.2006 p., 12/13 від 12.01.2007 p., 12/12 від 12.01.2007 p., 29/01 від 29.03.2007 p., 29/02 від 29.03.2007 p., 12/05 від 12.04.2007 p., 12/04 від 12.04.2007 p., 16/11 від 16.05.2007 p., 04/01 від 04.06.2007 p., 04/02 від 04.06.2007 p., 17/02 від 17.09.2007 p., 17/01 від 17.09.2007 p., попередніх декларацій №№: 110000001/6/100272 від 15.01.2006p., 110000001/6/104169 від 12.03.2006p., 110000001/6/107085 від 10.04.2006p., 110000001/6/113099 від 10.06.2006p., 110000001/6/113099 від 11.06.2006p., 110000001/6/129618 від 29.10.2006р., 110000001/6/126923 від 11.10.2006p., 110000001/7/170113 від 14.01.2007р., 110000001/7/103526 від 29.03.2007p., 110000001/7/104763 від 15.04.2007р, 110000001/7/106260 від 18.05.2007p., 110000001/7/108068 від 05.06.2007p., 110000001/7/114726 від 18.09.2007p., був доставлений в зону діяльності Дніпропетровської митниці.

З 17.01.2006 р. по 19.09.2007 р. керамічна плитка була оформлена в режимі «ІМ 40»у Дніпропетровській митниці за вантажними митними деклараціями №№: 110000001/6/100632 від 17.01.2006p., 110000001/6/100633 від 17.01.2006p., 110000001/6/105370 від 14.03.2006р., 110000001/6/108347 від 12.04.2006р., 110000001/6/105369 від 14.03.2006р., 110000001/6/108346 від 12.04.2006р., 110000001/6/114473 від 14.06.2006р., 110000001/6/114474 від 14.06.2006р., 110000001/6/129975 від 30.10.2006р., 110000001/6/127931 від 12.10.2006р., 110000001/6/127932 від 12.10.2006р., 110000001/7/100572 від 15.01.2007р., 110000001/7/100573 від 15.01.2007р., 110000001/7/110041 від 30.03.2007р., 110000001/7/110042 від 30.03.2007р., 110000001/7/112511 від 16.04.2007р., 110000001/7/112596 від 16.04.2007р., 110000001/7/117703 від 18.05.2007р., 110000001/7/120967 від 06.06.2007р., 110000001/7/120969 від 06.06.2007р., 110000001/7/138024 від 19.09.2007р., 110000001/7/138026 від 19.09.2007р.

У ході проведення митної перевірки було встановлено, що на інвойсах компанії «AZULEJERA LA PLANA», які подавалися при митному оформленні вказаних ВМД, відсутні відмітки митних органів Іспанії.

Враховуючи вищезазначене, Дніпропетровською митницею направлено лист до Департаменту організації боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Держмитслужби України від 20.11.2007 р. № 12/1-23-1/2212 стосовно направлення запиту до митних органів Іспанії, з метою встановлення автентичності товаросупровідних документів та підтвердження чи спростування факту переміщення вказаного товару через митний кордон України.

13.10.2008 до Дніпропетровської митниці надійшов лист Державної митної служби України № 20/06862 від 09.10.2008 з відповіддю митного органу Іспанії № 28974/2008/161 ME, у якому було надано засвідчені копії експортних декларацій по 11 поставках товару (22 контейнери) на адресу підприємства "DESIGN U LTD" або "DIZAYN U CHERNISHEVSKOGO STR.DOM IB KV 303" (TOB «Дизайн-У», вул. Чернишевського, 16, кв.303 ).

В ході порівняльного аналізу документів, на підставі яких був оформлений товар у Дніпропетровській митниці, та експортних декларацій, наданих митним органом Іспанії, було встановлено, що вартість керамічної плитки, ввезеної на територію України згідно експортних декларації митного органу Іспанії складала 109 268,77 євро, що за курсом НБУ на момент перетину митного кордону України становила 710 021,9 грн.

01.12.2008р. у Дніпропетровській митниці було порушено кримінальну справу № 07/110000000/08 за фактом незаконного переміщення на адресу ТОВ “Дизайн-У” керамічної глазурованої плитки для покриття підлоги, вагою 508 737 кг, вартістю 710 021,9 грн. через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.201 КК України.

Під час дізнання та досудового слідства у вказаній кримінальній справі товар, переміщений контрабандним шляхом, не вилучався, у зв'язку із його відсутністю.

У зв'язку з тим, що 17.01.2012 року в законну силу вступив Закон України «Про внесення змін у деякі законодавчі акти України відносно гуманізації відповідальності за правопорушення в сфері господарської діяльності»від 15.11.2011 року, згідно якого ст. 201 КК України видана в новій редакції, виключає кримінальну відповідальність за здійснення контрабанди товарів, тобто незаконне їх переміщення через митний кордон України із прихованням від митного контролю у великих розмірах, кримінальна справа № 105, порушена

за фактом незаконного переміщення на адресу ТОВ “Дизайн-У” керамічної глазурованої плитки для покриття підлоги вартістю 710 021,9 грн. через митний кордон України з приховуванням від митного контролю за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.201 КК України 31.01.2012 була припинена на підставі п.2 ч. 1 ст.6 КПК України, тобто за відсутністю в діянні складу злочину, а матеріали про порушення митних правил, направлені в Дніпропетровську митницю.

Таким чином, керівник ТОВ «Дизайн-У»ОСОБА_2 вчинив дії, спрямовані на переміщення керамічної глазурованої плитки для покриття підлоги вартістю вагою 508 737 кг, вартістю 710 021,9 через митний кордон України з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу, як підстави для його переміщення, документів, що містять неправдиві дані стосовно його вартості, чим вчинив порушення митних правил, передбачене ч.1 ст. 352 МК України.

Вислухавши представника митниці, прокурора, вивчивши матеріали адміністративної справи, суд приходить до висновку, що ОСОБА_2 було вчинено порушення митних правил, передбачене ст. 352 МК України за ознаками: дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу України як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві дані стосовно їх вартості.

При визначені виду і розміру стягнення враховую характер вчиненого правопорушення, яке є грубим порушенням митних правил, що свідчить про явно зневажливе ставлення правопорушника до встановлених правил оформлення товару, який підлягає обовязковому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України, а також особистість правопорушника, ступінь його вини, майновий стан і обставини, що пом'якшують та обтяжують його відповідальність.

З урахуванням викладеного вважаю за необхідне застосувати до правопорушника адміністративне стягнення у вигляді конфіскації.

Керуючись ст. ст. 320, 352, 384 386, 390, 391 МК України, ст. ст. 38, 280, 283 384 КУпАП, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, визнати винним в порушенні митних правил, передбачених ст. 352 Митного кодексу України.

Застосувати до ОСОБА_2 адміністративне стягнення у вигляді конфіскації товару, вартістю 710 021,9 гривень.

Постанова набирає чинності після закінчення строку подання апеляційної скарги чи протесту прокурора.

Постанова може бути оскаржена або на неї може бути внесено протест прокурора протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Апеляційна скарга, протест прокурора подаються до апеляційного суду Дніпропетровської області через Кіровський районний суд м. Дніпропетровська.

Суддя Н.Г. Овчаренко