Постанова № 22256495, 29.03.2012, Заводський районний суд м. Запоріжжя

Дело № 0809/1704/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

29.03.2012 Заводський районний суд г. Запорожья в составе: председательствующего судьи Марченко Н, В. секретаря Фурдак В.И.

с участием прокурора Проценко М.В. ,

розглянувши в открытому судовому засіданні кримінальну справу з постановою про направлення кримінальної справи до суду для прийняття рішення про її закриття у зв*язку зі смертью обвинуваченої у відношенні

ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_3, уродженця м. Запоріжжя, громадянина України, освіта вища, розведеного, який мешкав за адресою АДРЕСА_1, заступника директора ДП «Південь»з комерційних питань та колишнього співзасновника та директора ТОВ «Алекс-Катрін», раніше не засудженого , що звинувачується за ч. 5 ст. 191, ч.2 ст. 15, ч.5 ст. 191 КК України.

ВСТАНОВИВ

ОСОБА_1, звинувачується в тому, що займаючи в період часу з 19.08.09 (наказ про призначення на посаду №107-К від 19.08.09) по 09.04.10 (наказ про звільнення з посади №245-К від 09.04.10) посаду заступника директора державного підприємства «Південь»з комерційних питань (надалі ДП «Південь»), виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, будучи службовою особою підприємства, діючи умисно, заволодів коштами даного підприємства в особливо великих розмірах, за наступних обставин.

Так, ДП «Південь»зареєстроване в якості субєкта господарювання 26.08.98 відповідно до Наказу Міністра оборони України №286 від 15.07.08 за юридичною адресою: 67806, Одеська область, Овідіопольський район, 7-й кілометр Овідіопольської дороги. 28.08.98 ДП «Південь»взяте на податковий облік у ДПІ в Овідіопольському районі Одеської області за №52. Починаючи з 15.09.98 і по теперішній час підприємство є платником податку на додану вартість, відповідно до свідоцтва про реєстрацію платником ПДВ №100245322, виданого ДПІ в Овідіопольському районі Одеської області.

17.06.09, відповідно до розпорядження Кабінету міністрів України №683-р, цілісний майновий комплекс ДП «Південь»передано до сфери управління Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва.

Відповідно до статутних та реєстраційних документів ДП «Південь»вказане підприємство протягом 2009-2010 р.р. мало право займатися наступними видами діяльності: складським господарством, організацією перевезення вантажів та їх транспортних обробленням, посередництвом в торгівлі товарами широкого асортименту та наданням інших індивідуальних послуг.

ОСОБА_1, займаючи посаду заступника директора ДП «Південь» з комерційних питань, а також являючись засновником ТОВ «Алекс-Катрін»та довіреною особою ФОП ОСОБА_2, розробив злочинний план із заволодіння грошових коштів ДП «Південь», з використанням реквізитів, підроблених первинних документів та банківських рахунків даних субєктів господарювання. Так, 30.07.09 між ДП «Південь»(замовник) та ТОВ «Алекс-Катрін» (виконавець) укладено договір №30/9 про надання послуг, відповідно до умов якого ТОВ «Алекс-Катрін»зобовязувалось надати послуги з організації посилення охорони обєктів ДП «Південь»у разі виникнення нестандартних ситуацій. Загальна сума наданих послуг склала 4 869 171,10 грн. (в т.ч. ПДВ 811 528,52 грн.). На підставі актів про надані послуги охорони в період часу з 18.12.09 по 13.01.10 з поточного рахунку ДП «Південь»на рахунок ТОВ «Алекс-Катрін»перераховано 2 268 000,00 грн. та передано прості векселі на суму 2 011 171,10 грн. При цьому, частину простих векселів ДП «Південь»погашено шляхом перерахування грошових коштів на поточний рахунок ТОВ «Алекс-Катрін»сумі 1 092 000 грн. Як встановлено, ТОВ «Алекс-Катрін»ніяких послуг з організації охорони приміщень на адресу ДП «Південь»не надавало, оскільки у вказаного підприємства відсутня ліцензія МВС України на здійснення вказаного виду діяльності, а також наймані працівники. На 2009 рік на підприємстві працювала одна особа ОСОБА_3 Крім того, 21.08.09 між ДП «Південь»(покупець) та ТОВ «Алекс-Катрін»(продавець) укладено договір №9 на поставку залізобетонних конструкцій в кількості 80 штук на загальну суму 4 869 171,10 грн. (в т.ч. ПДВ 811 528,52 грн.). З метою створення видимості дійсності вказаного договору, ТОВ «Алекс-Катрін»склало та надало на адресу ДП «Південь»накладні та інші документи, які вказували на те, що дане підприємство нібито відпустило на адресу ДП «Південь»залізобетонні конструкції (за накладною №1/09 від 21.08.09 у кількості 30 штук, за накладною №2/09 від 07.09.09 у кількості 20 штук та за накладною №3/09 від 12.10.09 у кількості 30 штук,). Строк оплати, встановлений додатками №1, №2 та №3 до даного договору, за поставлені металоконструкції на адресу ДП «Південь»до 30-го числа місяця, в якому здійснено таку поставку. В якості часткової передплати за конструкції ДП «Південь»перераховано на поточний рахунок ТОВ «Алекс-Катрін»грошові кошти у сумі 590 000,00 грн. Надалі, документально оформивши повернення на адресу ТОВ «Алекс-Катрін»залізобетонних конструкцій, грошові кошти у сумі 590 000,00 грн. державному підприємству не повернуто, а зараховано в якості оплати за договором №30/9 про надання послуг з охорони. В свою чергу ОСОБА_1, достовірно знаючи про обовязок зі сплати на адресу ТОВ «Алекс-Катрін»за металоконструкції, зобовязання за договором №9 від 21.08.09 свідомо не виконував, штучно створивши кредиторську заборгованість перед ТОВ «Алекс-Катрін». Відповідно до ч.3 п.6 договору №9 від 21.08.09 у разі виникнення заборгованості за цим договором, Покупець сплачує продавцеві штраф у розмірі 2% від суми заборгованості, яка лишається станом на 1 число кожного наступного місяця, починаючи з місяця, наступного за місяцем поставки.

ОСОБА_1 свідомо не виконуючи умов договору №9 щодо оплати за придбані металоконструкції, діючи умисно, з метою заволодіння коштами ДП «Південь», самостійно підготував від імені заснованого ним підприємства ТОВ «Алекс-Катрін»претензії 01.11.09 за вих. №1/11 та 01.12.09 за вих. №1/12 на адресу ДП «Південь»про сплату штрафних санкцій у сумі 195 784,05 грн. та 95 572,14 грн., відповідно, а всього у загальній сумі 291 356,19 грн. Продовжуючи реалізовувати свій злочинний план, ОСОБА_1, як службова особа ДП «Південь», самостійно прийняв рішення щодо сплати вказаних сум на адресу ТОВ «Алекс-Катрін». Так, 05.11.09 та 01.12.09 з поточного рахунку ДП «Південь»№2600830103885, відкритого в Одеському обласному управління ВАТ «Ощадбанк», на поточний рахунок ТОВ «Алекс-Катрін»№26003315246261, відкритий в ДОФ ПАТ «Укрсоцбанк», перераховано суми штрафних санкцій за договором №9 в розмірі 195 784,05 грн. та 95 572,14 грн., відповідно. Всі первинні документи фінансово-господарської діяльності, повязані з укладенням та виконанням вищезгаданих договорів (договори, накладні, видаткові та податкові накладі, претензії про сплату штрафних санкцій та ін.) зі сторони ТОВ «Алекс-Катрін»підписані від імені директора ОСОБА_3. Слід зауважити, що в серпні 2009 року ОСОБА_1, запропонував своїй знайомій ОСОБА_3 за грошову винагороду тимчасово очолити ТОВ «Алекс-Катрін», засновником якого він являвся, при цьому запевнивши останню в тому, що на вказаній посаді їй нічого робити не прийдеться. Прийнявши пропозицію ОСОБА_1, при цьому не маючи ніякого наміру, а також умінь та навичок ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, ОСОБА_3 надала свої паспортні дані, після чого засновник ТОВ «Алекс-Катрін»ОСОБА_1 особисто видав та підписав наказ №1-К/2009 від 15.08.09 про призначення ОСОБА_3 на посаду директора та головного бухгалтера ТОВ «Алекс-Катрін». В подальшому ОСОБА_1, переслідуючи мету заволодіння коштами ДП «Південь», перераховував їх з поточного рахунку ТОВ «Алекс-Катрін»на банківський рахунок ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_1, відкритий в ДОФ ПАТ «Укрсоцбанк» за нібито надані інформаційні послуги у сумі 2 559 983,25 грн. Крім того, будучи довіреною особою ОСОБА_2, маючи право, відповідно до довіреності від 10.11.09, розпорядження вказаним поточним рахунком та отримання грошових коштів, що надійшли, ОСОБА_1 в листопаді та грудні 2009 року за грошовими чеками особисто отримано готівкові грошові кошти в банківській установі по рахунку ФОП ОСОБА_2 у загальній сумі 1 174 265,00 грн., а саме: 10.11.09 за грошовим чеком №7971251 у сумі 193 495,00 грн., 07.12.09 за грошовим чеком №7971252 у сумі 350 000,00 грн., 07.12.09 за грошовим чеком №7971254 у сумі 332 270,00 грн. та 25.12.09 за грошовим чеком №7971255 у сумі 298 500,00 грн. Решту суми з поточного рахунку ФОП ОСОБА_2 перераховано на її картковий рахунок НОМЕР_2, відкритий в ДОФ ПАТ «Укрсоцбанк».

Таким чином, в період часу з липня по грудень 2009 року колишній заступник директора ДП «Південь»з комерційних питань ОСОБА_1, діючи умисно, зловживаючи своїм службовим становищем, достовірно знаючи про фактичну відсутність взаємовідносин між ДП «Південь»та ТОВ «Алекс-Катрін», а також ТОВ «Алекс-Катрін»та ФОП ОСОБА_2, заволодів державними коштами на загальну суму 1 174 265,00 грн., що є особливо великим розміром, оскільки вказана сума більш ніж в 600 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Не зупиняючись на досягнутому, продовжуючи реалізовувати свій заздалегідь розроблений злочинний план, ОСОБА_1, будучи засновником ТОВ «Алекс-Катрін»(код за ЄДРПОУ 23856206), зареєстрованого 21.02.97 розпорядженням Заводської районної державної адміністрації за №201, свідоцтво про державну реєстрацію від 19.03.97 за №11031050001016273, узятого на податковий облік в ДПІ у Заводському районі м. Запоріжжя 25.03.97 за №499, зареєстрованого в якості платника податку на додану вартість 01.08.97 (свідоцтво №11492730), за юридичною адресою: м. Запоріжжя, вул. Машинна, 73, в березні 2010 року, діючи з корисливих мотивів з використанням свого службового положення всупереч інтересам служби, з метою заволодіння державними коштами, вчинив закінчений замах на заволодіння чужим майном бюджетними коштами в особливо великих розмірах, за наступних обставин.

ОСОБА_1, переслідуючи мету незаконного відшкодування з бюджету податку на додану вартість, запропонував своїй знайомій ОСОБА_3 за грошову винагороду тимчасово очолити ТОВ «Алекс-Катрін», засновником якого він являвся, при цьому запевнивши останню в тому, що на вказаній посаді їй нічого робити не прийдеться. Прийнявши пропозицію ОСОБА_1, при цьому не маючи ніякого наміру, а також умінь та навичок ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, ОСОБА_3 надала свої паспортні дані, після чого засновник ТОВ «Алекс-Катрін»ОСОБА_1 особисто видав та підписав наказ №1-К/2009 від 15.08.09 про призначення ОСОБА_3 на посаду директора та головного бухгалтера ТОВ «Алекс-Катрін». Паралельно з цим, ОСОБА_1, діючи до власного злочинного плану, переслідуючи корисливу мету, направлену на незаконне відшкодування йому з бюджету податку на додану вартість, 19.08.09, згідно наказу №107-К, влаштовується працювати на посаду заступника директора з комерційних питань державного підприємства «Південь», зареєстрованого в ДПІ в Овідіопольському районі Одеської області.

Так, ОСОБА_1, маючи повний контроль над діяльністю ТОВ «Алекс-Катрін», достовірно знаючи про фактичну необізнаність ОСОБА_3 з нюансами ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, а також відсутність у неї печатки підприємства та інших документів, необхідних для здійснення такої діяльності, 18.12.09 укладає з ТОВ «Алекс-Катрін», від імені ДП «Південь»12 аналогічних договорів про надання послуг з обслуговування складсько-торгівельних приміщень державного підприємства, а саме: №019/2009 (приміщення С2-35), №020/2009 (приміщення С3-34), №021/2009 (приміщення С5-33), №022/2009 (приміщення С3-35), №023/2009 (приміщення С3-36), №024/2009 (приміщення С5-30), №025/2009 (приміщення С5-31), №026/2009 (приміщення С5-32), №027/2009 (приміщення С2-34), №028/2009 (приміщення С5-36), №029/2009 (приміщення С5-35), №030/2009 (приміщення С5-34). Відповідно до умов вказаних договорів ДП «Південь»зобовязалось надати ТОВ «Алекс-Катрін»вказані складські приміщення в довгострокову оренду (до 31.12.2055), а також послуги з обслуговування складсько-торгівельних приміщень. ТОВ «Алекс-Катрін», в свою чергу, зобовязалось здійснити передплату по кожному з 12-ти договорів у сумі 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ) за користування складськими приміщеннями, а також дотримуватися режиму роботи ДП «Південь»та не порушувати громадський порядок. На виконання умов договорів в період часу з 11.01.10 по 13.01.10 ТОВ «Алекс-Катрін»перерахувало грошові кошти на поточний рахунок ДП «Південь»у загальній сумі 1 680 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 279 999,96 грн.). В свою чергу, ДП «Південь»на адресу ТОВ «Алекс-Катрін»виписано податкові накладні на загальну суму 1 680 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 279 999,96 грн.), а саме: №1 від 11.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23 333,33 грн.), №2 від 11.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23 333,33 грн.), №3 від 11.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23 333,33 грн.), №4 від 11.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23 333,33 грн.), №5 від 12.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23 333,33 грн.), №6 від 12.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23 333,33 грн.), №7 від 12.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23 333,33 грн.), №8 від 12.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23 333,33 грн.), №9 від 12.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23 333,33 грн.), №10 від 12.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23 333,33 грн.), №11 від 13.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23 333,33 грн.) та №12 від 13.01.10 на суму 140 000,00 грн. (в т.ч. ПДВ 23 333,33 грн.). Так ОСОБА_1, маючи умисел на неправомірне збільшення відємного значення з ПДВ з метою отримання бюджетного відшкодування податку на додану вартість, достовірно знаючи про фактичне невиконання умов договорів з обслуговування торгівельно-складських приміщень ДП «Південь», склав для надання до ДПІ в Заводському районі м. Запоріжжя податкову декларацію з ПДВ за січень 2010 року, в якій відобразив у складі податкового кредиту з ПДВ суму у розмірі 280 000,00 грн., яка виникла за результатами фінансово-господарських відносин з ДП «Південь». Вищевказані фінансово-господарські операції, повязані з наданням ТОВ «Алекс-Катрін»послуг з обслуговування торгівельно-складських приміщень ДП «Південь», призвели до виникнення відємного значення з ПДВ у сумі 280 000,00 грн. у січні 2010 року. Продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, направлений на незаконне заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах, ОСОБА_1, 22.03.10 склав для надання до ДПІ у Заводському районі м. Запоріжжя податкову декларацію з ПДВ ТОВ «Алекс-Катрін»за лютий 2010 року, в рядку 25.1 якої вказав суму, що підлягала відшкодуванню на рахунок підприємства в установі банку у розмірі 280 000,00 грн. В той же день ОСОБА_1 складено для надання до ДПІ в Заводському районі м. Запоріжжя заяву про повернення ТОВ «Алекс-Катрін»суми бюджетного відшкодування ПДВ у розмірі 280 000,00 грн., яка виникла за результатами фінансово-господарських відносин з ДП «Південь»в січні 2010 року. Фактично умови укладених договорів про подання послуг з обслуговування складсько-торгівельних приміщень ТОВ «Алекс-Катрін»не виконувалися, акти прийому-передачі наданих послуг не складались, вказані приміщення на момент заявлення до бюджетного відшкодування ПДВ знаходились у недобудованому стані та не були введені в експлуатацію. Таким чином, в результаті умисних діянь, обєднаних єдиним злочинним умислом, ОСОБА_1, шляхом зловживання своїм службовим становищем, в березні 2010 року вчинив закінчений замах на заволодіння бюджетними коштами податком на додану вартість у сумі 280 000,00 грн., що є особливо великим розміром, оскільки вказана сума більш ніж в 600 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину. Однак ОСОБА_1 не довів свій злочинний намір до завершення з причин, які не залежали від його волі, та не отримав відшкодування суми ПДВ на банківський рахунок ТОВ «Алекс-Катрін», у звязку з проведенням позапланової перевірки підприємства, а також зменшення за її результатами суми бюджетного відшкодування ТОВ «Алекс-Катрін»у розмірі 280 000,00 грн. Вина ОСОБА_1 у вчиненні злочинів. передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.15 ч.5 ст.191 КК України, повністю підтверджується зібраними по справі доказами, а саме: ·Показаннями ОСОБА_3, яка пояснила, що на прохання ОСОБА_1 зайняла посаду в.о. директора ТОВ «Алекс-Катрін», однак фактично фінансово-господарської діяльності від імені вказаного підприємства ніколи не здійснювала. Стосовно здійснення фінансово-господарських відносин з ДП «Південь»ОСОБА_3 пояснила, що договір №30/9 від 30.07.2009 про надання послуг з організації охорони приміщень ДП «Південь», договір №9 від 21.08.2009 на поставку залізобетонних конструкцій на адресу ДП «Південь», та 12 договорів від 18.12.09 про надання послуг з обслуговування торгівельно-складських приміщень, вона не укладала та не підписувала, фактично ніяких товарів (робіт, послуг) на адресу даного підприємства ніколи не поставляла та не отримувала. (т.3 а.с.37-48) ·Показаннями ОСОБА_4, який пояснив, що договір №30/9 від 30.07.2009 про надання послуг з організації охорони приміщень ДП «Південь»та договір №9 від 21.08.2009 на поставку залізобетонних конструкцій на адресу ДП «Південь»йому запропонував укласти його заступник ОСОБА_1 Особисто з ОСОБА_3 він не знайомий та ніколи не зустрічався. Контроль за виконанням вказаних договорі покладався на ОСОБА_1, оскільки до його обовязків входило забезпечення організації охорони приміщень ДП «Південь». (т.3 а.с.65-66) ·Показаннями співзасновника ТОВ «Алекс-Катрін»ОСОБА_5, який пояснив, що особисто з ОСОБА_3 він не знайомий та ніколи не зустрічався. Яке відношення вказана особа має до ТОВ «Алекс-Катрін», ОСОБА_5 не відомо. За яких обставин ТОВ «Алекс-Катрін»укладено договори №30/9 від 30.07.09 з надання послуг з організації охорони приміщень ДП «Південь»та №9 від 21.08.09 на поставку залізобетонних конструкцій на адресу вказаного підприємства, ОСОБА_5 також не відомо. (т.3 а.с.15-17) ·Показаннями директора ТОВ «Охорона-Комплекс-Черьомушки»ОСОБА_6, який пояснив, що мав намір укласти договір з ТОВ «Алекс-Катрін»про надання послуг з організації охорони, однак фактично вказаний договір так і не був укладений, ніяких послуг з охорони очолюване ним підприємство на адресу ТОВ «Алекс-Катрін»не надавало. (т.3 а.с.64) ·Показаннями директора ТОВ «Лексус»ОСОБА_7, який пояснив, що очолбване ним підприємство надавало на адресу ДП «Південь» послуг з охорони приміщень данного підприємства. (т.3 а.с.63) ·Показаннями колишнього головного бухгалтера ДП «Південь»ОСОБА_8, який пояснив, що хід здійснення проплат за виконання угод з ТОВ «Алекс-Катрін»контролював ОСОБА_1 (т.3 а.с.18-20) ·Показаннями ОСОБА_9, який пояснив, що працює охоронцем ДП «Південь»з 2000 року. Найменування ТОВ «Охорона-Комплекс-Черьомушки», а також представники вказаного підприємства ОСОБА_9 не знайомі, вказане підприємство ніколи не здійснювало охорону приміщень та території ДП «Південь». (т.3 а.с.57-58) ·Показаннями ОСОБА_10, який пояснив, що працює охоронцем ДП «Південь»з 2006 року. Найменування ТОВ «Охорона-Комплекс-Черьомушки», а також представники вказаного підприємства ОСОБА_10 не знайомі, вказане підприємство ніколи не здійснювало охорону приміщень та території ДП «Південь». (т.3 а.с.59-60) ·Показаннями ОСОБА_11, який пояснив, що працює охоронцем ДП «Південь»з 2002 року. Найменування ТОВ «Охорона-Комплекс-Черьомушки», а також представники вказаного підприємства ОСОБА_11 не знайомі, вказане підприємство ніколи не здійснювало охорону приміщень та території ДП «Південь». (т.3 а.с.61-62) ·Показаннями головного спеціаліста Запорізького відділення ПАТ «Укрсоцбанк»ОСОБА_12, яка пояснила, що займалась веденням юридичної справи по поточному рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_1. Другою особою, що мала право розпоряджатися вказаним поточним рахунком був ОСОБА_1, на підставі виписаної на його імя довіреності. (т.3 а.с.74-76) ·Показаннями колишнього начальника відділу головного спеціаліста Запорізького відділення ПАТ «Укрсоцбанк»ОСОБА_13, яка пояснила, що підготовкою документів на відкриття карткового рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_2 займався співробітник Запорізького відділення ПАТ «Укрсоцбанк»ОСОБА_14 Довіреною особою ОСОБА_2, на імя якого була виписана корпоративна платіжна картка по вказаному рахунку, був ОСОБА_1, якого ОСОБА_13 неодноразово бачила в банківській установі. (т.3 а.с.89-91) ·Показаннями колишнього економіста відділу обслуговування клієнтів малого та середнього бізнесу Запорізького відділення ПАТ «Укрсоцбанк»ОСОБА_14, який пояснив, що відкриттям поточного рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_1 займались ОСОБА_15 та ОСОБА_12 Єдиною особою, що мала право розпорядження вказаним рахунком була ОСОБА_2 В листопаді 2009 року у ОСОБА_2 зявилась довірена особа ОСОБА_1, який, на підставі виписаної на його імя довіреності, також мав право розпорядження поточним рахунком ОСОБА_2 НОМЕР_1. Що стосується карткового рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_2, ОСОБА_14 пояснив, що безпосередньо займався підготовкою документів (заяв на відкриття рахунку та випуск платіжної картки, договору карткового рахунку та ін.), необхідних для відкриття карткового рахунку НОМЕР_2. Згідно заяви на випуск корпоративної платіжної картки, картка Electron», могла бути видана тільки на імя ОСОБА_1 Чи отримав вказану картку ОСОБА_1, ОСОБА_14 не відомо, оскільки безпосередньою їх видачею займалися співробітники банку по роботі з фізичними особами. (т.3 а.с.86-88) ·Показаннями головного спеціаліста Запорізького відділення ПАТ «Укрсоцбанк»ОСОБА_16, яка пояснила, що займалась веденням юридичної справи по картковому рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_2. Співробітниками Запорізького відділення ПАТ «Укрсоцбанк»видавалась корпоративна платіжна картка по вказаному рахунку довіреній особі ОСОБА_2 ОСОБА_1 (т.3 а.с.92-94) ·Показаннями головного спеціаліста Запорізького відділення ПАТ «Укрсоцбанк»ОСОБА_17, яка пояснила, що нею особисто 07.12.2009 видано платіжну картку ОСОБА_1 (т.3 а.с.77-79)

·Актом №1243/23-023/23856206 від 23.07.10 «Про результати позапланової невиїзної документальної перевірки ТОВ «Алекс-Катрін»з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок платника в установі банку за лютий 2010 року, яка виникла за рахунок відємного значення з ПДВ, що декларувалось в січні 2010 року», за результатами якої встановлено завищення ТОВ «Алекс-Катрін»заявленої до відшкодування суми ПДВ у розмірі 280000,00 грн.

(т.2 а.с.8-20)

·Податковим повідомленням-рішенням №0000632301/2 від 24.12.10, винесеним за результатами проведення на ТОВ «Алекс-Катрін»позапланової невиїзної документальної перевірки з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок платника в установі банку за лютий 2010 року, яким зменшено заявлену до відшкодування підприємством суму ПДВ у розмірі 280000,00 грн.

(т.2 а.с.7)

·Висновком судово-економічної експертизи №16728/16729 від 26.01.2011, відповідно до якого встановлено нанесення ДП «Південь»збитків у загальній сумі 4241356,19 грн.: 2 268000,00 грн. (сума, перерахована за послуги з організації охорони); 1092000,00 грн. (сума погашених векселів, емітованих ДП «Південь», перерахована за послуги з організації охорони); 291356,19 грн. (сума штрафних санкцій за несвоєчасний розрахунок ДП «Південь»за поставку залізобетонних конструкцій ТОВ «Алекс-Катрін»згідно договору №9 від 21.08.2009); 590000,00 грн. оплата за «документально»поставлені залізобетонні конструкції. (т.4 а.с.18-30)

·Висновком судово-почеркознавчої експертизи №11 від 12.05.11, відповідно до якого встановлено, що підписи в податковій декларації з ПДВ ТОВ «Алекс-Катірн»за березень 2010 року, заяві на повергнення суми бюджетного відшкодування, а також договорах від 18.12.09 про надання послуг з обслуговування складсько-торгівельних приміщень державного підприємства №019/2009 (приміщення С2-35), №020/2009 (приміщення С3-34), №021/2009 (приміщення С5-33), №022/2009 (приміщення С3-35), №023/2009 (приміщення С3-36), №024/2009 (приміщення С5-30), №025/2009 (приміщення С5-31), №026/2009 (приміщення С5-32), №027/2009 (приміщення С2-34), №028/2009 (приміщення С5-36), №029/2009 (приміщення С5-35), №030/2009 (приміщення С5-34) виконані не ОСОБА_3, а іншою особою.

(т.4 а.с.3-13)

·Висновком судово-почеркознавчої експертизи №172, відповідно до якого встановлено, що всі первинні документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Алекс-Катрін»(договір №30/9 від 30.07.2009, договір №9 від 21.08.2009, додатки до нього, видаткові та податкові накладні) від імені в.о. директора ОСОБА_3, підписані не ОСОБА_3, а іншою особою. Крім того, грошові чеки на зняття готівкових грошових коштів з поточного рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_1 у сумі 1174265,00 грн., заповнені особисто ОСОБА_1 Крім того, ОСОБА_1 підписані претензії про сплату штрафних санкцій від імені ДП «Південь»на адресу ТОВ «Алекс-Катрін»на загальну суму 291356,19 грн. за несвоєчасний розрахунок за залізобетонні конструкції. (т.4 а.с.54-83)

·Речовими доказами документами з юридичного оформлення поточного рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_1, відкритого в Запорізькому відділенні ПАТ «Укрсоцбанк», а також виписка руху грошових коштів по даному рахунку, відповідно до яких встановлено, що другою особою, що мала право розпоряджатися грошовими коштами на вказаному рахунку був ОСОБА_1, на підставі виписаної на його імя довіреності. Грошові кошти у сумі 1174265,00 грн., перераховані від імені ТОВ «Алекс-Катрін»в якості оплати за нібито надані інформаційні послуги, були зняті з вказаного поточного рахунку особисто ОСОБА_1, на підставі виписаних на його імя грошових чеків. (т.2 а.с.108-125)

·Речовими доказами документами з юридичного оформлення карткового рахунку ФОП ОСОБА_2 НОМЕР_2, відкритого в Запорізькому відділенні ПАТ «Укрсоцбанк», а також виписка руху грошових коштів по даному рахунку, відповідно до яких встановлено, що корпоративна платіжна пластикова картка по вказаному рахунку була видана особисто ОСОБА_1

(т.2 а.с.128-137)

·Речовим доказом свідоцтвом про державну реєстрацію ДП «Південь»(код за ЄДРПОУ 24971675), дата реєстрації 23.06.99 яке підтверджує статус ДП «Південь»в якості субєкта господарювання юридичної особи.

(т.2 а.с.155)

·Речовим доказом довідкою Ф.4-ОПП №52 від 28.08.98 про взяття на облік ДП «Південь» в якості платника податків в ДПІ в Овідіопольському районі Одеської області, яке підтверджує статус підприємства в якості платника податків.

(т.2 а.с.156)

·Речовим доказом свідоцтвом №100245322 про реєстрацію ДП «Південь»в якості платника податку на додану вартість, виданим 21.09.09 яке підтверджує статус ДП «Південь»в якості платника ПДВ. (т.2 а.с.157)

·Речовим доказом Статутом ДП «Південь», затвердженим Державним комітетом з питань регуляторної політики та підприємництва 27.08.09, який встановлює структуру та повноваження органів управління та контролю на підприємстві.

(т.2 а.с.158-168)

·Речовим доказом наказом №107-К від 19.08.09 про внесення змін до штатного розпису ДП «Південь», згідно з яким на підприємстві введено посаду заступника директора з комерційних питань, на яку призначено ОСОБА_1 вказаний документ підтверджує посадовий статус та повноваження ОСОБА_1

(т.2 а.с.169)

·Речовими доказами первинними документами фінансово-господарської діяльності ДП «Південь»по взаємовідносинам з ТОВ «Алекс-Катрін».

(т.2 а.с.171-237)

·Речовим доказом свідоцтвом про державну реєстрацію ТОВ «Алекс-Катрін»(код за ЄДРПОУ 23856206), дата реєстрації 21.02.97 яке підтверджує статус ТОВ «Алекс-Катрін»в якості субєкта господарювання юридичної особи.

(т.1 а.с.88)

·Речовим доказом довідкою Ф.4-ОПП №499 від 25.03.97 про взяття на облік ТОВ «Алекс-Катрін»в якості платника податків в ДПІ в Заводському районі м. Запоріжжя, яке підтверджує статус підприємства в якості платника податків.

(т.1 а.с.91)

·Речовим доказом свідоцтвом №11492730 про реєстрацію ТОВ «Алекс-Катрін»в якості платника податку на додану вартість, виданим 01.08.97 яке підтверджує статус ТОВ «Алекс-Катрін»в якості платника ПДВ. (т.1 а.с.90)

·Речовим доказом Статутом ТОВ «Алекс-Катрін», затвердженим протоколом №30 від 04.12.06, який встановлює структуру та повноваження органів управління та контролю на підприємстві.

(т.1 а.с.42)

·Речовим доказом наказом №1-К/2009 від 15.08.09 про призначення на посаду директора ТОВ «Алекс-Катрін»ОСОБА_3, підписаний засновником даного підприємства ОСОБА_1, який підтверджує факт обізнаності останнього про фактичну непричетність ОСОБА_3 до здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Алекс-Катрін», а також підтверджує показання ОСОБА_3 про відсутність у неї наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність даного підприємства.

(т.1 а.с.85)

Органом досудового слідства дії ОСОБА_1 що скоєні ним за період з липня по грудень 2009 року кваліфіковані за ч.5 ст.191 КК України, за ознаками заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службових становищем, вчинене в особливо великих розмірах.

Органом досудового слідства дії ОСОБА_1 що скоєні ним в березні 2010 кваліфіковані за ч.2 ст.15 ч.5 ст.191 КК України, за ознаками - закінчений замах на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службових становищем, вчинений в особливо великих розмірах.

В судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_4 помер. Прокурор просить закрити кримінальну справу у зв*язку зі смертю ОСОБА_1

Выслухавши прокурора, суд вважає необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст. 6 п. 8, ст. 282 КПК Украины, суд

ПОСТАНОВИВ:

Провадження по кримінальній справі за обвинуваченням ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_3 у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.15 ч.5 ст.191 КК України, закрити.

На постанову може бути подана апеляція в апеляційний суд Запорізької області протягом 7 днів з наступного дня після оголошення вироку.

Судья: Н.В.Марченко