Постанова № 21466251, 31.01.2012, Печерський районний суд міста Києва

<відповідач ><третя особа >Печерський районний суд міста Києва <Суд-місто >Ісаєвська Олена Володимирівна

Справа № 4-368/12

П О С Т А Н О В А

31 січня 2012 року Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого судді Ісаєвської О. В. Ісаєвська О.В. ,

за участю секретаря Братасюк О. Є.,

старшого помічника прокурора

Печерського району м. Києва Станкова О.П.

захисника - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві у залі суду подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва ст. лейтенанта податкової міліції Сміян І.І. про обрання запобіжного заходу у вигляді застави відносно

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, раніше не судимого, одруженого, на утриманні знаходиться донька 2004 року народження, працюючого директором ТОВ «Денза», зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою АДРЕСА_1

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва ст.. лейтенант міліції Сміян І.І. за погодженням із в.о. начальника СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києві та заступником прокурора Печерського району м. Києві Кузьменко внесла вищезазначене подання.

В обґрунтування подання посилалася на те, що в провадженні СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва знаходиться кримінальна справа № 76-00321 порушена 20 січня 2012 року відносно директора ТОВ «Денза» ОСОБА_5 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вказує на те, що ДПІ у Печерському районі м. Києва було проведено документальну невиїзну перевірку TOB «Денза» (код ЄДРПОУ 31811682) з питань дотримання вимог податкового законодавства за липень 2011р. За результатами перевірки складено акт №1319/23-7/31811682 від 05.10.2011 року, згідно якого встановлено, що зазначене товариство порушило ч.І ст.55 Господарського кодексу України, п. 198.6 ст.198, п.201.6 ст.201 p.V Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2756-VI із змінами та доповненнями, що призвело до заниження та несплати податку на додану вартість за період з 01.07.2011р. по 31.07.2011р. на суму 771 946,42 грн. В ході проведення перевірки встановлено декларування TOB «Денза» за липень 2011 року фінансово-господарських операцій з TOB «РІП» (код ЄДРПОУ 32163147) та TOB «Монтарія» (код ЄДРПОУ 37270391), які мають ознаки фіктивності.

Слідчий зазначає, що в ході проведення перевірки TOB «Денза» встановлено проведення даним підприємством фіктивних правочинів з TOB «РІП» та TOB «Монтарія», в результаті чого не нараховано та не сплачено податок на додану вартість на загальну суму 771 946,42 грн. Також зазначає, що ДПІ у Печерському районі м. Києва проведено планову виїзну перевірку TOB «Денза» (код ЄДРПОУ 31811682) податкової звітності підприємства за період 01.07.2010р. по 30.09.2011р. За результатами перевірки складено акт №9/23-7/31811682 від 13.01.2012 року згідно якого встановлено, що зазначене товариство порушило ч.І ст.55 Господарського кодексу України, п.198.6 ст.198. п.201.6 ст.201 p.V Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2756-VI із змінами та доповненнями, що призвело до заниження та несплати податку на додану вартість.

Досудовим слідством встановлено, що директор TOB «Денза» ОСОБА_5, в період з червня по серпень 2011 року шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами: TOB «РІП», TOB «Монтарія», TOB «ГМФ», TOB «КПТ МІГ», TOB «Укртрансзапчастина», які мають ознаки фіктивності, незаконно сформував податковий кредит TOB «Денза», в результаті чого в порушення вимог п.198.6 ст.198, п.201.6 ст.201 р.V Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року, не нарахував і не сплатив податок на додану вартість на загальну суму 2 641 732,31 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

У судовому засіданні помічник прокурора та слідчий подання підтримали з підстав, зазначених у поданні.

Захисник просила відмовити у задоволенні подання пославшись на його необґрунтованість з огляду на те, що в Окружному адміністративному суді м. Києва оскаржено податкове повідомлення винесене за результатами перевірки ТОВ «Денза», однак зазначила, що постанова Окружного адміністративного суду м. Києві на момент розгляду подання не вступила в законну силу. Просила врахувати те, що ОСОБА_5 раніше до кримінальної відповідальності не притягувався, одружений, на утриманні має неповнолітню дитину, просила врахувати стан здоровя підзахисного, а також те, що ОСОБА_5 не має наміру ухилятися або перешкоджати слідству, та такі дані відсутні у слідства, а тому просила суд відмовити у задоволенні подання про обрання запобіжного заходу у вигляді застави та обрати такий запобіжний захід як підписку про невиїзд. Додатково вказала, що до Печерського районного суду м. Києва 30.01.2012 року подано скаргу на постанову про порушення кримінальної справи, в підтвердження чого надала копію такої скарги.

ОСОБА_5 підтримав пояснення свого захисника та просив не обирати у відношенні нього такий запобіжний захід у вигляді застави.

Дослідивши матеріали кримінальної справи №76-00321 у межах розгляду подання, заслухавши пояснення прокурора, слідчого, захисника, підозрюваного приходжу до висновку, що подання підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 148 КПК України запобіжні заходи застосовуються до підозрюваного, з метою запобігти спробам ухилитися від дізнання, слідства або суду, перешкодити встановленню істини у кримінальній справі або продовжити злочинну діяльність, а також для забезпечення виконання процесуальних рішень.

Судом встановлено, що 20 січня 2012 року відносно директора ТОВ «Денза» ОСОБА_5 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України порушено кримінальну справу.

При цьому, злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України відповідно до ст. 12 КК України є тяжким, а санкція статті передбачає штраф від пятнадцяти тисяч до двадцяти пяти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Відповідно до ч. 6 ст. 165 КПК України у справах про злочини, за які передбачено основне покарання у виді штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, до підозрюваного, обвинуваченого, підсудного може бути застосовано запобіжний захід лише у вигляді застави або взяття під варту у випадках та в порядку, передбачених цією главою.

Отже, з метою запобігти спробам ухилитися від слідства, суду, перешкодити встановленню істини у кримінальній справі або продовжити злочинну діяльність, а також для виконання процесуальних рішень, враховуючи особу підозрюваного, його сімейний та майновий стан, стан здоровя, вид діяльності, вважаю, що відносно ОСОБА_5 необхідно застосувати запобіжних захід у вигляді застави.

Вирішуючи питання про розмір застави, суд керується вимогами п. 2 ч. 4 ст. 154-1 КПК України на вважає за необхідне визначити заставу у розмірі 4500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, оскільки, внесення застава у меншому розмірі не забезпечить належної процесуальної поведінки та виконання процесуальних рішень підозрюваним ОСОБА_5

Посилання захисту на Постанову Окружного адміністративного суду м. Києва як на підставу необґрунтованості внесеного подання не є слушним, оскільки захистом не надано постанову суду, яка набрала законної сили, натомість повідомлено, що Постанова Окружного адміністративного суду м. Києва не вступила в законну силу.

Окрім цього, обираючи відносно ОСОБА_5 запобіжний захід у вигляді застави, вважаю за необхідне відповідно до ст. 149-1 КПК України покласти на ОСОБА_5 такі обовязки:

1) з'являтися на виклик до органу дізнання, досудового слідства, прокурора або суду, а в разі неможливості з'явитися через поважні причини - завчасно повідомляти про це посадову особу або орган, що здійснив виклик;

2) не відлучатися із населеного пункту, в якому він зареєстрований та проживає, а саме з АДРЕСА_1 без дозволу слідчого або органу, у провадженні якого знаходиться кримінальна справа;

3) повідомляти слідчого або орган, у провадженні якого знаходиться кримінальна справа, про зміну свого місця проживання;

4) здати на зберігання до слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в'їзд в Україну, розяснивши про їх негайне повернення слідчим після скасування запобіжного заходу у вигляді застави або покладеного обовязку.

Таким чином, керуючись ст. 29 Конституції України, ст.ст. 148-150, 154-1, 165 КПК України, суд-

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Обрати відносно ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1 запобіжний захід у виді застави.

Розмір застави визначити у межах 4500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян в сумі 76500 (сімдесят шість тисяч пятсот) грн., зобовязавши ОСОБА_5 внести протягом пяти днів з дня винесення постанови, а саме до 05 лютого 2012 року включно, або забезпечити внесення іншою фізичною чи юридичною особою визначеної суми коштів у національній грошовій одиниці на наступний депозитний рахунок Печерського районного суду м. Києва:

р/р: 373 110 010 028 07

МФО (код банку) 820019

Код ЄДРПОУ 02896745

ЄДРПОУ банку: 38004897

Банк одержувача: УДКСУ в Печерському районі ГУ ДКСУ в м.Києві

Зобовязати ОСОБА_5 надати слідчому СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва або посадовій особі органу, у провадженні якого перебуває кримінальна справа платіжний документ з відміткою банку, який підтверджує внесення на депозитний рахунок Печерського районного суду м. Києва коштів.

Невчинення зазначених дій у встановлений строк є підставою для розгляду питання про обрання у відношенні особи іншого запобіжного заходу в порядку, встановленому КПК України.

Покласти на ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1 наступні обовязки:

1) з'являтися на виклик до органу дізнання, досудового слідства, прокурора або суду, а в разі неможливості з'явитися через поважні причини - завчасно повідомляти про це посадову особу або орган, що здійснив виклик;

2) не відлучатися із населеного пункту, в якому він зареєстрований та проживає, а саме з АДРЕСА_1 без дозволу слідчого або органу, у провадженні якого знаходиться кримінальна справа;

3) повідомляти слідчого або орган, у провадженні якого знаходиться кримінальна справа, про зміну свого місця проживання;

4) здати на зберігання до слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в'їзд в Україну, розяснивши про їх негайне повернення слідчим після скасування запобіжного заходу у вигляді застави або покладеного обовязку.

Розяснити ОСОБА_5, що у разі якщо він, будучи належним чином повідомлений, не з'явився за викликом до органу дізнання, досудового слідства чи суду без поважних причин або не повідомив про причини своєї неявки, або порушив покладені на нього даною постановою обов'язки, застава звертається в доход держави.

Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду міста Києва протягом трьох діб з дня її винесення. Подання апеляції на постанову суду не зупиняє її виконання.

Суддя О. В. Ісаєвська Ісаєвська О.В.