Постанова № 18712835, 17.10.2011, Печерський районний суд міста Києва

Справа № 4-5317/11

П О С Т А Н О В А

17 жовтня 2011 року Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого –                    судді Литвинової І. В. ,

при секретарі –                    Нестерова О. В.,

за участю прокурора Панова В.Є., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Машика В.П. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Машик В.П., за погодженням із заступником прокурора Печерського району м. Києва, звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

Подання обґрунтовується тим, що 08 вересня 2011 року прокуратурою Печерського району м. Києва порушено кримінальну справу № 56-2942, за фактом замаху на заволодіння грошовими коштами державного бюджету службовими особами ТОВ «БІК «Інтербудсервіс» (код ЄДРПОУ 32799609) в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 15, ч.5 ст. 191 КК України.

Вислухавши обґрунтування слідчого, думку прокурора, який підтримав подання, вважаю необхідним подання задовольнити.

В судовому засідання встановлено, що 08 вересня 2011 року прокуратурою Печерського району м. Києва порушено кримінальну справу № 56-2942, за фактом замаху на заволодіння грошовими коштами державного бюджету службовими особами ТОВ «БІК «Інтербудсервіс» (код ЄДРПОУ 32799609) в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 15, ч.5 ст. 191 КК України.

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що державною податковою інспекцією у Печерському районі м. Києва проведено планову виїзну перевірку ТОВ «БІК «Інтербудінвест» (код ЄДРПОУ 32799609) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.10.2008 року по 31.03.2011 року.

За наслідками планової виїзної перевірки ТОВ «БІК «Інтербудінвест» (код ЄДРПОУ 32799609) складено акт 905/23-05/32799609 від 20.07.11 року згідно якого встановлено, що службовими особами ТОВ «БІК «Інтербудінвест» порушено вимоги п.п. 7.2.6. п. 7.2, п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5, п. 7.4 ст. 7 ЗУ «Про податок на додану вартість» а саме: завищено суму бюджетного відшкодування з ПДВ за червень, грудень 2010 року на загальну суму 1600094 грн.

Вказане порушення виникло в наслідок включення службовими особами ТОВ «БІК «Інтербудінвест» до складу податкового кредиту суми ПДВ по податкових накладних, що були виписані постачальниками товарів та послуг в попередніх до дати включення податкових періодах, з відображенням дати отримання податкових накладних в реєстрах отриманих податкових накладних.

Крім того встановлено, що ТОВ «БІК «Інтербудінвест» (код за ЄДРПОУ 32799609) 26.04.2010 року в АТ «Єврогазбанк» (МФО 380430) відкрито розрахунковий рахунок №260043011221;

На підставі матеріалів справи, враховуючи, що в документах ТОВ «БІК «Інтербудінвест» (код ЄДРПОУ 32799609), що знаходяться в АТ «Єврогазбанк» (МФО 380430) містяться відомості, що мають значення для справи, з метою повного та об’єктивного розслідування кримінальної справи, керуючись ст. ст. 22, 65, 66, 78-81, 178 КПК України, а також ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці клієнта банку АТ «Єврогазбанк» (МФО 380430) – ТОВ «БІК «Інтербудінвест» (код за ЄДРПОУ 32799609).

Надати дозвіл на проведення виїмки в ТОВ «БІК «Інтербудінвест» (код ЄДРПОУ 32799609), з метою вилучення наступних документів:

-          банківських виписок (роздруківок руху коштів) за період з 26.04.2010 року по 17.10.2011 року по рахунку №260043011221 ТОВ «БІК «Інтербудінвест» (код за ЄДРПОУ 32799609) в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежів, повних даних платників та отримувачів із зазначенням кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків та МФО банківських установ, конкретного часу та дат платежів, номерів платіжних документів, із зазначенням вхідних та вихідних залишків на рахунку №260043011221;

-          договорів, додатків до них, щодо відкриття та обслуговування рахунку №260043011221 ТОВ «БІК «Інтербудінвест» (код за ЄДРПОУ 32799609), у тому числі надання банком послуг “банк-клієнт”;

-          документів, на підставі яких ТОВ «БІК «Інтербудінвест» (код за ЄДРПОУ 32799609) відкрито рахунок №260043011221, заяв про відкриття та закриття рахунку, наказів про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копій паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) рахунку №260043011221;

-          карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «БІК «Інтербудінвест» (код за ЄДРПОУ 32799609),

-          чеків (заяв) на отримання готівки з рахунку №260043011221, що належить ТОВ «БІК «Інтербудінвест» (код за ЄДРПОУ 32799609), за період з 26.04.2010 року по 17.10.2011 року, а також доручень, оформлених на осіб, уповноважених від імені ТОВ «БІК «Інтербудінвест» (код за ЄДРПОУ 32799609) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в АТ «Єврогазбанк» (МФО 380430) за період з 26.04.2010 року по 17.10.2011 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя                                                                                 І. В. Литвинова