Постанова № 18088051, 05.09.2011, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 4-583/11

П О С Т А Н О В А

/ про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів /

05.09.2011м. Суми суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши матеріали за поданням старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області С.О.Демченко про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів в банківській установі, - В С Т А Н О В И В:

Подання мотивується тим, що у провадженні податкової міліції ДПА в Сумській області знаходиться кримінальна справа № 11690009 та яка порушена за ознаками ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 366, ч.2,3 ст. 358 КК України щодо службових осіб ТОВ «Нафта» за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та службового підроблення, використання підроблених документів.

Слідством встановлено, що ОСОБА_2, займаючи посаду директора ТОВ «Нафта» за попередньою змовою з директором ТОВ «Автоцентр Юрій-М» ОСОБА_3, з метою ухилення від сплати податків до бюджету з фінансово-господарської діяльності ТОВ «Нафта», з вересня 2009 року по січень 2011 року неодноразово підробили бухгалтерські документи про постачання бензину А-76 від ТОВ «Автоцентр Юрій-М» ТОВ «Нафта» та які в подальшому використовувались в бухгалтерському та податковому обліках господарської діяльності ТОВ «Нафта», в наслідок чого до державного бюджету не надійшло податків на загальну суму 1425059 грн. Крім того, з метою ухилення від сплати податків з фінансово-господарської діяльності, в серпні 2009 року директор ТОВ «Нафта» ОСОБА_2 вступив в злочинну змову з директором ТОВ «Автоцентр Юрій-М» ОСОБА_3, в ході якої останній /ОСОБА_3./ підробив бухгалтерські документи на постачання ТОВ «Калигор Инвест» товариству «Нафта» бензину А-95 при цьому діючи не як службова особа даного підприємства. Підроблені документи ОСОБА_2 були використані в бухгалтерському та податковому обліках господарської діяльності ТОВ «Нафта», внаслідок чого до державного бюджету не надійшло податків на загальну суму 249259 грн.

На даних час виникла необхідність у перевірці проведення господарських операцій вищезазначених товариств ( ТОВ «Нафта» та ТОВ «Автоценрт Юрій-М») щодо встановлення походження та руху нафтопродуктів; у дослідженні руху грошових коштів по рахунку ТОВ «Автоцентр Юрій-М» № 26007190352400(980), який відкрито в АТ «УКРСИББАНК» (МФО 351005), в тому числі проведеного за допомогою електронного розрахунково-інформаційного програмного продукту «Клієнт-банк»; документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Автоцентр Юрій-М»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Автоцентр Юрій-М», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документи, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ТОВ «Автоцентр Юрій-М» за допомогою якої здійснювались електронні платежі ЕРІПП «Клієнт-банк», а також документів юридичної справи ТОВ «ОСОБА_4 М».

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали справи, вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, тому що зазначені у поданні документи мають значення для встановлення всіх обставин справи і можуть бути доказами в підтвердження скоєння злочинних дій.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 60, 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В

Розкрити банківську таємницю і надати дозвіл співробітникам ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області на проведення виїмки в АТ «УКРСИББАНК», МФО 351005, код ЄДРПОУ 09807750, за адресою: м. Харків, Московський проспект,60, документів, що становлять банківську таємницю, а саме:

- документів, які були надані ТОВ «Автоценрт Юрій-М» (код ЄДРПОУ 35975343, місце реєстрації: м. Київ, вул.. Братиславська, буд.52) до АТ «УКРСИББАНК» МФО 351005, для відкриття розрахункового рахунку № 26007190352400(980), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Автоцентр Юрій-М»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Автоцентр Юрій-М», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ТОВ «Автоцентр Юрій-М» за допомогою якої здійснювались електронні платежі ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками (або завірені копії таких документів);

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу ( номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку № 26007190352400(980) ТОВ «Автоценрт Юрій-М» (код ЄДРПОУ 35975343) за період з 01.08.2009 року по 28.02.2011 року;

- матеріалів юридичної справи ТОВ «ОСОБА_4 М» (код ЄДРПОУ 35975343);

- чеків про зняття готівки протягом з 01.08.2009 року по 28.02.2011 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

СуддяМ. В. Кондратенко