Постанова № 17180492, 02.06.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 02.06.2011

Справа № 4-1226/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2011 рокум. Запоріжжя

Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя у складі головуючого судді Геєць Ю.В., при секретарі Ровенській В.В., за участю прокурора Бреславського О.В., адвоката ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду м. Запоріжжя подання слідчого СОГ слідчого відділу ПМ ДПА у Запорізькій області Мірзоян С.В. про обрання запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою відносно

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Запоріжжя, громадянина України, росіянина, освіта вища, працюючого ТОВ «Полонія»директором, місце реєстрації та проживання АДРЕСА_1, раніше не засудженого,

обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України -

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні слідчого відділу ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа № 471101-2, порушена відносно директора ТОВ «Полонія»ОСОБА_3 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що директор ТОВ «Полонія»ОСОБА_3 в період часу з квітня по грудень 2009 року при нібито фінансово-господарських операціях з ТОВ «ТЦ «Октавія», будучи службовою особою, відповідальною за правильність нарахування та сплату податків до бюджетів, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства в особливо великих розмірах, за наступних обставин.

Так, ТОВ «Полонія»зареєстровано 24 березня 1994 р. як суб'єкт підприємницької діяльності рішенням виконавчого комітету Запорізької міської ради за № 1103120 00000094141 за юридичною адресою: м. Запоріжжя, вул. Іванова, буд.105. ТОВ «Полонія»зареєстровано в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців під № 22143875.

01.01.2006 р. ТОВ «Полонія»взято на податковий облік в ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя за № 295.

19.01.2009 р. ТОВ «Полонія»зареєстровано в якості платника податку на додану вартість в ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя (свідоцтво № 100159867).

Діючим законодавством на директора ТОВ «Полонія»ОСОБА_3 покладено обовязок з повного та своєчасного нарахування і сплати податків до бюджетів.

Так, у період з квітня по грудень 2009 року, ОСОБА_3 будучи службовою особою підприємства, здійснював фінансово-господарську діяльність у сфері придбання та реалізації паливно-мастильних матеріалів.

При цьому, ТОВ «Полонія»мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ТЦ «Октавія», яке нібито в період з квітня по грудень 2009 року реалізувало в адресу ТОВ «Полонія»паливно-мастильні матеріали.

Відомості по зазначеним операціям ОСОБА_3 було відображено в бухгалтерському і податковому обліках ТОВ «Полонія»та внесені до податкової звітності підприємства.

Первинні бухгалтерські документи щодо господарських взаємовідносин між вказаними підприємствами містять підписи ОСОБА_3 з боку службових осіб ТОВ «Полонія»та підписи ОСОБА_4 з боку ТОВ «ТЦ «Октавія».

Таким чином, директор ТОВ «Полонія»ОСОБА_3, в порушення п. 5.2.1 п.5.2, п.п. 5.3.9 п.5.3 ст. 5 Закону України від 28.12.94 № 334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств»зі змінами і доповненнями та в порушення п.п.7.2.3 п.7.2, п.п.7.4.1, п.п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.4, п.п.7.7.1 п.7.7 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.97 № 168/97-ВР із змінами і доповненнями, в період з 01.01.09 по 31.03.09, шляхом неправомірного заниження валових витрат з податку на прибуток підприємства та неправомірного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість підприємства, при нібито фінансово-господарських операціях по придбанню паливно-мастильних матеріалів у ТОВ «ТЦ «Октавія», ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 2179 294 грн.

В результаті злочинних діянь директора ТОВ «Полонія»ОСОБА_3, обєднаних єдиним умислом, направленим на ухилення від сплати податків, державі заподіяно збиток у вигляді ненадходження до бюджету податку на додану вартість у загальній сумі 2179294 грн, що більш ніж в 5 000 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

30.05.2011 директора ТОВ «Полонія»ОСОБА_3 затримано в порядку ст. 115 УПК України, за підозрою у скоєнні злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

02.06.2011 ОСОБА_3 предявлено обвинувачення у скоєнні злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Допитаний в якості обвинуваченого ОСОБА_3 на підставі ст. 63 Конституції України відмовився від надання пояснень по суті предявленного обвинувачення.

У судовому засіданні ОСОБА_3 просив не обирати йому запобіжний захід у вигляді взяття під варту, посилаючись на те, що намірів ухилятися від органів досудового слідства та суду він не має, має постійне місце проживання, де проживає з родиною, має на утриманні батьків похилого віку, вину у вчиненні злочину не визнає.

Слідчій і прокурор підтримали подання про обрання обвинуваченому ОСОБА_3 запобіжного заходу у вигляді взяття під варту.

Захисник обвинуваченого просить відмовити у задоволенні подання, оскільки її підзахисний має постійне місце проживання, за яким проживає з сімєю, має на утриманні батьків пенсійного віку, а також хворіє на ряд захворювань

Заслухавши пояснення обвинувачуваного ОСОБА_3, слідчого, думку прокурора, захисника, дослідивши надані суду матеріали, суд вважає, що в наданих органом досудового слідства матеріалах відсутні необхідні данні про особу обвинуваченого, які мають суттєве значення для вирішиння питання про обрання йому запобіжного заходу у вигляді взяття під варту, а саме документальних відомостей про стан здоровя обвинуваченого та можливості перебування його в умовах слідчого ізолятора, відомостей про засудження, документальних підтвержень підстав зазначених у поданні про те, що ОСОБА_3, знаходячись на волі, може спричинити вплив на свідків, робити спроби перешкодити встановленню істини у кримінальній справі і робитиме спроби ухилятись від слідства і суду і продовжувати злочинну діяльність.

Керуючись ст.ст. 148, 150, 165-2 КПК України,

.

П О С Т А Н О В И Л:

Продовжити строк затримання ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1, до 10 діб.

Срок затримання вираховувати з моменту фактичного затримання, т.п. 30.05.2011 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Ю.В. Геец