Постанова № 17133795, 05.07.2011, Приморський районний суд м. Одеси

Дело № 4/1522/2920/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

05.07.2011 года судья Приморского районного суда г. Одессы Иванов В.В., рассмотрев представление следователя СОГ СО НМ ГНА в Одесской области Колбас С.А., согласованное с заместителем прокурора Одесской области, о наложении ареста на счет предприятия, в рамках уголовного дела № 201200900043,-

УСТАНОВИЛ:

Как указано в представлении следователя, в производстве следственного отдела НМ ГНА в Одесской области находится уголовное дело № 201200900043, возбужденное 14.12.2009 года в отношении неустановленных лиц, организовавших регистрацию ряд фиктивных предприятий и СПД на территории г. Одессы и уклонение их от уплаты налогов, по признакам ст.ст. 27 ч.3, 212 ч.3 УК Украины.

Так, под прикрытием ФЛ-П ОСОБА_2 неустановленные следствием лица осуществляли незаконную деятельность, которая выражалась в предоставлении реально действующим субъектам предпринимательской деятельности условий по переводу безналичных денежных средств в наличные и транзит средств, а также создание условий для уклонения от уплаты налогов.

Таким образом, неустановленные следствием лица, с целью умышленного уклонения от уплаты налогов, использовали в своих преступных целях регистрационные документы ФЛ-П ОСОБА_2, денежные чеки, подписанные самим ОСОБА_2, печать ФЛ-П ОСОБА_2, документы налоговой отчётности ФЛ-П ОСОБА_2, составленные и подписанные ОСОБА_3, в результате чего в нарушение требований п.1.6 ст.1,4.6 ст.4, пп.6.1. п.6.1 ст.6, п.7.1, пп.7.3.1, п.7.3 п.п. 7.7.1 п.7.7 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», п.22.3, ст.22, п.7.1 ст.7 Закона Украины «О налоге с доходов физических лиц»за период с октября 2006 по апрель 2007 в бюджет государства не поступили НДС в сумме 11853934 грн. и налог с доходов физических лиц в сумме 8556073 грн., итого на общую сумму 20410006 грн., что является особо крупным размером, поскольку сумма неуплаченного налога более чем в пять тысяч раз превышает установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

Анализируя незаконную деятельность ФЛ-П ОСОБА_2 установлено, что в состав “конвертационного центра”, также входило ООО “Техноимпекс Плюс” (ЕГРПОУ 35769074), директором и учредителем которого значился ОСОБА_4, у данного предприятия открыт текущий счет № 2600332308727 (980), (840), (978) в ПАО «ДІАМАНТБАНК», МФО 320854.

В настоящее время ущерб, причиненный государству не возмещен.

Принимая во внимание, что по делу может быть заявлен гражданский иск, в целях обеспечения гражданского иска, а также обеспечения возмещения ущерба, причиненного преступлением, следователь, с согласия заместителя прокурора Одесской области, ходатайствуют перед судом о наложении ареста на текущий счет № 2600332308727 (980), (840), (978) открытый в ПАО «ДІАМАНТБАНК», МФО 320854 принадлежащий ООО “Техноимпекс Плюс” (ЕГРПОУ 35769074), в расходной части, кроме платежей в бюджет.

Изучив представление следователя и представленные материалы уголовного дела, считаю, что представление следователя удовлетворению не подлежит, так как из представленных суду материалов не усматривается, что “Техноимпекс Плюс” осуществляло незаконную деятельность с финансовыми ресурсами, а следовательно, наложение ареста на счет предприятия повлечет необоснованное нарушение законного порядка осуществления хозяйственной деятельности предприятием.

Руководствуясь ст.ст. 29, 78, 125, 126 УПК Украины, судья, -

ПОСТАНОВИЛ:

Отказать в удовлетворении представления следователя СОГ СО НМ ГНА в Одесской области Колбас С.А. о наложении ареста на текущий счет № 2600332308727 (980), (840), (978) открытый в ПАО «ДІАМАНТБАНК», МФО 320854 принадлежащий ООО “Техноимпекс Плюс” (ЕГРПОУ 35769074), в расходной части, кроме платежей в бюджет.

На указанное постановление прокурором может быть подана апелляция в трехдневный срок.

Судья:

05.07.2011