Постанова № 16924125, 26.03.2011, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

ПОСТАНОВА

24 березня 2011 року                                         м. Хмельницький

Суддя Хмельницького міськрайонного суду Карплюк О.І.. розглянувши поданняв.о. начальника УПМ ДПА України у Хмельницькій областіпро надання дозволу на розкриття банківської таємниці відносно приватного підприємства “Фрат”

ВСТАНОВИВ:

          Службові особи ПП „Фрат” код ЄДРПОУ 32600992, м. Хмельницький, вул. Польова, 1/1, здійснюючи господарську діяльність у сфері оптової торгівлі килимами та килимовою продукцією, проводили реалізацію даної продукції населенню без проведення цих операцій по бухгалтерському обліку підприємства та застосування касового обліку до вирученої готівки. Крім того, з метою заниження об’єкта оподаткування та мінімізації податкового навантаження з податку на прибуток підприємства, незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, службові особи ПП „Фрат” вносили до документів первинного бухгалтерського обліку неправдиві відомості щодо покупців товарно-матеріальних цінностей, а саме реквізити суб’єктів господарської діяльності –фізичних осіб, які не проводили жодних фінансово-господарських відносин із ПП „Фрат”.

          24 березня 2011 року в.о. начальника УПМ ДПА України у Хмельницькій області звернувся з поданням про надання дозволу на розкриття банківської таємниці стосовно ПП “Фрат”, посилаючись на необхідність проведення перевірки використання коштів.

          Ознайомившись з поданням, суддя приходить до висновку про його задоволення, оскільки вказана інформація може мати значення для доведення або спростування факту ухилення від сплати податків.

          Керуючись ст. ст. 66, 97 КПК України, суддя,

ПОСТАНОВИВ:

          Подання задовольнити.

          Надати дозвіл УПМ ДПА України у Хмельницькій області на розкриття банківської таємниці (в тому числі в електронному вигляді) про обсяг та обіг коштів у розрізі проведених банківських операцій по рахунках ПП ”Фрат”: №260036244 (гривня), №260036244 (долар США), відкритих в Хмельницькій ОДАТ „РайффайзенбанкАваль” (МФО 315966) та рахунку №26006111571 (гривня), відкритому в „РайффайзенбанкАваль” (МФО 380805), із розшифровкою контрагентів та призначенням платежів, за період з 1 січня 2005 року по 24 березня 2011 року.

–          

          Постанова оскарженню не підлягає.

          Суддя: