Постанова № 16838954, 17.06.2011, Бердянський міськрайонний суд Запорізької області

Дело № 4-309/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

Именем Украины

«17»июня 2011 года г. Бердянск

Судья Бердянского горрайонного суда Богомолова Л.В., рассмотрев представление следователя - начальника СО НМ Бердянской ОГНИ подполковника налоговой милиции Момот Е.Н. о раскрытии банковской тайны по материалам уголовного дела № 581108, возбужденного в отношении директора ЧП «Ногайская олия»ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины,

суд

УСТАНОВИЛ:

С представлением в Бердянский горрайонный суд обратился следователь- начальник СО НМ Бердянской ОГНИ подполковника налоговой милиции Момот Е.Н. о раскрытии банковской тайны по материалам уголовного дела № 581108 , возбужденного в отношении директора ЧП «Ногайская олия»ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

Судом установлено, что в производстве следователя следователь- начальника СО НМ Бердянской ОГНИ подполковника налоговой милиции Момот Е.Н. находится уголовное дело № 581108, возбужденного в отношении директора ЧП «Ногайская олия»ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины, в ходе расследования которого установлено, что Директор ЧП «Ногайская олия»ОСОБА_2, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности предприятия, в нарушение требований п.п. 193.1 ст.193, п.п. 198.2, п.п.198.3 ст.198, п.200.1 ст.200 Налогового кодекса Украины от 02.12.2010 №2755-VI, умышлено уклонился от уплаты НДС за январь и март 2011года на сумму 2893783,34 грн. путем завышения налогового кредита по НДС от операций по приобретению товаров у ООО «Промбудремкомплект»(23855543), которые фактически не осуществлялись.

В ходе досудебного следствия установлено, что 21.10.2010 года ЧП «Ногайская олия»(код ЕГРПОУ 34385139) в отделении Бердянска публичного акционерного общества «ВТБ Банк»в г.Бердянск (расположенном по адресу: г. Бердянск, ул.Дюмина 69/ ул.Карла Маркса 22) открыт счёт №26003010105487 (валюта украинская гривна).

Следователь- начальник СО НМ Бердянской ОГНИ подполковника налоговой милиции Момот Е.Н. по согласованию с Бердянским межрайонным прокурором направил в суд представление о раскрытии банковской тайны, указывая, что с целью осуществления полного, объективного и всестороннего расследования настоящего уголовного дела необходимо установить факты перечисления денежных средств на счета ООО «Промбудремкомплект» (код ЕГРПОУ 23855543) от ЧП «Ногайская олия»(код ЕГРПОУ 34385139), что в свою очередь возможно только путем раскрытия банковской тайны по счету №26003010105487 ЧП «Ногайская олия»(код ЕГРПОУ 34385139), открытом в Отделении Бердянска публичного акционерного общества «ВТБ Банк»в г.Бердянск (МФО 321767) и принимая во внимание, что в помещении отделения Бердянска публичного акционерного общества «ВТБ Банк»в г.Бердянск (МФО 321767) находятся документы ЧП «Ногайская олия»(код ЕГРПОУ 34385139), которые имеют значение для установления истины по уголовному делу, просит суд представление удовлетворить.

Изучив полученные материалы, выслушав мнение следователя, поддержавшего представление, суд приходит к выводу об удовлетворении представления для проведения выемки документов, поскольку согласно п.2 ч.1 ст.62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», информация относительно юридических и физических лиц, которая содержит банковскую тайну, раскрывается банками согласно письменного решения суда.

Руководствуясь ст.ст. 14-1 ч.5, 66, 130, 178, 114 УПК Украины,

суд

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя - начальника СО НМ Бердянской ОГНИ подполковника налоговой милиции Момот Е.Н. о раскрытии банковской тайны по материалам уголовного дела № 581108, возбужденного в отношении директора ЧП «Ногайская олия» ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины, удовлетворить.

1. Раскрыть банковскую тайну путем предоставления информации о:

- движении денежных средств по счету ЧП «Ногайская олия»(34385139), открытому в отделении Бердянска публичного акционерного общества «ВТБ Банк»в г.Бердянск (МФО 321767) №26003010105487 за период с 21.10.10г. по 15.06.11г., с указанием дат операций, наименований контрагентов, их кодов ЕГРПОУ, номеров счетов контрагентов и реквизитов учреждений банков, в которых данные счета открыты, назначения платежей, сумм, оснований для движения денежных средств;

- карточках с образцами подписей служебных лиц и оттиска печати ЧП «Ногайская олия»(34385139), а также о документах дела по юридическому оформлению счета №26003010105487, открытом в отделении Бердянска публичного акционерного общества «ВТБ Банк»в г.Бердянск.

2. Провести в помещении отделении Бердянска публичного акционерного общества «ВТБ Банк»в г.Бердянск, расположенном по адресу: г. Бердянск ул.Дюмина 69/ ул.Карла Маркса 22, выемки следующих документов:

- выписки движения денежных средств по счету ЧП «Ногайская олия»(34385139), открытого в отделении Бердянска публичного акционерного общества «ВТБ Банк»в г.Бердянск (МФО 321767) №26003010105487 за период с 21.10.10г. по 15.06.11г., с указанием дат операций, наименований контрагентов, их кодов ЕГРПОУ, номеров счетов контрагентов и реквизитов учреждений банков, в которых данные счета открыты, назначения платежей, сумм, оснований для движения денежных средств;

- карточек с образцами подписей служебных лиц и оттиска печати ЧП «Ногайская олия»(34385139), а также о документов дела по юридическому оформлению счета №26003010105487, открытом в отделении Бердянска публичного акционерного общества «ВТБ Банк»в г.Бердянск (МФО 321767).

Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Запорожской области в течении трех дней.

Судья