Постанова № 16838955, 17.06.2011, Бердянський міськрайонний суд Запорізької області

Дело № 4-310/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

Именем Украины

«17»июня 2011 года г. Бердянск

Судья Бердянского горрайонного суда Богомолова Л.В., рассмотрев представление следователя - начальника СО НМ Бердянской ОГНИ подполковника налоговой милиции Момот Е.Н. о раскрытии банковской тайны по материалам уголовного дела № 581108, возбужденного в отношении директора ЧП «Ногайская олия»ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины,

суд

УСТАНОВИЛ:

С представлением в Бердянский горрайонный суд обратился следователь- начальник СО НМ Бердянской ОГНИ подполковника налоговой милиции Момот Е.Н. о раскрытии банковской тайны по материалам уголовного дела № 581108 , возбужденного в отношении директора ЧП «Ногайская олия»ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

Судом установлено, что в производстве следователя следователь- начальника СО НМ Бердянской ОГНИ подполковника налоговой милиции Момот Е.Н. находится уголовное дело № 581108, возбужденного в отношении директора ЧП «Ногайская олия»ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины, в ходе расследования которого установлено, что Директор ЧП «Ногайская олия»ОСОБА_2, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности предприятия, в нарушение требований п.п. 193.1 ст.193, п.п. 198.2, п.п.198.3 ст.198, п.200.1 ст.200 Налогового кодекса Украины от 02.12.2010 №2755-VI, умышлено уклонился от уплаты НДС за январь и март 2011года на сумму 2893783,34 грн. путем завышения налогового кредита по НДС от операций по приобретению товаров у ООО «Промбудремкомплект»(23855543), которые фактически не осуществлялись.

В ходе досудебного следствия установлено, что ЧП «Ногайская олия»(код ЕГРПОУ 34385139) 21.09.2006г. открыты счёта №26007055884170, №26052055884170 (валюта украинская гривна) в ЗРУ ПАО КБ «Приватбанк»(МФО 313399, адрес: г.Запорожье, пл. Инженерная 1).

Следователь- начальник СО НМ Бердянской ОГНИ подполковника налоговой милиции Момот Е.Н. по согласованию с Бердянским межрайонным прокурором направил в суд представление о раскрытии банковской тайны, указывая, что с целью осуществления полного, объективного и всестороннего расследования настоящего уголовного дела необходимо установить факты перечисления денежных средств на счета ООО «Промбудремкомплект» (код ЕГРПОУ 23855543) от ЧП «Ногайская олия»(код ЕГРПОУ 34385139), что в свою очередь возможно только путем раскрытия банковской тайны по счетам №26007055884170, №26052055884170 ЧП «Ногайская олия»(код ЕГРПОУ 34385139), открытых в ЗРУ ПАО КБ «Приватбанк»в г.Запорожье (МФО 313399, адрес: г.Запорожье, пл. Инженерная 1) и принимая во внимание, что в помещении ЗРУ ПАО КБ «Приватбанк»в г.Запорожье (МФО 313399, адрес: г.Запорожье, пл. Инженерная 1) находятся документы ЧП «Ногайская олия»(код ЕГРПОУ 34385139), которые имеют значение для установления истины по уголовному делу, просит суд представление удовлетворить.

Изучив полученные материалы, выслушав мнение следователя, поддержавшего представление, суд приходит к выводу об удовлетворении представления для проведения выемки документов, поскольку согласно п.2 ч.1 ст.62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», информация относительно юридических и физических лиц, которая содержит банковскую тайну, раскрывается банками согласно письменного решения суда.

Руководствуясь ст.ст. 14-1 ч.5, 66, 130, 178, 114 УПК Украины,

суд

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя - начальника СО НМ Бердянской ОГНИ подполковника налоговой милиции Момот Е.Н. о раскрытии банковской тайны по материалам уголовного дела № 581108, возбужденного в отношении директора ЧП «Ногайская олия» ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины, удовлетворить.

1. Раскрыть банковскую тайну путем предоставления информации о:

- движении денежных средств по счетам ЧП «Ногайская олия»(34385139), открытым в отделении ЗРУ ПАО КБ «Приватбанк»в г.Запорожье (МФО 313399) №26007055884170, №26052055884170 за период с 01.01. 2009 года по 15.06.2011 года с указанием дат операций, наименований контрагентов, их кодов ЕГРПОУ, номеров счетов контрагентов и реквизитов учреждений банков, в которых данные счета открыты, назначения платежей, сумм, оснований для движения денежных средств;

- карточках с образцами подписей служебных лиц и оттиска печати ЧП «Ногайская олия»(34385139), а также о документах дела по юридическому оформлению счетов №26007055884170, №26052055884170, открытых в отделении ЗРУ ПАО КБ «Приватбанк»в г.Запорожье.

2. Провести в помещении отделении Бердянска ЗРУ ПАО КБ «Приватбанк» в г.Запорожье, расположенном по адресу: г.Запорожье, пл. Инженерная, 1, выемки следующих документов:

- выписки движения денежных средств по счетам ЧП «Ногайская олия»(34385139), открытым в отделении ЗРУ ПАО КБ «Приватбанк»в г.Запорожье №26007055884170, №26052055884170, за период с 01.01.2009 года по 15.06.2011 года, с указанием дат операций, наименований контрагентов, их кодов ЕГРПОУ, номеров счетов контрагентов и реквизитов учреждений банков, в которых данные счета открыты, назначения платежей, сумм, оснований для движения денежных средств;

- карточек с образцами подписей служебных лиц и оттиска печати ЧП «Ногайская олия»(34385139), а также о документов дела по юридическому оформлению счетов №26007055884170, №26052055884170, открытым в отделении ЗРУ ПАО КБ «Приватбанк»в г.Запорожье.

Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Запорожской области в течении трех дней.

Судья