Постанова № 16237433, 05.06.2011, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о наложении ареста на денежные средства

20 мая 2011 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Потужней Н.А., согласованное с прокурором г. Днепропетровска, о наложении ареста на денежные средства по уголовному делу № 99116904, -

УСТАНОВИЛ:

В производстве следственного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске находится уголовное дело № 99116904, возбужденное в отношении директора ООО «Регионпромсервис»(код 36639599) ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_2, являясь директором ООО «Регионпромсервис»(код ЕГРПОУ 36639599), в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты налога на прибыль, занизил валовые доходы предприятия, чем уклонился от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 2522491 грн, что привело к фактическому непоступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Согласно материалам проведенной доследственной проверки установлено, что на предприятии ООО «Регионпромсервис»отсутствует транспорт и основные средства, работает лишь один директор ОСОБА_2

Установлено, что в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года на расчетный счет № 26000011001181 ООО «Регионпромсервис», открытый в ПАО «БТА Банк», поступили денежные средства в размере 10542115,87 грн.

Однако, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 задекларировал сумму валовых доходов за указанный период всего лишь в размере 452 151 грн., чем занизил налог на прибыль предприятия за указанный период на сумму 2522491 грн.,

Таким образом, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 умышленно уклонился от уплаты налогов в особо крупных размерах, то есть, совершил преступление, предусмотренное ст. 212 ч. 3 УК Украины.

Есть основания полагать, что на банковские счета ООО «Регионпромсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) денежные средства поступали, как оплата за товаро материальные ценности, выполненные работы и в последующем сразу же осуществлялось снятие наличных денежных средств через банковские учреждения по чекам.

Так, в ходе проведения оперативных мероприятий и данных СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетроске (5-е приложение), установлено, что ООО «Регионпромсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) имело финансово-хозяйственные отношения с предприятиями, в том числе и с фиктивными - ООО «КПП «Интер-Актив»(код ЕГРПОУ 36639625), ООО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429), ООО «Визави Инжиниринг»(код ОКПО 36695868), ООО «Визави Импульс»(код ОКПО 36512596), ООО «Донзапчастипродукт (код ОКПО 37041765), которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов полученных преступным путем.

Кроме того, установлено, что неустановленные лица в период 2009-2010г.г., осуществляли ряд бестоварных финансовых операций через текущие счета вышеуказанных фиктивных предприятий.

По оперативным данным, неустановленные лица совместно с ОСОБА_2 продолжают осуществлять свою деятельность, используя текущий счет № 26000011001181, открытый в ПАТ „БТА Банк”, г.Днепропетровск, МФО 321723, принадлежащий ООО «Регионпромсервис» (код ОКПО 36639599), по которому продолжают осуществлять перечисления неконтролируемых государством денежных средств.

Перечисления денежных средств по указанному текущему счету, принадлежащему ООО «Регионпромсервис», могут быть направлены на фактическое финансирование незаконной предпринимательской деятельности, связанной с легализацией (отмыванием) доходов полученных преступным путем, в целях предотвращения дальнейшего незаконного движения денежных средств, а также с целью обеспечения возмещения ущерба и возможно заявленного в будущем гражданского иска, обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества, поэтому следователь обратился в суд с представлением о наложении ареста на счет № 26000011001181, открытому в ПАТ „БТА Банк”, г. Днепропетровск, МФО 321723, принадлежащему ООО «Регионпромсервис».

Изучив материалы, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку действительно наложение ареста на денежные средства необходимо для погашения возможно заявленного гражданского иска и возможной конфискации имущества.

Руководствуясь ст.ст. 125, 126 УПК Украины, ст.1074 ГК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на все денежные средства в расходной части, которые находятся и будут поступать на текущий счет № 26000011001181, открытый в ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г.Днепропетровск, принадлежащий ООО «Регионпромсервис»(код ОКПО 36639599).

Наложить арест на все денежные средства в расходной части, которые находятся и будут поступать на все счета, в том числе карточные, депозитные, кредитные, которые открыты на имя ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца с. Аполлоновка, Солонянского района, Днепропетровской области, НОМЕР_1, выданный 21.11.2000 г. Жовтневым РО ДГУ УМВД Украины в Днепропетровской области, идентификационный код НОМЕР_2, в ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г. Днепропетровск.

Обязать ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г. Днепропетровск, после предъявления постановления, денежные средства на текущем счете № 26000011001181, принадлежащем ООО «Регионпромсервис»(код ОКПО 36639599) и ОСОБА_2, арестовать незамедлительно, о чем, в присутствии сотрудников налоговой милиции, сделать отметку в каждом экземпляре постановления с указанием суммы арестованных денежных средств, даты и времени ареста.

Обязать ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г. Днепропетровск, незамедлительно письменно информировать следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Потужнюю Н.А. об аресте денежных средств на счетах, а также, сразу после поступления денежных средств на счета ООО «Регионпромсервис»(код ОКПО 36639599) и ОСОБА_2 в дальнейшем.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко