Постанова № 16237434, 05.06.2011, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о наложении ареста на денежные средства

20 мая 2011 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Потужней Н.А., согласованное с прокурором г. Днепропетровска, о наложении ареста на денежные средства по уголовному делу№ 99116904, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве следственного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске находится уголовное дело № 99116904, возбужденное в отношении директора ООО «Регионпромсервис»(код 36639599) ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_2, являясь директором ООО «Регионпромсервис»(код ЕГРПОУ 36639599), в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты налога на прибыль, занизил валовые доходы предприятия, чем уклонился от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 2522491 грн, что привело к фактическому непоступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Согласно материалам проведенной доследственной проверки установлено, что на предприятии ООО «Регионпромсервис»отсутствует транспорт и основные средства, работает лишь один директор ОСОБА_2

Установлено, что в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года на расчетный счет № 26000011001181 ООО «Регионпромсервис», открытый в ПАО «БТА Банк», поступили денежные средства в размере 10542115,87 грн.

Однако, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 задекларировал сумму валовых доходов за указанный период всего лишь в размере 452 151 грн., чем занизил налог на прибыль предприятия за указанный период на сумму 2522491 грн.,

Таким образом, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 умышленно уклонился от уплаты налогов в особо крупных размерах, то есть, совершил преступление, предусмотренное ст. 212 ч. 3 УК Украины.

Есть основания полагать, что на банковские счета ООО «Регионпромсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) денежные средства поступали, как оплата за товаро материальные ценности, выполненные работы и в последующем сразу же осуществлялось снятие наличных денежных средств через банковские учреждения по чекам.

Так, в ходе проведения оперативных мероприятий и данных СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетроске (5-е приложение), установлено, что ООО «Регионпромсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) имело финансово-хозяйственные отношения с предприятиями, в том числе и с фиктивными - ООО «КПП «Интер-Актив»(код ЕГРПОУ 36639625), ООО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429), ООО «Визави Инжиниринг»(код ОКПО 36695868), ООО «Визави Импульс»(код ОКПО 36512596), ООО «Донзапчастипродукт (код ОКПО 37041765), которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов полученных преступным путем.

Кроме того, установлено, что неустановленные лица в период 2009-2010г.г., осуществляли ряд бестоварных финансовых операций через текущие счета вышеуказанных фиктивных предприятий.

По оперативным данным, неустановленные лица совместно с ОСОБА_2 продолжают осуществлять свою деятельность, используя текущий счет № 26001011001180, открытый в ПАТ „БТА Банк”, г.Днепропетровск, МФО 321723, принадлежащий ООО «КПП «Интер-Актив» (код ОКПО 36639625), по которому продолжают осуществлять перечисления неконтролируемых государством денежных средств.

Принимая во внимание, что перечисления денежных средств по указанному текущему счету, принадлежащему ООО «КПП «Интер-Актив», могут быть направлены на фактическое финансирование незаконной предпринимательской деятельности, связанной с легализацией (отмыванием) доходов полученных преступным путем, в целях предотвращения дальнейшего незаконного движения денежных средств, а также с целью обеспечения возмещения ущерба и возможно заявленного в будущем гражданского иска, обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества, поэтому следователь обратился в суд с представлением о наложении ареста на счет № 26001011001180, открытому в ПАТ „БТА Банк”, г. Днепропетровск, МФО 321723, принадлежащему ООО «КПП «Интер-Актив»(код ОКПО 36639625).

Изучив материалы, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку действительно наложение ареста на денежные средства необходимо для погашения возможно заявленного гражданского иска и возможной конфискации имущества.

Руководствуясь ст.ст. 125, 126 УПК Украины, ст.1074 ГК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на все денежные средства в расходной части, которые находятся и будут поступать на текущий счет № 26001011001180, открытый в ПАТ „БТА Банк”, г.Днепропетровск, МФО 321723, принадлежащий ООО «КПП «Интер-Актив»(код ОКПО 36639625).

Обязать ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г. Днепропетровск, после предъявления постановления, денежные средства на текущем счете № 26001011001180, принадлежащем ООО «КПП «Интер-Актив»(код ОКПО 36639625) арестовать незамедлительно, о чем, в присутствии сотрудников налоговой милиции, сделать отметку в каждом экземпляре постановления с указанием суммы арестованных денежных средств, даты и времени ареста.

Обязать ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г. Днепропетровск, незамедлительно письменно информировать следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Потужнюю Н.А. об аресте денежных средств на счетах, а также, сразу после поступления денежных средств на счета ООО «КПП «Интер-Актив»(код ОКПО 36639625) в дальнейшем.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко