Постанова № 16237432, 05.06.2011, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве обыска

20 мая 2011 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Потужней Н.А. о производстве обыска по уголовному делу № 99116904, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске находится уголовное дело № 99116904, возбужденное в отношении директора ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Досудебным следствием установлено, что в период времени с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года, ОСОБА_2, являясь директором ООО «Регионпромсервис»(код 36639599), юридический адрес: 49000 г. Днепропетровск, ул. Качалова, буд.1, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты налога на прибыль предприятия, занизил валовые доходы предприятия, чем уклонился от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 2522491 грн, что привело к фактическому непоступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Так, установлено, что в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года директором ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 во время осуществления финансово-хозяйственной деятельности занизил валовые доходы предприятия по налогу на прибыль, подлежащие уплате в государственный бюджет.

Так, в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года на расчетный счет № 26000011001181 ООО «Регионпромсервис», открытый в ПАО «БТА Банк», поступили денежные средства в размере 10542115,87 грн.

Однако, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 задекларировал сумму валовых доходов за указанный период всего лишь в размере 452 151 грн.

Таким образом, установлено, что директором ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 занижен налог на прибыль предприятия за указанный период на сумму 2522491 грн., т.е. в особо крупных размерах.

В ходе проведенных оперативных мероприятий в рамках уголовного дела № 99116904, возбужденного по ч. 3 ст. 212 УК Украины, направленных на установление лиц, причастных к созданию и регистрации ООО «Регионпромсервис», фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, а также легализации средств, добытых преступным путем, согласно рапорта о/у ГОНМ СГНИ по работе с КПП ОСОБА_3, установлено, что к созданию и регистрации фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, а также легализации средств, добытых преступным путем, к незаконной деятельности конвертационного центра причастен ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 урож., г. Кривой Рог, гражданин Украины, прописан по адресу АДРЕСА_1, фактическое место проживания: АДРЕСА_1.

Также установлено, что ОСОБА_4 непосредственно причастен к управлению счетами фиктивно созданных субъектов предпринимательской деятельности. В последующем, ОСОБА_4 совместно с другими участниками конвертационного центра ОСОБА_2 и др. получают обналиченные средства в кассах ряда коммерческих банков и передают их клиентам за вычетом оговоренного процента за услуги обналичивания.

Установлено также, что ООО «Регионпромсервис»зарегистрировано по юридическому адресу: г. Днепропетровск ул. Качалова д.1, а фактически деятельность осуществляется по адресу: г. Днепропетровск ул. Глинки, 18, кв.58,59,60-а (В-1; 1 этаж), кв.63,64,65 (Г-2).

Изучив материалы уголовного дела, считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку, исходя из материалов уголовного дела, есть основания полагать, что по фактическому адресу ведения финансово-хозяйственной деятельности ООО «Регионпромсервис»могут находиться печати и штампы фиктивных предприятий, а также иные документы и предметы, имеющие значение для установления истины по делу.

Руководствуясь ст. 177 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить производство обыска по фактическому адресу ведения финансово-хозяйственной деятельности ООО «Регионпромсервис»и местонахождении конвертационного центра, то есть по адресу: г. Днепропетровск, ул. Глинки, 18, кв.58,59,60-а (В-1; 1 этаж), кв.63,64,65 (Г-2) , с целью обнаружения документов и печатей, свидетельствующих о незаконной финансово-хозяйственной деятельности ООО «Регионпромсервис», иных предметов и ценностей, добытых преступным путем, а также предметов и документов, свидетельствующих о совершении противоправных действий иных лиц, причастных к совершению данного преступления, с целью полного, всестороннего и объективного расследования данного уголовного дела.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко