Постанова № 15405946, 28.03.2011, Крюківський районний суд м. Кременчука

Справа № 4-81/11

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28.03.2011 Крюківський районний суд м. Кременчука Полтавської області в складі:

головуючого судді Степури А.А.,

при секретарі Кобзар А.В.,

за участю прокурора Лазоренко О.В. ,

розглянувши подання слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області Шепель В.Д. про про надання дозволу на проведення обшуку у будівлі та примикающих приміщення розташованих за адресою АДРЕСА_1

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області Шепель В.Д.. з поданням, де просить надати дозвіл на проведення обшуку у будівлі та примикающих приміщення розташованих за адресою АДРЕСА_1.

В поданні вказує, що у провадженні СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ у Полтавській області знаходиться кримінальна справа № 2011509008006 порушена по факту фіктивного підприємництва шляхом створення з метою прикриття незаконної діяльності ПП «Агрокомелеватор»(код ЄДРПОУ 36718895) за ознаками складу злочину передбачених ч.2 ст. 205 КК України. У ході розслідування даної кримінальної справи встановлено, що невстановлені особи, протягом 2010 року, з метою прикриття злочинної діяльності, створили ПП «Агрокомелеватор»та в подальшому продовжуючи свою злочинну діяльність, використовуючи його реквізити, банківські рахунки та печатку, здійснили видимість проведення фінансово-господарської діяльності і незаконно сформували податковий кредит підприємствам-контрагентам та надали їм можливість зменшити свої податкові зобовязання з податку на додану вартість на загальну суму 602734,11 грн. Так, співробітниками Козельщанського відділенням Кременчуцької ОДПІ проведено документальну невиїзну перевірку достовірності формування податкового кредиту по податковій звітності з ПДВ ПП «Агрокомелеватор»(код ЄДРПОУ 36718895) за період вересень - жовтень 2010 року та за результатами якої складено Акт № 95/1503/36718895 від 30.12.2010р. відповідно до висновків останнього встановлені порушення п.п. 1.2 ст. 215, п.п. 1.5 ст. 203, ст. 228 Цивільного Кодексу України, п.п. 1.6; п.п.1.7 ст. 1, п.п.7.4.1 п.п, 7.4.5 п. 7.4, п.п., 7.2.4, п.п., 7.2.6 п.7.2, п. 7.5, ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», у результаті чого зменшено суми податкових зобовязань та податкового кредиту за перевіряємий період на 602734,11грн. Окрім того, допитано у якості свідків ряд громадян, а саме: директор та головний бухгалтер у одній особі ПП «Агрокомелеватор»ОСОБА_2 засвідчила, що за винагороду стала службовою особою даного підприємства та ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності і складання податкової звітності останнього не мала. Також, вона зазначила, що у липні місяці 2010 р. до неї звернувся гр. ОСОБА_3 та запропонував бути директором зазначеного підприємства за 500 грн. на місяць. В подальшому гр. ОСОБА_3 відвіз її до нотаріальної контори де вона підписала довіреність про те, що ОСОБА_4 має право представляти інтереси ПП «Агрокомелеватор». Гр. ОСОБА_3 засвідчив, що особисто знайомий з гр. ОСОБА_2 та гр. ОСОБА_5, але про ПП «Агрокомелеватор»нічого не чув, службових осіб не знає, на останньому ніколи не працював. Гр. ОСОБА_2 не пропонував 500 гривень за те, що вона буде працювати на посаді директора ПП «Агрокомелеватор»без здійснення фактично фінансово-господарської діяльності. Також, зазначив, що не возив гр. ОСОБА_6 до нотаріуса для підписання довіреності на імя гр. ОСОБА_5 Де знаходяться первині, договірні, банківські, статутні документи ПП «Агрокомелеватор» та його печатка він не знає. Також, встановлено, що гр. ОСОБА_7, 13.10.2010 р. до ТОВ «Глобинський Елеватор»було надано заяву про переоформлення сільгосппродукції (кукурудзи) у кількості 25 т., яка зберігалася у складських приміщеннях даного підприємства, на ПП «Агрокомелеватор». Будучі допитаним у якості свідка гр. ОСОБА_8, засвідчив, що ним на власному земельному наділі у 2010 р., зібрано урожай зернових у тому числі і кукурудзи, який у повному обємі було передано на зберігання до відділення ТОВ «Глобинський Елеватор»у с.м.т. ОСОБА_9. Приблизно у вересні 2010 р. до нього звернувся гр. ОСОБА_3 та запропонував реалізувати йому кукурудзу у кількості 25 т. за готівкові кошти. На цю пропозицію він погодився та продав гр. ОСОБА_3 25 т. кукурудзи, на загальну суму 35000 грн. При реалізації сільгосппродукції ніяких документів йому не надавалося, питанням переоформлення сільгосппродукції повинен був займатися гр. ОСОБА_3 Отже, матеріалами кримінальної справи встановлено, що гр. ОСОБА_3 мав безпосереднє відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності підприємтсва ПП «Агрокомелеватор»у 2010 році. У ході оперативного супроводження кримінальної справи встановлено, що речі, цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення обєктивної істини по даній кримінальній справі, знаходяться за адресою проживання гр. ОСОБА_3, а саме: АДРЕСА_1. Відповідно до довідки Кременчуцького МБТІ № 61/1759 від 24.03.2011 р. за адресою: АДРЕСА_1., на праві власності зареєстровано по Ѕ частині житлового будинку з господарськими будівлями за громадянином ОСОБА_10 та ОСОБА_11 на підставі рішення Козельщанського районного сулду Полтавської області від 17.11.1993 року.

Суд, вислухавши прокурора, який подання підтримав, слідчого, вивчивши матеріали кримінальної справи, приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав:

Судом встановлено, що в провадженні СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ у Полтавській області знаходиться кримінальна справа № 2011509008006 порушена по факту фіктивного підприємництва шляхом створення з метою прикриття незаконної діяльності ПП «Агрокомелеватор» (код ЄДРПОУ 36718895) за ознаками складу злочину передбачених ч.2 ст. 205 КК України.

В ході розслідування даної кримінальної справи встановлено, що невстановлені особи, протягом 2010 року, з метою прикриття злочинної діяльності, створили ПП «Агрокомелеватор»та в подальшому продовжуючи свою злочинну діяльність, використовуючи його реквізити, банківські рахунки та печатку, здійснили видимість проведення фінансово-господарської діяльності і незаконно сформували податковий кредит підприємствам-контрагентам та надали їм можливість зменшити свої податкові зобовязання з податку на додану вартість на загальну суму 602734,11 грн.

Співробітниками Козельщанського відділенням Кременчуцької ОДПІ проведено документальну невиїзну перевірку достовірності формування податкового кредиту по податковій звітності з ПДВ ПП «Агрокомелеватор»(код ЄДРПОУ 36718895) за період вересень - жовтень 2010 року та за результатами якої складено Акт № 95/1503/36718895 від 30.12.2010р. відповідно до висновків останнього встановлені порушення п.п. 1.2 ст. 215, п.п. 1.5 ст. 203, ст. 228 Цивільного Кодексу України, п.п. 1.6; п.п.1.7 ст. 1, п.п.7.4.1 п.п, 7.4.5 п. 7.4, п.п., 7.2.4, п.п., 7.2.6 п.7.2, п. 7.5, ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», у результаті чого зменшено суми податкових зобовязань та податкового кредиту за перевіряємий період на 602734,11грн.

Окрім того, допитано у якості свідків ряд громадян, а саме: директор та головний бухгалтер у одній особі ПП «Агрокомелеватор»ОСОБА_2 засвідчила, що за винагороду стала службовою особою даного підприємства та ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності і складання податкової звітності останнього не мала. Також, вона зазначила, що у липні місяці 2010 р. до неї звернувся гр. ОСОБА_3 та запропонував бути директором зазначеного підприємства за 500 грн. на місяць. В подальшому гр. ОСОБА_3 відвіз її до нотаріальної контори де вона підписала довіреність про те, що ОСОБА_4 має право представляти інтереси ПП «Агрокомелеватор». Гр. ОСОБА_3 засвідчив, що особисто знайомий з гр. ОСОБА_2 та гр. ОСОБА_5, але про ПП «Агрокомелеватор»нічого не чув, службових осіб не знає, на останньому ніколи не працював. Гр. ОСОБА_2 не пропонував 500 гривень за те, що вона буде працювати на посаді директора ПП «Агрокомелеватор»без здійснення фактично фінансово-господарської діяльності. Також, зазначив, що не возив гр. ОСОБА_6 до нотаріуса для підписання довіреності на імя гр. ОСОБА_5 Де знаходяться первині, договірні, банківські, статутні документи ПП «Агрокомелеватор»та його печатка він не знає.

Також, встановлено, що гр. ОСОБА_7, 13.10.2010 р. до ТОВ «Глобинський Елеватор»було надано заяву про переоформлення сільгосппродукції (кукурудзи) у кількості 25 т., яка зберігалася у складських приміщеннях даного підприємства, на ПП «Агрокомелеватор».

Будучі допитаним у якості свідка гр. ОСОБА_8, засвідчив, що ним на власному земельному наділі у 2010 р., зібрано урожай зернових у тому числі і кукурудзи, який у повному обємі було передано на зберігання до відділення ТОВ «Глобинський Елеватор»у с.м.т. ОСОБА_9. Приблизно у вересні 2010 р. до нього звернувся гр. ОСОБА_3 та запропонував реалізувати йому кукурудзу у кількості 25 т. за готівкові кошти. На цю пропозицію він погодився та продав гр. ОСОБА_3 25 т. кукурудзи, на загальну суму 35000 грн. При реалізації сільгосппродукції ніяких документів йому не надавалося, питанням переоформлення сільгосппродукції повинен був займатися гр. ОСОБА_3

Отже, матеріалами кримінальної справи встановлено, що гр. ОСОБА_3 мав безпосереднє відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності підприємтсва ПП «Агрокомелеватор»у 2010 році. У ході оперативного супроводження кримінальної справи встановлено, що речі, цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення обєктивної істини по даній кримінальній справі, знаходяться за адресою проживання гр. ОСОБА_3, а саме: АДРЕСА_1.

Відповідно до довідки слідчого встановлено, що фактичне місце проживання ОСОБА_3 за адресою АДРЕСА_1

Відповідно до довідки Кременчуцького МБТІ № 61/1759 від 24.03.2011 р. за адресою: АДРЕСА_1, на праві власності зареєстровано по Ѕ частині житлового будинку з господарськими будівлями за громадянином ОСОБА_10 та ОСОБА_11 на підставі рішення Козельщанського районного сулду Полтавської області від 17.11.1993 року.

Приймаючи до уваги відомості, отримані в ході досудового слідства , суд приходить до висновку, що маються підстави вважати, що у будівлі та примикающих приміщення розташованих за адресою АДРЕСА_1 можуть знаходитись речі та цінності здобуті злочинним шляхом, інші предмети і цінності, які мають важливе значення для встановлення істини в справі.

Таким чином, подання слід задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку в будинковолодінні за адресою АДРЕСА_1, за фактичним місцем проживання ОСОБА_3

Керуючись ст. 177 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Провести обшук у будівлі та примикающих приміщення розташованих у будинковолодінні за адресою АДРЕСА_1

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя :