Постанова № 15271614, 28.04.2011, Юзівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ворошиловський районний суд м. Донецька)

4-1304/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 квітня 2011 року суддя Ворошилівського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розглянувши подання слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Донецькій області Резниченка М.І. про проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло подання слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Донецькій області Резниченка М.І. про проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005).

Згідно подання, в провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходиться кримінальна справа № 75-11-05-97 порушена відносно директора ТОВ «Треналофф-траст»ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

В ході досудового слідства по справі встановлено, що ОСОБА_2, будучі посадовою особою директором ТОВ «Треналофф-траст» (ЕДРПОУ 31297444) в період з 01.01.08 по 09.02.09, з 01.01.10 по 09.02.11 в порушення вимог п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона України «Про податок на додану вартість »№168/97-ВР від 03.04.1997р., п.5.1 ст.5 Закона України «Про оподаткування податку на прибуток»№334/94-ВР від 28.12.1994р. ( із змінами та доповненнями) навмисно ухилився від сплати податків шляхом заниження обєкту оподаткування - незаконного формування валових розходів і віднесенні в податковий кредит з податку на додану вартість сум по безтоварним операціям з фінансово-господарських відносин із ПП «Бастер»(ЄДРПОУ 32862036), що спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 1992629 грн. та податок на прибуток підприємств в сумі 2490787 грн., всього податків в сумі 4483416 грн., що у 5000 та більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

В звязку з зазначеним виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних, відображених в банківських документах, які свідчать о фактичних даних про надходження грошових коштів на рахунки ТОВ «Треналофф-траст»(ІПН 2892410319), та їх списання, а саме відомості про рух грошових коштів на рахунках, розрахунки по операціях, що проводились цим підприємством. У звязку з зазначеним відомості про рух грошових коштів на рахунках ТОВ «Треналофф-траст»мають значення для встановлення істини по справі. Крім того, при відкритті рахунків посадовими особами вказаного підприємства до банківських установ надавалися заяви на відкриття рахунків, картки зі зразками підписів і відбитками печаток підприємства, статутні документи. Зазначені документи відображають правові підстави для відкриття рахунків, а також причетність посадових осіб до господарської діяльності, яка проводилася від імені СПД. Картки зі зразками підпису є вільними зразками для проведення експертного дослідження документів. В звязку з цим документи, що послужили підставою для відкриття і закриття банківських рахунків, мають значення для встановлення істини по справі.

Провадженням по справі встановлено, що ТОВ «Треналофф-траст» в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) було відкрито рахунки № 26005054175800, № 26003054175802, № 26004054175801, № 26049054175800, № 26100054175802, № 26101054175801, № 26102054175800, № 26105054175807, № 26106054175806, № 26107054175805, № 26108054175804, № 26109054175803, № 26005054175800, № 26005054175800.

Беручи до уваги, що посадові особи АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) мають матеріали справи з юридичного оформлення зазначеного рахунку, картки зі зразками підписів і відбитків печаток, реєстри руху грошових коштів по рахунку вказаного підприємства із зазначенням дати, часу і призначення платежу з повною розшифровкою контрагентів за період з 01.01.08 року по 09.02.11 року на паперовому та магнітному носіях; грошові чеки про видачу готівки з вказаного рахунку, та інші документи, які мають значення по справі, враховуючи, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини по справі та являє банківську таємницю, подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Донецькій області Резниченка М.І. підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку у службових осіб в приміщеннях АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) документів, що містять банківську таємницю за період з 01.01.08 року по 09.02.11 року, у тому числі:

- роздруківки на магнітному й паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових і дебетових перерахувань із вказанням реквізитів учасників фінансової операції, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежу по рахунках ТОВ «Треналофф-траст»(ЕГРПОУ 31297444) № 26005054175800, №26003054175802, № 26004054175801, №26049054175800, № 26100054175802, №26101054175801, №26102054175800, №26105054175807, № 26106054175806, №26107054175805, №26108054175804, № 26109054175803, №26005054175800, №26005054175800.

- оригіналу справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів СПД, договорів банківського рахунка, документі іденіфікуваення особи при відкритті рахунку, заяв на відкриття (закриття) рахунку, та інших документів по рахунках ТОВ «Треналофф-траст»(ЕГРПОУ 31297444 ) № 26005054175800, №26003054175802, № 26004054175801, №26049054175800, № 26100054175802, №26101054175801, №26102054175800, №26105054175807, № 26106054175806, №26107054175805, №26108054175804, № 26109054175803, №26005054175800, №26005054175800;

- банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках ТОВ «Треналофф-траст»(ЕГРПОУ 31297444) № 26005054175800, №26003054175802, № 26004054175801, №26049054175800, № 26100054175802, №26101054175801, №26102054175800, №26105054175807, № 26106054175806, №26107054175805, №26108054175804, № 26109054175803, №26005054175800, №26005054175800;

- доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, анкет клієнтів, листування між банком по зазначеному в постанові рахунку та клієнтам банку;

- в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії документів, що підтверджують вилучення оригіналів.

2. Проведення виїмки доручити ВПМ ДПІ у Калінінському районі м. Донецька.

Постанова остаточна та оскарженню не підлягає.

Суддя Ворошилівського районного

суду м. Донецька В.В. Князьков