Постанова № 15206354, 22.03.2011, Крюківський районний суд м. Кременчука

Справа № 4-75/11

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.03.2011

Крюківський районний суд міста Кременчука Полтавської області в складі головуючої судді Зоріної Д.О., при секретарі Потоцькій Р.Ю., за участю прокурора Лазоренко О.В. розглянувши подання слідчого СВ податкової міліції КОДПІ в Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Шепель В.Д. про накладення арешту на розрахункові рахунки ПП «Агрокомелеватор»,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий СВ податкової міліції КОДПІ в Полтавській області старший лейтенант податкової міліції Шепель В.Д. з поданням, де просить накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та будуть надходити на рахунки ПП «Агрокомелеватор»(код ЄДРПОУ 36718895), № 26006590226 (валюта українська гривня), № 26052156067001 (валюта українська гривня), відкриті у АБ «Полтава-Банк»(місто Полтава, МФО 331489), крім платежів до бюджету, арештовані кошти передати на відповідальне зберігання службовим особам АБ «Полтава-Банк», зобовязати АБ «Полтава-Банк» (місто Полтава, МФО 331489), надати СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ (39600, Полтавська область, м. Кременчук, вул. Жовтнева, 43) виписку про залишок коштів на рахунках № 26006590226 (валюта українська гривня), № 26052156067001 (валюта українська гривня) на момент оголошення постанови та довідку банку про арештовані грошові кошти.

Подання у встановленому законом порядку погоджене з прокурором міста Кременчука.

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, який подання підтримав, вивчивши матеріали кримінальної справи, приходить до висновку, що подання законне і обґрунтоване та підлягає задоволенню з наступних підстав:

Так, судом встановлено, що слідчим відділом податкової міліції Кременчуцької ОДПІ у Полтавській області розслідується кримінальна справа № 2011509008006 порушена по факту фіктивного підприємництва шляхом створення з метою прикриття незаконної діяльності ПП «Агрокомелеватор» за ознаками складу злочину передбачених частиною 2 статті 205 КК України.

В ході розслідування вище зазначеної кримінальної справи встановлено, що невстановлені особи, протягом 2010 року, з метою прикриття злочинної діяльності, створили ПП «Агрокомелеватор»та в подальшому продовжуючи свою злочинну діяльність, використовуючи його реквізити, банківські рахунки та печатку, здійснили видимість проведення фінансово-господарської діяльності і незаконно сформували податковий кредит підприємствам-контрагентам та надали їм можливість зменшити свої податкові зобовязання з податку на додану вартість на загальну суму 602734,11 грн.

Так, співробітниками Козельщинського відділенням Кременчуцької ОДПІ проведено документальну невиїзну перевірку достовірності формування податкового кредиту по податковій звітності з ПДВ ПП «Агрокомелеватор»за період вересень - жовтень 2010 року та за результатами якої складено Акт № 95/1503/36718895 від 30.12.2010р. відповідно до висновків останнього встановлені порушення п.п. 1.2 ст. 215, п.п. 1.5 ст. 203, ст. 228 Цивільного Кодексу України, п.п. 1.6; п.п.1.7 ст. 1, п.п.7.4.1 п.п, 7.4.5 п. 7.4, п.п., 7.2.4, п.п., 7.2.6 п.7.2, п. 7.5, ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», у результаті чого зменшено суми податкових зобовязань та податкового кредиту за перевіряємий період на 602734,11грн.

Згідно даних Кременчуцької ОДПІ ДПА в Полтавській області встановлено, що у ПП «Агрокомелеватор»відкрито рахунки № 26006590226 (валюта українська гривня), № 26052156067001 (валюта українська гривня), у АБ «Полтава-Банк»(місто Полтава, МФО 331489.

Приймаючи до уваги вищевикладене, а також з метою забезпечення можливого цивільного позову по кримінальній справі, суд приходить до висновку, що на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках ПП «Агрокомелеватор»слід накласти арешт та зобовязати АБ «Полтава-банк»надати слідчому СВ ПМ КОДПІ виписку про залишок коштів на рахунках № 26006590226 (валюта українська гривня), № 26052156067001 (валюта українська гривня) на момент оголошення постанови та довідку банку про арештовані грошові кошти.

Керуючись ст.ст.125, 126 КПК України, статтею 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність», суд,

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ податкової міліції КОДПІ в Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Шепель В.Д. про накладення арешту на розрахункові рахунки ПП «Агрокомелеватор»задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та будуть надходити на рахунки ПП «Агрокомелеватор»(код ЄДРПОУ 36718895), № 26006590226 (валюта українська гривня), № 26052156067001 (валюта українська гривня), відкриті у АБ «Полтава-Банк»(місто Полтава, МФО 331489), крім платежів до бюджету.

Арештовані грошові кошти передати на відповідальне зберігання службовим особам АБ «Полтава-Банк».

Зобовязати АБ «Полтава-Банк»(місто Полтава, МФО 331489), надати слідчому відділу податкової міліції Кременчуцької ОДПІ (39600, Полтавська область, місто Кременчук, вулиця Жовтнева, 43) виписку про залишок коштів на рахунках № 26006590226 (валюта українська гривня), № 26052156067001 (валюта українська гривня) приватного підприємства «Агрокомелеватор» на момент оголошення постанови та довідку банку про арештовані грошові кошти.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя :Д.О.Зоріна