Постанова № 15206334, 22.03.2011, Крюківський районний суд м. Кременчука

Справа № 4-69/11

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.03.2011 Крюківський районний суд м. Кременчука Полтавської області в складі:

головуючого судді Степури А.А.,

при секретарі Кобзар А.В.,

за участю прокурора Лазоренко О.В. ,

розглянувши подання слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області Шепель В.Д. про надання дозволу на проведення обшуку житла, в якому проживає ОСОБА_2,ІНФОРМАЦІЯ_1, АДРЕСА_1

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області Шепель В.Д.. з поданням, де просить надати дозвіл на проведення обшуку житла гр. ОСОБА_2,ІНФОРМАЦІЯ_1, АДРЕСА_1.

В поданні вказує, що провадженні СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ у Полтавській області знаходиться кримінальна справа № 2011509008006 порушена по факту фіктивного підприємництва шляхом створення з метою прикриття незаконної діяльності ПП «Агрокомелеватор»(код ЄДРПОУ 36718895) за ознаками складу злочину передбачених ч.2 ст. 205 КК України. У ході розслідування даної кримінальної справи встановлено, що невстановлені особи, протягом 2010 року, з метою прикриття злочинної діяльності, створили ПП «Агрокомелеватор»та в подальшому продовжуючи свою злочинну діяльність, використовуючи його реквізити, банківські рахунки та печатку, здійснили видимість проведення фінансово-господарської діяльності і незаконно сформували податковий кредит підприємствам-контрагентам та надали їм можливість зменшити свої податкові зобовязання з податку на додану вартість на загальну суму 602734,11 грн. Так, співробітниками Козельщанського відділенням Кременчуцької ОДПІ проведено документальну невиїзну перевірку достовірності формування податкового кредиту по податковій звітності з ПДВ ПП «Агрокомелеватор»за період вересень - жовтень 2010 року та за результатами якої складено Акт № 95/1503/36718895 від 30.12.2010р. відповідно до висновків останнього встановлені порушення п.п. 1.2 ст. 215, п.п. 1.5 ст. 203, ст. 228 Цивільного Кодексу України, п.п. 1.6; п.п.1.7 ст. 1, п.п.7.4.1 п.п, 7.4.5 п. 7.4, п.п., 7.2.4, п.п., 7.2.6 п.7.2, п. 7.5, ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», у результаті чого зменшено суми податкових зобовязань та податкового кредиту за перевіряємий період на 602734,11грн. Окрім того, допитано у якості свідка директора та головного бухгалтера (у одній особі) ПП «Агрокомелеватор»ОСОБА_2, яка засвідчила, що за винагороду стала службовою особою даного підприємства та ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності і складання податкової звітності останнього не мала, документів, щодо зняття готівки не підписувала, зразків підпису для виготовлення факсиміле не надавала та не замовляла його виготовлення. Також, у ході оперативного супроводження кримінальної справи встановлено, що речі, цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення обєктивної істини, знаходяться за адресою проживання директора ПП «Агрокомелеватор»ОСОБА_2, а саме: АДРЕСА_1. Відповідно до довідки Кременчуцького міжміського бюро технічної інвентаризації від 25.02.2011 р. встановлено, що квартира за адресою: АДРЕСА_1, на праві власності належить гр. ОСОБА_4

Суд, вислухавши прокурора, який подання підтримав, слідчого, вивчивши матеріали кримінальної справи, приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав:

Судом встановлено, що провадженні СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ у Полтавській області знаходиться кримінальна справа № 2011509008006 порушена по факту фіктивного підприємництва шляхом створення з метою прикриття незаконної діяльності ПП «Агрокомелеватор»(код ЄДРПОУ 36718895) за ознаками складу злочину передбачених ч.2 ст. 205 КК України.

В ході розслідування даної кримінальної справи встановлено, що невстановлені особи, протягом 2010 року, з метою прикриття злочинної діяльності, створили ПП «Агрокомелеватор»та в подальшому продовжуючи свою злочинну діяльність, використовуючи його реквізити, банківські рахунки та печатку, здійснили видимість проведення фінансово-господарської діяльності і незаконно сформували податковий кредит підприємствам-контрагентам та надали їм можливість зменшити свої податкові зобовязання з податку на додану вартість на загальну суму 602734,11 грн.

Співробітниками Козельщанського відділенням Кременчуцької ОДПІ проведено документальну невиїзну перевірку достовірності формування податкового кредиту по податковій звітності з ПДВ ПП «Агрокомелеватор»за період вересень - жовтень 2010 року та за результатами якої складено Акт № 95/1503/36718895 від 30.12.2010р. відповідно до висновків останнього встановлені порушення п.п. 1.2 ст. 215, п.п. 1.5 ст. 203, ст. 228 Цивільного Кодексу України, п.п. 1.6; п.п.1.7 ст. 1, п.п.7.4.1 п.п, 7.4.5 п. 7.4, п.п., 7.2.4, п.п., 7.2.6 п.7.2, п. 7.5, ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», у результаті чого зменшено суми податкових зобовязань та податкового кредиту за перевіряємий період на 602734,11грн.

В якості свідка допитано директора та головного бухгалтера (у одній особі) ПП «Агрокомелеватор»ОСОБА_2, яка засвідчила, що за винагороду стала службовою особою даного підприємства та ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності і складання податкової звітності останнього не мала, документів, щодо зняття готівки не підписувала, зразків підпису для виготовлення факсиміле не надавала та не замовляла його виготовлення.

В ході оперативного супроводження кримінальної справи встановлено, що речі, цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення обєктивної істини, знаходяться за адресою проживання директора ПП «Агрокомелеватор»ОСОБА_2, а саме: АДРЕСА_1. Відповідно до довідки Кременчуцького міжміського бюро технічної інвентаризації від 25.02.2011 р. встановлено, що квартира за адресою: АДРЕСА_1, на праві власності належить гр. ОСОБА_4

Приймаючи до уваги відомості, отримані в ході досудового слідства , суд приходить до висновку, що маються підстави вважати, що за місцем проживання ОСОБА_2 можуть знаходитись речі та цінності здобуті злочинним шляхом, інші предмети і цінності, які мають важливе значення для встановлення істини в справі.

Таким чином, подання слід задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку житла гр. ОСОБА_2.

Керуючись ст. 177 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Провести обшук житла за місцем проживання ОСОБА_2,ІНФОРМАЦІЯ_1, АДРЕСА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя :