Рішення № 14960005, 17.02.2011, Дніпровський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Запоріжжя)

Справа № 2-о-54/11

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 лютого 2011 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя в складі

головуючого - судді Козлової Н.Ю.,

при секретарі Франчук Н.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні цивільну справу за заявою ДПІ у Центральному районі м.Миколєва, заінтересовані особи ТОВ „Українська експертна компанія”, АТ «МетаБанкк» м.Запоріжжя про розкриття банківської інформації,

в с т а н о в и в :

ТОВ „Українська експортна компанія” взято на облік як платник податків ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва. Відповідно до ст. 11 Закону України "Про державну податкову службу в Україні" № 509 від 04.12.1990р. із змінами та доповненнями, органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановлених законами України, мають право, здійснювати документальні невиїзні перевірки (на підставі поданих податкових декларацій, звітів та інших документів, пов'язаних з нарахуванням і сплатою податків та зборів (обов'язкових платежів) незалежно від способу їх подачі), а також планові та позапланові виїзні перевірки своєчасності, достовірності, повноти нарахування і сплати податків та зборів (обов'язкових платежів), додержання валютного законодавства юридичними особами, їх філіями, відділеннями, іншими відокремленими підрозділами, що не мають статусу юридичної особи, а також фізичними особами, які мають статус суб'єктів підприємницької діяльності чи не мають такого статусу, на яких згідно із законами України покладено.; обов'язок утримувати та/або сплачувати податки і збори (обов'язкові платежі).

Згідно даних автоматизованої системи співставлення податкового кредиту та податкових зобов'язань відносно ТОВ "Українська експортна компанія" рахуються значні розбіжності.

Проте, зазначене підприємство було визнано банкрутом. В зв'язку з цим, провести перевірку ТОВ "Українська експортна компанія" без розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю не має можливості.

ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва було направлено листа до ПАТ "Мета-Банк" з проханням надання інформації про призначення відкритих рахунків ТОВ "Українська експортна компанія" та рух грошових коштів по них в розрізі контрагентів за період з 01.08 по 31.05.2009 року.          

ВІД ПАТ "Мета-Банк" було отримано відповідь, якою відмовлено у наданні ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва зазначеної інформації.

Враховуючи, що внаслідок визнання банкрутом ТОВ "Українська експортна компанія" здійснити позапланову перевірку ТОВ "Українська експортна компанія" неможливо, необхідно розкрити банківську таємницю в повному обсязі, а саме - отримати інформацію про рух грошових коштів по рахунку ТОВ "Українська експортна компанія" № 2600910083701, відкритому в ПАТ "Мета-Банк", МФО 313582 , адреса: м. Запоріжжя, пр. Металургів, 30.

Враховуючи вищевикладене, на підставі ст.67 Конституції України, ст.287,288 ЦПК України, п.2 ч.І ст.62 Закону України „Про банки та банківську діяльність", п.5 ст.11 Закону України “Про державну податкову службу в Україні" ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва прохає винести рішення щодо розкриття для ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва у повному обсязі банківської таємниці відносно клієнта банку.

Розглянувши заяву та надані матеріали суд вважає доцільним задовольнити її , оскільки необхідна інформація має суттєве значення.

Керуючись ст.1076 ЦК України , ст.. 62 Закону України “ Про банки та банківську діяльність” суд

В и р і ш и в :

Заяву ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва задовольнити.

Зобов'язати ПАТ „Мета-Банк" у м. Запоріжжя, МФО 313582 розкрити банківську таємницю та надати до ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва інформацію про призначення рахунку ТОВ "Українська експортна компанія", код ЄДРПОУ 32543149 по рахунку № 2600910083701 (поточний, кредитний, тощо, код валюти ) та про рух грошових коштів по ньому в розрізі контрагентів з наданням дати проведення операцій, суми платежів, призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові грошові кошти з рахунку через касу банку з моменту відкриття по момент прийняття остаточного рішення по даній справі.

Рішення є обов”язковим для виконання посадовими особами ПАТ“Метабанк” (МФО 313582 м. Запоріжжя , пр. Металургів, 30 ).

Рішення допустити до негайного виконання.

Рішення може бути оскаржено в Запорізький апеляційний суд у становлений законом порядку.

Суддя: Козлова Н. Ю.