Рішення № 10319483, 01.03.2010, Господарський суд Автономної Республіки Крим

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

АВТОНОМНОЇ РЕСПУБЛІКИ КРИМ

Автономна Республіка Крим, 95003, м.Сімферополь, вул.Р.Люксембург/Речна, 29/11, к.

РІШЕННЯ

Іменем України

01.03.2010Справа №2-9/861-2010 За позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Рехау", м. Київ

До відповідача Приватного підприємства "Торговий дім "Таврія", м. Сімферополь

Про стягнення 506 190,82 грн.

Суддя ГС АР Крим Н.С.Пєтухова

Представники:

Від позивача – Кузьменко А.В., пред-к., дов. від 03.02.2010р.

Від відповідача – Сапрун С.В.-директор

Суть спору: Позивач звернувся до Господарського суду АР Крим із позовом до відповідача про стягнення 506 190,82 грн. заборгованості, у тому числі основного боргу у розмірі 318308,98 грн., пені в сумі 59415,45 грн. та 48% річних у сумі 128466,39 грн.

Відповідач проти позову часткове заперечує по мотивам, викладеним у відзиву на позов від 01.03.2010 р., просить зменшити суму пені, оскільки знаходиться у важкому фінансовому становищі.

Розглянувши матеріали справи, а також додатково надані сторонами документи, заслухавши пояснення представників сторін, суд –

В с т а н о в и в:

26 листопада 2008 року між сторонами був укладений|ув'язнений| договір поставки №10008449.

У відповідності п. 1.1 даного договору Позивач зобов'язувався поставити Відповідачу товар, а Відповідач зобов'язувався прийняти та оплатити товар на умовах Договору. На підставі замовлень ПП «ТОРГОВИЙ ДІМ «ТАВРІЯ» нами була здійснена поставка товару:

24.07.2008 - на суму 3 502,44 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення Рахунку-фактури СФ-88055344 від 14.07.2008р., товар відвантажений по видатковій РН 8800333 Шапіро В. Є. за Довіреністю ЯПГ № 626079 від 21.07.2008р.);

04.08.2008р. - на суму 213 286,01 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055264 від 08.08.2008., товар відвантажений по видатковій РН 88003483. Шапіро В. Є за Довіреністю ЯПД№ 153615 від 04.08.2008р);

15.08.2008р. - на суму 130,32 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055945 від 15.08.2008р., товар відвантажений по видатковій РН 88003644 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯПД№ 153641 від 13.08.2008р.);

28.08.2008р. - на суму 20 511,36 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055264 від 08.07.2008, товар відвантажений по видатковій РН 88003562 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯПД №153567 від 28.08.2008р; на суму 67664,06 грн з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055264 від 08.07.2008, товар відвантажений по видатковій РН 88003785 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯПД №153567 від 28.08.2008р.; на суму 411,84 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055262 від 28.08.2008р., товар відвантажений по видатковій РН 88003563 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯПД №153567 від 28.08.2008р. на суму 514,37 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055262 від 28.08.2008р., товар відвантажений по видатковій РН 88003756 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯПД №153567 від 28.08.2008р.; на суму 2900,45 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055946 від 28.08.2008р., товар відвантажений по видатковій РН 88003788 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯПД №153567 від 28.08.2008р.

02.09.2008р - на суму 1536,00 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055264 від 08.07.2008., товар відвантажений по видатковій РН 88003874 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯПД №153577 від 01.09.2008р

09.09.2008р - на суму 6 432,00 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055264 від 08.07.2008., товар відвантажений по видатковій РН 88003929 Шапіро В.Є за Довіреністю ЯПД № 153595 від 18.09.2008р.);

31.10.2008р. на суму 5 485,25 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055344 від 14.07.2008., товар відвантажений по видатковій РН 8803930 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯОУ №842940 від 31.10.2008р; на суму 1167,48 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055344 від 14.07.2008., товар відвантажений по видатковій РН 8803931 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯОУ №842942 від 31.10.2008р.; на суму 9746,40 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку- фактури СФ-88055945 від 15.08.2008р., товар відвантажений по видатковій РН 88003932 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯОУ №842942 від 31.10.2008р.; на суму 74559,55 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055264 від 08.07.2008., товар відвантажений по видатковій РН 88003880 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯОУ № 842940 від 31.10.2008); на суму 9243,65 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055264 від 08.07.2008., товар відвантажений по видатковій РН 8804140 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯОУ №842942 від 31.10.2008р.; на суму 21847,10 з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055262 від 28.08.2008р., товар відвантажений по видатковій РН 88003899 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯОУ №842940 від 31.10.2008р.; на суму 10151,57 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055946 від 28.08.2008р., товар відвантажений по видатковій РН 88004141 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯОУ №842943 від 31.10.2008р.; на суму 38676,10 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88057641 від 29.10.2008р., товар відвантажений по видатковій РН 88004706 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯОУ №842943 від 31.10.2008р.; на суму 508,50 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88055983 від 31.10.2008р., товар відвантажений по видатковій РН 88004142 Шапіро В. Є за Довіреністю ЯОУ №842943 від 31.10.2008р. 27.11.2008 на суму 80254,37 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88058071 від 26.11.2008р., товар відвантажений по видатковій РН 88004933 Шапіро В.Є за Довіреністю ЯОУ № 842963 від 26.11.2008.);

16.03.2009р на суму 49620,19 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88059352 від 13.03.2009р., товар відвантажений по видатковій РН 88005597 Сапріну С.В. за Довіреністю ЯПЛ №786516 від 16.03.2009).

27.03.2009р. на суму 2 0425,36 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88059533 від 27.03.2009р., товар відвантажений по видатковій РН 88005692 Майоровій О.В за Довіреністю ЯПЛ № 786521 від 27.03.2009 p.); на суму 1969,92 з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88059553 від 27.03.2009р., товар відвантажений по видатковій РН 88005705 Майоровій О.В за Довіреністю ЯПЛ № 786521 від 27.03.2009 p.);

03.04.2009р на суму 9311,76 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88059533 від 27.03.2009р., товар відвантажений по видатковій РН 88005753 Майоровій О.В за Довіреністю ЯПЛ № 786525 від 03.04.2009 p.);

19.04.2009р - на суму 16840,51 грн. з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88059533 від 27.03.2009р., товар відвантажений по видатковій РН 88005797 Майоровій О.В за Довіреністю ЯПЛ №786532 від 09.04.08 p.);

17.04.2009р. на суму 12513,89 грн з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88059533 від 27.03.2009р., товар відвантажений по видатковій РН 88005862 Майоровій О.В за Довіреністю ЯПЛ № 786535 від 16.04.2009 p.);          на суму 10777,54 грн з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88059805 від 17.04.2009р., товар відвантажений по видатковій РН 88005863 Майоровій О.В за Довіреністю ЯПЛ № 786535 від 16.04.2009 р.);

23.04.2009 р. на суму 10117,73 грн з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-зактури СФ-88059533 від 27.03.2009р., товар відвантажений по видатковій РН 88005871 Майоровій О.В за Довіреністю ЯПЛ № 786536 від 23.04.2009 p.); на суму 859,25 з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88059533 від 27.03.2009р., товар відвантажений по видатковій РН 88005890 Майоровій О.В за Довіреністю ЯПЛ № 786536 від 23.04.2009 p.).

05.05.2009 на суму 14 942,46 грн з ПДВ (замовлення було підтверджено ТОВ «Рехау» шляхом виставлення рахунку-фактури СФ-88059924 від 05.05.2009р., товар відвантажений по видатковій РН 88005947 Майоровій О.В за Довіреністю ЯПЛ №786549 від 05.05.2009);

У рахунках-фактурах вказувались умови оплати: відстрочка платежу: 30 календарних днів.

Відповідачем були проведені наступні оплати:

21.07.2008 - по рахунку-фактурі СФ-88055344 грошові кошти у розмірі 4 669,92 грн. Z9.07.2008 - по рахунку-фактурі СФ-88055264 грошові кошти у розмірі 393 293,63 грн. 16.10.2008 - по рахунку-фактурі СФ-88055264 грошові кошти у розмірі 7 968,00 грн. 16.10.2008 - по рахунку-фактурі СФ-88055945 грошові кошти у розмірі 130,32 грн. 17.10.2008 - по рахунку-фактурі СФ-88055262 грошові кошти у розмірі 926,21 грн 17.10.2008 - по рахунку-фактурі СФ-88055946 грошові кошти у розмірі 2 900,45 грн 10.11.2008 - по рахунку-фактурі СФ-88055264 грошові кошти у розмірі 9 187,84 грн.19.11.2008 - по рахунку-фактурі СФ-88055264 грошові кошти у розмірі 10 212,44 грн.13.03.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88055352 грошові кошти у розмірі 12 000,00 грн 20.03.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88055352 грошові кошти у розмірі 2 380,00 грн 24.03.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88055352 грошові кошти у розмірі 6000,00 грн 26.03.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88055352 грошові кошти у розмірі 2 300,00 грн 26.03.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88059533 грошові кошти у розмірі 12 374,19 грн 27.03.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88055352 грошові кошти у розмірі 500,00 грн 02.04.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88059533 грошові кошти у розмірі 9 311,76 грн 03.04.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88055352 грошові кошти у розмірі 1 200,00 грн 07.04.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88055352 грошові кошти у розмірі 2 270,00 грн 08.04.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88059533 грошові кошти у розмірі 1 436,00 грн 08.04.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88059533 грошові кошти у розмірі 13 096,08 грн 10.04.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88055352 грошові кошти у розмірі 6 590,00 грн 10.04.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88059533 грошові кошти у розмірі 859,25 грн 10.04.2009- по рахунку-фактурі СФ-88059533 грошові кошти у розмірі 2 308,18 грн 23.04.2009- по рахунку-фактурі СФ-88059533 грошові кошти у розмірі 10 150,00 грн 05.05.2009. - по рахунку-фактурі СФ-88055264 грошові кошти у розмірі 15 000,00грн. 03.06.2009. - по рахунку-фактурі СФ-88055264 грошові кошти у розмірі 1 020,00 грн. 25.06.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88055262 грошові кошти у розмірі 938,00 грн : 2.07.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88055262 грошові кошти у розмірі 395,00 грн 21.08.2009. - по рахунку-фактурі СФ-88055264 грошові кошти у розмірі 700,00 грн. - 01.09.2009. - по рахунку-фактурі СФ-88055264 грошові кошти у розмірі 734,67 грн. 18.09.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88055264 грошові кошти у розмірі 1 000,00 грн 24.09.2009 - по рахунку-фактурі СФ-88055264 грошові кошти у розмірі 1 000,00 грн

Оскільки по рахунку-фактурі СФ88055264 від 08.07.08 були сплачені кошти на суму, яка перевищувала суму вказану у рахунку, то 01.09.2008 року Відповідач звернувся з письмовим проханням зарахувати переплачені кошти у сумі 91 771,20 грн. в рахунок погашення боргів по інших рахунках.(а.с.110)

14 квітня 2009 по видатковій накладній (повернення) № ВН-0000001 Відповідач здійснив повернення вже оплаченого товару, на суму 11 941,63 грн (одинадцять тисяч дев'ятсот сорок одна грн. 63 коп). Тому 09.10.2009 току на письмове прохання Відповідача (а.с.111) сума 11941,63 грн (одинадцять тисяч дев'ятсот сорок гана грн. 63 коп) була зарахована в рахунок погашення боргу по рахунку-фактурі СФ88055264.

Відповідно до п. 3.2 Договору рахунок на товар за даним Договором виставляється в українських гривнях, виходячи з вартості товару в Євро за курсом визначеним Постачальником, що може відрізнятися від офіційного курсу НБУ, на день виставлення рахунка. Між сторонами була домовленість щодо використання курсу євро щодо гривні по курсу на Міжбанківській валютній біржі (http://currency.in.ua).

На підставі п. 3.2 Договору та п.3.3 Додатку №1 до Договору, відповідно до якого було встановлено, що якщо з моменту виставлення рахунку і до моменту фактичної оплати відбулася зміна курсу визначеного за застосованого Постачальником гривні до євро більш ніж на 5% Постачальник має право в будь-який час здійснити перерахунок вартості товару вираженої в гривні згідно нового курсу на дату оплати.

У зв'язку із тим, що відбулася зміна курсу гривні до євро більше ніж на 5% ТОВ «Рехау» здійснило перерахунок вартості товару, вираженої в гривні згідно нового курсу станом на 14.01.2010 року.

Позивач свої договірні зобов’язання виконав належним чином, однак, станом на 14.01.2010 р. не погашена сума боргу з урахуванням курсової різниці становить 318308,98 грн.

Згідно ст.193 ГК України суб'єкти господарювання і інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов'язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору. До виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених Господарським кодексом України.

Статтею 610 Цивільного кодексу України передбачене, що невиконання або неналежне виконання зобов'язання визнається порушенням зобов'язання.

Статтями 525, 526 Цивільного кодексу України передбачено, що зобов'язання повинні виконуватися належним чином і у встановлений строк, одностороння відмова або зміна умов договору не допускається.

При таких обставинах, позовні вимоги позивача в частині стягнення основного боргу у розміру 318308,98 грн. підлягають задоволенню, оскільки підтверджуються матеріалами справи, у тому числі двостороннім актом звірки розрахунків за станом на 30.01.2009р.

Відповідно до ст. 625 Цивільного кодексу України, боржник прострочив виконання грошового зобов'язання, на вимогу кредитора зобов'язаний сплатити суму боргу з урахуванням встановленого індексу інфляції за весь час прострочення, а також 3% річних від простроченої суми, якщо інший розмір відсотків не встановлений договором або законом.

У відповідності до п. 7.4 Договору у разі прострочення Покупцем оплати товару до 14 календарних днів постачальник має право вимагати, а покупець зобов'язаний сплатити проценти за користування чужими грошовими коштами у розмірі 3% річних, а в разі прострочення оплати більше 90 днів - 48% річних, які нараховуються на суму заборгованості покупця за весь період користування ним грошовими коштами, які належать до сплати постачальнику. Оскільки Відповідач прострочив виконання своїх зобов'язань по Договору більше ніж на 90 днів, то нами було нараховано 48 % річних за користування коштами.

Таким чином, позовні вимоги позивача в частині стягнення 48% річних за період з 28.09.2008 р. по 14.01.2010 р. у сумі 128466,39 грн.(згідно розрахунку позивача) підлягають задоволенню.

Крім того, позивач просить стягнути з відповідача пеню в сумі 59415,45 грн.

Відповідно до п.3.4 Додатку № 1 Договору Покупець у випадку несвоєчасної оплати сплачує Постачальнику неустойку у вигляді пені в розмірі подвійної облікової ставки НБУ від суми боргу за кожен день прострочення платежів. Розрахунок пені позивачем був проведений з урахуванням діючих облікових ставок НБУ відповідно до Закону України «Про відповідальність за несвоєчасне виконання грошових зобов'язань».

Відповідач у відзиву на позов та у судовому засіданні заявив клопотання відповідача про зменшення розміру стягуваної пені.

Клопотання відповідача про зменшення розміру пені підлягає задоволенню, оскільки відповідно до п.3 ст.83 Господарського процесуального кодексу України суд має право зменшувати у виняткових випадках розмір пені, що підлягає стягненню з сторони, порушевшей зобов'язання.

Таким чином, суд вважає за можливе зменшити розмір пені і стягнути з відповідача пеню у розміру 30000грн.

Ст.33 ГПК України передбачено, що кожна сторона повинна довести ті обставини, на які посилається як на підставу своїх вимог і заперечень.

Відповідачем таких суду не представлено.

Витрати по оплаті держмита і на інформаційно-технічне забезпечення судового процесу відносяться на відповідача відповідно до ст. 49 ГПК України.

У судовому засіданні 01.03.2010р. зі згодою сторін були оголошені тільки вступна та резолютивна частини рішення.

Рішення оформлене відповідно до ст. 84 ГПК України і підписано 02.03.2010 р.

З огляду на викладене, керуючись ст.ст. 33, 49, 82-84 Господарського процесуального кодексу України, суд -

ВИРІШИВ:

1.          Позов задовольнити часткове.

2.          Стягнути з Приватного підприємства "Торговий дім "Таврія" (Юридична адреса: м. Сімферополь, вул. Братська, 28, Поштова адреса: м. Сімферополь, вул. Руська, 100, Код ЄДРПОУ: 32541969, Р/р №26003054900551 в банку в КРУ «Приватбанк» м. Сімферополь МФО 384436 Свідоцтво платника ПДВ №00878280 ІПН: 325419601285) на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Рехау" (Юридична адреса: 03150 Київ, вул. Ковпака, 17,кв.3-4, Поштова адреса: вул. Машинобудівників, 1, смт. Чабани, Києво-Святошинський р-н, Київська обл. 08162, Код ЄДРПОУ: 32108814 Р/р №26003000538000 в банку AT «Каліон Банк Україна» МФО 300379) основного боргу у розмірі 318308,98 грн., пені в сумі 30000 грн., 48% річних у сумі 128466,39 грн., 5061,91 грн. держмита, 236 грн. витрат на інформаційно-технічне забезпечення судового процесу.

Наказ видати після набрання судовим рішенням законної чинності.

3.          В іншій частині позову відмовити.

Суддя Господарського суду

Автономної Республіки Крим                                        Петухова Н.С.