Ухвала суду № 99693968, 16.09.2021, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/2351/21

Провадження № 1-кс/234/5939/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про продовження строку досудового розслідування

16 вересня 2021 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Чернобай А.О., секретар судового засідання Максимова В.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Колікова М.М., погоджене з прокурором Краматорської окружної прокуратури Чумак В.Е., заявлене у межах кримінального провадження № 32020100000000166, внесеного 18.03.2020 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про продовження строку досудового розслідування,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Коліков М.М. 16.09.2021 року звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором Краматорської окружної прокуратури Чумак В.Е., про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні 32020100000000166, внесеного 18.03.2020 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що Другим ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020100000000166 від 18.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до висновку акту документальної позапланової невиїзної перевірки № 37/26-15-42-03-30/ НОМЕР_1 від 16.09.2019, встановлено, що ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у період 2015 - 2017 років при здійсненні фінансово-господарських операцій з ПАТ «Страхова компанія «АХА Страхування» (ЄДРПОУ 20474912), ПАТ «Страхова компанія «Уніка» (ЄДРПОУ 20033533), ПАТ «Страхова компанія «АХА Страхування Життя» (ЄДРПОУ 35692536), ТДВ «Альянс Україна» (ЄДРПОУ 32253696), ТОВ «УЛФ-ФІНАНС» (ЄДРПОУ 41110750) пов`язаних з послугами страхування (пропонування послуг страхування, консультування клієнтів з питань страхування та інші посередницькі послуги у сфері страхування), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 2 196 308 грн., податку з доходів фізичних осіб на суму 2 032 559,94 грн., єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на суму 230 569,18 грн. що є великим розміром.

Вищезазначені дії попередньо кваліфіковані за ч. 2 ст. 212 КК України, а саме умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, що призвело до фактичного не надходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у великих розмірах.

25.02.2021 отримано ухвали слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області Переверзевої Л.І. від 22.02.2021 про тимчасовий доступ до речей та документів ФОП ОСОБА_1 , які перебувають у володінні ПАТ «Страхова компанія «АРКС» (ЄДРПОУ 20474912, колишня назва ПАТ «Страхова компанія «АХА Страхування»), ПАТ «Страхова компанія «Уніка» (ЄДРПОУ 20033533), ТДВ «Страхова компанія «АРКС ЛАЙФ» (ЄДРПОУ 35692536, колишня назва ПАТ «Страхова компанія «АХА Страхування Життя»), ТОВ «УЛФ-ФІНАНС» (ЄДРПОУ 41110750), банківської установи ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), Головного управління ДПС у Рівненській області (управління у м. Рівному, ДПІ у м. Рівному (м. Рівне)) та Рівненської міської ради, які спрямовані на виконання до СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області.

10.03.2021 ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області, клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні на дванадцять місяців, тобто до 18.03.2022, задоволено частково та строк досудового розслідування продовжено до 18.09.2021.

06.04.2021 отримані документи від ПАТ «Страхова компанія «АРКС» (ЄДРПОУ 20474912, колишня назва ПАТ «Страхова компанія «АХА Страхування»), ТДВ «Страхова компанія «АРКС ЛАЙФ» (ЄДРПОУ 35692536, колишня назва ПАТ «Страхова компанія «АХА Страхування Життя»), ТОВ «УЛФ-ФІНАНС» (ЄДРПОУ 41110750) по фінансово-господарських взаємовідносинах з ФОП ОСОБА_1 , а також документи банківської установи ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), Головного управління ДПС у Рівненській області (управління у м. Рівному, ДПІ у м. Рівному (м. Рівне)) та Рівненської міської ради

Відповідно до отриманого листа ПАТ «Страхова компанія «Уніка» (ЄДРПОУ 20033533), документи по фінансово-господарських взаємовідносинах з ФОП ОСОБА_1 , згідно актів вилучені та знищенні.

Для повного, всебічного встановлення істини та прийняття обґрунтованого рішення у кримінальному провадження необхідно призначити та провести ряд судових експертиз, а також провести інші слідчі (розшукові) дії.

Враховуючи, що досудове розслідування кримінального провадження №32020100000000166 від 18.03.2020 не можливо закінчити у строк до 18.09.2021, необхідно продовжити строк досудового розслідування. У подальшому планується отримання результатів проведених експертиз, провести ряд інших слідчих та процесуальних дій, направлених на збір необхідних доказів та прийняття об`єктивного процесуального рішення.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує та просить задовольнити.

Дослідивши матеріали провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Статтею 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 4 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу.

Частиною 1 статті 295-1 КПК України визначений порядок продовження строку досудового розслідування слідчим суддею, зокрема, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

З досліджених матеріалів кримінального провадження вбачається, що в провадженні Краматорського РУП ГУНП в Донецькій області перебуває кримінальне провадження № 32020100000000166 від 18.03.2020.

10.03.2021 року ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду строк досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню продовжено до 18.09.2021 року.

Станом на дату подання цього клопотання у рамках кримінального провадження № 32020100000000166 від 18.03.2020 року жодній особі не повідомлено про підозру.

Згідно ч. 4 ст. 294 КПК України строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.

Вирішуючи питання щодо продовження строку досудового розслідування, слідчий суддя оцінює долучені до клопотання матеріали з точки зору доведеності ними обставин, визначених ч. 2 ст. 295-1 КПК, а також достатніх підстав вважати, що мала місце подія кримінального правопорушення.

Наданими стороною обвинувачення матеріалами достатньою мірою підтверджується, що подія кримінального правопорушення мала місце.

Також слідчим доведена необхідність надання додаткового строку з метою отримання доказів, що свідчать про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення та можуть бути використані під час судового розгляду, зокрема, встановити очевидців тих подій, допитати їх в якості свідків.

Відповідно до ст. 12 КК України злочин, передбачений ч. 2 ст. 212 КК України є нетяжким злочином.

Враховуючи, що кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 212 КК України є нетяжким злочином, строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні закінчується 18 вересня 2021 року, на теперішній час по кримінальному провадженню необхідно отримати результати експертиз, провести ряд інших слідчих та процесуальних дій, які неможливо здійснити до закінчення строку досудового розслідування, встановленого п. 2 ч. 2 ст. 219 КПК України, а тому слідчий суддя дійшла висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись практикою Європейського суду із захисту прав людини та сприяючи реалізації принципу публічності, що згідно зі ст. 25 КПК України передбачає, що прокурор, слідчий зобов`язані вжити всіх передбачених законом заходів для встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила, зокрема зважаючи те, що у даному кримінальному провадженні досі не повідомлено жодній особі про підозру, а також те, що з клопотання слідчого та з долучених до нього матеріалів прямо не вбачається, що вони є протиправними та необгрунтованими, як це визначено ч. 4 ст. 295-1 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про доцільність задоволення зазначеного клопотання та продовження строків досудового розслідування у даному кримінальному провадженні на 6 місяців, тобто до 18 березня 2022 року, який на думку слідчого судді, є об`єктивно необхідним для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень в даному кримінальному провадженні та буде відповідати завданням кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1, 369, 372, 376 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Колікова М.М., погоджене з прокурором Краматорської окружної прокуратури Чумак В.Е., заявлене у межах кримінального провадження № 32020100000000166, внесеного 18.03.2020 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про продовження строку досудового розслідування– задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32020100000000166, внесеного 18.03.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, строком на 6 (шість) місяців, тобто до 18.03.2022 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.О. Чернобай