Ухвала суду № 99511997, 07.09.2021, Лисичанський міський суд Луганської області

425/2697/17

№ 1-КП/415/140/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.09.21 року Лисичанський міський суд Луганської області у складі:

головуючого суді Березіна А.Г.

при секретарі Литвиненко Л.О.

розглянувши в підготовчому судовому засіданні в приміщенні Лисичанського міського суду кримінальне провадження за обвинуваченням

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Височиновка Марківського району Луганської області, громадянина України, з вищою освітою, працюючого головним інженером ПП «Рубіжанський залізобетон», не одруженого, не судимого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 ,

ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця м. Рубіжне Луганської області, громадянина України, з вищою освітою, працюючого заступником директора ПП «Рубіжанський залізобетон», одруженого, не судимого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 ,

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженки м. Кремінна Луганської області, громадянки України, з вищою освітою, працюючої провідним спеціалістом КУ «КРЦСР», незаміжньої, не судимої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_3 ,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366, ч. 5 ст. 191 КК України,

за участю сторін та учасників кримінального провадження

за участю прокурора Бєлоусова Д.О.

захисників Головченка А.О., Постельги І.В., Якимовича О.В.

обвинувачених ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3

В С Т А Н О В И В :

Згідно обвинувального акту досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , згідно наказу № 05-К від 01.10.2014 призначено на посаду заступника директора приватного підприємства «Рубіжанський залізобетон» (далі ПП «Рубіжанський залізобетон»), та відповідно до посадової інструкції, заступник директора:

-Має право підпису ряду документів;

- Організовує роботу і ефективну взаємодію всіх структурних підрозділів, цехів та виробничих одиниць, підвищує рентабельність фірми;

-Розробляти і погоджувати з директором фірми плани: розвитку виробництва на рік; бюджетування фірми (на квартал, рік);

-Вирішує питання, що стосуються фінансово-економічної та виробничо-господарської діяльності фірми;

-Доручає ведення окремих напрямків діяльності іншим посадовим особам - керівникам виробничих одиниць і філій підприємств, а також функціональних і виробничих підрозділів;

-Контролює роботу всіх структурних підрозділів фірми;

-Організовує поточну організаційно-виконавську роботу всієї фірми;

-Забезпечує виконання фірмою всіх зобов`язань перед постачальниками, замовниками і кредиторами, включаючи установи банку, а також господарських і трудових договорів;

-Затверджує штатний розклад фірми, встановлює посадові оклади та надбавки щокварталу або в міру необхідності;

-Курирує організацію роботи в фірмі зі стимулювання персоналу;

-Забезпечує суворе дотримання режиму економії матеріальних, трудових і фінансових ресурсів;

-Проводить роботи по вдосконаленню планування економічних і фінансових показників діяльності підприємства, по створенню й поліпшенню нормативів трудових витрат, витрачання товарно-матеріальних цінностей і використання виробничих потужностей;

-Здійснює контроль за порядком обліку надходження і витрачання коштів, використанням матеріальних цінностей;

-Забезпечує контроль за ходом дотримання фінансової дисципліни;

-Контролює своєчасність подання звітності про результати економічної звітності про результат економічної діяльності в установленому порядку і строки на розгляд директору;

наділений правами:

-Діяти від імені підприємства;

-Представляти інтереси фірми у взаємовідносинах з громадянами, юридичними особами, органами державної влади та управління за дорученням і розпорядженням директора;

та діючи на підставі довіреності №21 від 03.02.2014р., згідно з якою ПП «Рубіжанський залізобетон» в особі директора ОСОБА_2 , діючого на підставі Статуту, уповноважує ОСОБА_1 здійснювати представництво інтересів підприємства третіми особами, включаючи органи державної влади та органи місцевого самоврядування України, будь-які юридичні та фізичні особи, з усіх питань діяльності Підприємства.

Таким чином, ОСОБА_1 , обіймаючи посаду заступника директора ПП «Рубіжанський залізобетон», наділений організаційно - розпорядчими та адміністративно - господарськими функціями, тобто, відповідно до примітки ст. 364 КК України є службовою особою.

ОСОБА_1 , будучи службовою особою, маючи злочинний умисел, спрямований на привласнення чужого майна в особливо великих розмірах, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем та службового підроблення, вчиненого організованою групою, вчинив кримінальні правопорушення при наступних обставинах:

У вересні 2014 року, більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не надалось можливим, заступник директора ПП «Рубіжанський залізобетон» ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи обізнаним у галузі теплопостачання, достовірно знаючи про можливість отримання великого прибутку під час надання послуг з теплопостачання бюджетним установам Кремінського району Луганської області, маючи злочинний умисел, з метою здійснення декількох тяжких та особливо тяжких кримінальних правопорушень - привласнення чужого майна, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, в особливо великих розмірах, а саме заволодіння бюджетними грошовими коштами, шляхом завищення тарифу на теплову енергію для бюджетних установ, тобто шляхом надання підроблених документів: калькуляцій розрахунку економічно обґрунтованих планових витрат, пов`язаних з виробництвом теплової енергії, її транспортуванням та постачанням з додатками №№ 1-3; пояснювальної записки до розрахунку тарифу на послуги теплопостачання ПП «Рубіжанський залізобетон», а також здійснення інших злочинів, які б полегшували вчинення привласнення чужого майна і тісно були пов`язані з ними, усвідомлюючи, що одноосібно не зможе реалізувати зазначений злочинний намір, організував на території міст Рубіжне та Кремінна Луганської області стійку злочинну групу, в яку на добровільній основі і єдності злочинних намірів увійшли:

- ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ,

- ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Метою створення організованої групи було заволодіння бюджетними грошовими коштами Кремінської районної державної адміністрації. ОСОБА_1 , будучи керівником групи і організатором злочину, здійснював загальне керівництво зазначеною групою, координував і погоджував діяльність її членів між собою, розробляв єдиний злочинний план, відомий всім учасникам групи, розподіляв функції і обов`язки кожного з учасників групи, спрямованих на досягнення єдиного злочинного наміру.

З метою привласнення бюджетних грошових коштів в особливо великому розмірі, ОСОБА_1 у складі організованої групи з ОСОБА_4 та ОСОБА_3 вирішили надавати послуги с теплопостачання бюджетним установам Кремінського району Луганської області за наступним злочинним планом: по-перше, закупити обладнання, на якому будуть надаватися послуги, та формально оформити угоду купівлі-продажу цього обладнання, з метою завищення ціни цього обладнання, яку використати під час складання документів, які будуть обумовлювати тарифну ставку 1 ГКал теплової енергії. По-друге, укласти формальний договір на закупівлю матеріалів для виробництва теплової енергії, а саме брикетів (пілетів), з метою подальшого використання цієї інформації для формування тарифу, а реально використовувати значно дешевший матеріал - вугілля. По-третє, шляхом завищення кількості необхідного обладнання для надання послуг з теплопостачання, збільшити кількість грошових коштів, необхідних для його закупівлі та обслуговування - амортизації, а також завищити кількість працівників, необхідних для надання послуг на цьому обладнанні. Таким чином, різниця між зазначеними показниками у формуванні тарифу теплової енергії для бюджетних установ та фактичним станом справ, повинна надати можливість отримати бюджетні грошові кошти нібито обґрунтовано.

Таким чином, згідно з розробленим планом у злочинні обов`язки кожного учасника організованої групи входило:

ОСОБА_1 , будучи організатором групи зобов`язаний був:

-здійснювати загальне керівництво організованою групою і контроль за її членами в ході вчинення злочину;

-вирішити питання з керівництвом Кремінської районної держаної адміністрації та Кремінської міської ради про встановлення завищеного тарифу на теплопостачання для бюджетних установ;

-підшукувати об`єкти бюджетної сфери Кремінської районної державної адміністрації, яким необхідно було б постачати теплову енергію за завищеними тарифами, з метою подальшого укладання з керівниками угод на постачання теплової енергії та отримання грошової винагороди;

-вступати в злочинну змову, спрямовану на привласнення чужого майна, шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем, з підшуканими особами, з якими будуть укладатися формальні угоди на придбання обладнання та матеріалів, необхідних для надання послуг з теплопостачання, або угоди на придбання матеріалів чи обладнання, які документально будуть мати завищену ціну, яким не повідомляти про існування організованої групи;

-давати вказівки членам організованої групи підготувати/внести до офіційних документів завідомо неправдиву інформацію щодо розрахунку економічно обґрунтованих витрат, пов`язаних з виробництвом теплової енергії, її транспортуванням та постачанням, та інші підроблені документи, для їх використання при пред`явленні до відповідних органів, з метою встановлення завищеного тарифу на теплову енергію для бюджетних установ та укладання угод з бюджетними організаціями на теплопостачання;

-забезпечувати фінансування всіх витрат, пов`язаних з реалізацією злочинного наміру;

-з метою приховування злочину та уникнення виявлення факту привласнення бюджетних грошових коштів, забезпечити перерахування грошових коштів, отриманих за надання послуг з постачання теплової енергії за завищеними тарифами на інші розрахункові рахунки «підприємств - партнерів» для легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом;

-розподіляти між членами організованої групи грошові кошти, отримані від протиправної діяльності.

ОСОБА_2 , обіймаючи посаду директора ПП «Рубіжанський залізобетон», і будучи активним учасником організованої групи, зобов`язаний був:

-підписувати підроблені ОСОБА_3 документи щодо економічно обґрунтованих витрат, пов`язаних з виробництвом теплової енергії, її транспортуванням та постачанням, які надавати ОСОБА_1 ;

-укладати формальні угоди з підприємствами щодо закупівель обладнання та матеріалів;

-підписувати угоди з підшуканими ОСОБА_1 особами, які будуть документально зазначати обладнання чи матеріали за завищеними цінами;

-приймати участь у переговорній процедурі щодо проведення держзакупівель послуг з теплопостачання для бюджетних установ Кремінської районної адміністрації;

-здійснювати перерахування грошових кошів з розрахункових рахунків ПП «Рубіжанський залізобетон» на розрахункові рахунки «підприємств-партнерів» - ТОВ «Трест РХС», ТОВ «РХБ»;

-з метою приховування злочину та уникнення виявлення факту привласнення бюджетних грошових коштів, забезпечити складання та надання завідомо неправдивих звітів діяльності підприємства з приводу надання послуг з теплопостачання бюджетним установам Кремінської районної державної адміністрації;

-отримувати від ОСОБА_1 грошові кошти, які надійшли від злочинної діяльності.

ОСОБА_3 , обіймаючи посаду економіста ПП «Рубіжанський залізобетон», і будучи активним учасником організованої групи, зобов`язана була:

-складати підроблені документи щодо економічно обґрунтованих витрат, пов`язаних з виробництвом теплової енергії, її транспортуванням та постачанням, які надавати для підпису ОСОБА_2 ;

-з метою приховування злочину та уникнення виявлення факту привласнення бюджетних грошових коштів, забезпечити складання та надання завідомо неправдивих звітів діяльності підприємства з приводу надання послуг з теплопостачання бюджетним установам Кремінської районної державної адміністрації;

-отримувати від ОСОБА_1 грошові кошти, які надійшли від злочинної діяльності.

З метою полегшення вчинення злочину та координації дій, учасники організованої групи використовували наявні у них мобільні телефони.

Згідно розробленого плану предметом привласнення бюджетних грошових коштів шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем були визначені суб`єкти, яким планувалося надавати послуги з теплопостачання за завищеними тарифами: Кремінська ЗОШ №3, Червонопопівська ЗОШ-ДНЗ, комунальна установа «Кремінське територіальне медичне об`єднання» (далі КУ «Кремінське РТМО») Кремінської районної державної адміністрації.

В період часу з вересня 2014 року по 30 березня 2016 року організована група у складі ОСОБА_1 , ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , вчинила умисні злочини при наступних обставинах.

Так, на початку вересня 2014 року, більш точного часу в ході досудового розслідування встановити не виявилося можливим, ОСОБА_1 , отримавши від невстановленої в ході досудового розслідування особи інформацію про те, що існує можливість надання послуг з теплопостачання бюджетним підприємствам Кремінського району Луганської області за завищеними тарифами, будучи організатором злочинної групи, повідомив членам злочинної групи - ОСОБА_2 та ОСОБА_3 про існування можливості вчинення кримінальних правопорушень, пов`язаних з наданням послуг з теплопостачання за завищеними тарифами, уточнивши план скоєння злочинів і злочинні ролі кожного учасника. Отримавши від ОСОБА_2 та ОСОБА_3 згоду і схвалення на привласнення бюджетних грошових коштів шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, шляхом підробки офіційних документів щодо розрахунку економічно обґрунтованих витрат, пов`язаних з виробництвом теплової енергії, її транспортуванням та постачанням, та інших документів, для їх використання при пред`явленні до відповідних органів, з метою встановлення завищеного тарифу на теплову енергію для бюджетних установ та укладання угод з бюджетними організаціями на теплопостачання, ОСОБА_1 , ОСОБА_2 та ОСОБА_3 приступили до реалізації єдиного злочинного наміру.

Так, у зазначений час ОСОБА_1 , згідно розробленого ним плану скоєння даного злочину і відведеної йому ролі, за допомогою невстановлених в ході досудового розслідування посадових осіб Кремінської міської ради розпочав процес з монополізації ринку теплопостачання на території Кремінського району Луганської області, а саме до моменту визначення суб`єкта підприємницької діяльності, який буде надавити послуги з теплопостачання бюджетним установам Кремінської районної державної адміністрації, отримав в оренду приміщення котелень НВК «Кремінська ЗОШ №3-ДНЗ» (на підставі рішення Кремінської районної ради VI скликання №47/7 від 18.09.2014р.), КУ «Кремінське РТМО» (рішення Кремінської районної ради VI скликання №47/6 від 18.09.2014р.), НВК «Червонопопівська ЗОШ-ДНЗ» (рішення Кремінської районної ради VI скликання №47/4 від 18.09.2014р.).

Надалі, ОСОБА_1 доручив ОСОБА_2 , на виконання покладених на нього завдань згідно розподілених ролей, прибути до приміщення Кремінської районної ради, для укладання договорів оренди приміщень котелень визначених об`єктів. Так, 22.09.2014 року у денний час доби, більш точно встановити під час досудового розслідування не надалось можливим, ОСОБА_2 прибув до Кремінської районної ради, де від імені

ПП «Рубіжанський залізобетон» уклав договори оренди з Кремінською районною радою в особі голови ОСОБА_6 строком на два роки одинадцять місяців, а саме до 21.08.2017р.

Продовжуючи реалізовувати злочинний намір, спрямований на привласнення бюджетних грошових коштів, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, ОСОБА_1 , як керівник організованої групи, доручив ОСОБА_3 , згідно відведеної їй ролі при вчиненні даного злочину, на наявному у неї комп`ютерному обладнанні, виготовити необхідні офіційні документи (без наявності оригіналів документів, які б стали підставою проведення відповідних розрахунків): калькуляцію розрахунку економічно обґрунтованих планових витрат, пов`язаних з виробництвом теплової енергії, її транспортуванням та постачанням з додатками №№ 1-3, пояснювальну записку до розрахунку тарифів на послуги теплопостачання по ПП «Рубіжанський залізобетон», тобто внести до офіційних документів завідомо неправдиву інформацію.

ОСОБА_3 , керуючись ніби Постановою КМУ від 01.06.2011р. № 869 «Про забезпечення єдиного підходу до формування тарифів на житлово-комунальні послуги», провела відповідні розрахунки та, в обґрунтування, документально зазначила, що річний план виробництва та реалізації теплової енергії на послуги централізованого опалення розроблений на підставі розрахункових приєднаних навантажень та встановленої потужності котелень. Приєднані навантаження на опалення залежать від будівельного об`єму приміщень; температури зовнішнього повітря кожного місяця опалювального періоду; температури внутрішнього повітря; тривалості опалювального періоду.

Надалі ОСОБА_3 , діючи у складі організованої групи, за вказівкою ОСОБА_1 та з відома ОСОБА_2 з метою реалізації єдиного злочинного наміру, спрямованого на підроблення офіційного документу, перебуваючи на своєму робочому місці, склала в електронному варіанті та роздрукувала калькуляцію розрахунку економічно обґрунтованих планових витрат, пов`язаних з виробництвом теплової енергії, її транспортуванням та постачанням з додатками №№ 1-3; пояснювальну записку до розрахунку тарифів на послуги теплопостачання по ПП «Рубіжанський залізобетон», в яких зазначила недостовірну інформацію щодо проведених розрахунків, так як заявлена в розрахунках сума не була підтверджена документами на придбання, монтаж та введення в експлуатацію основних засобів, що призвело до завищення вартості 1ГКал теплової енергії.

Так, під час проведених розрахунків, які були викладені у зазначених вище документах, ОСОБА_3 :

-зазначила дані для розрахунку амортизації про обладнання, як таке, що встановлене, які не відповідали дійсності;

-до розрахунку складової тарифу на водопостачання безпідставно включила ціну на водопостачання ПАТ «Рубіжанський картонно-тарний комбінат», завищила об`єм потреби водопостачання на заповнення системи та безпідставно до розрахунку потреби у водопостачанні врахувала витрати води на орендованих котельних Кремінської ЗОШ № 3 та Червонопопівської ЗОШ-ДНЗ;

-до розрахунку витрат на водовідведення, безпідставно врахувала відсоток за користування каналізацією при поповненні теплової мережі;

-до розрахунку витрат на електричну енергію, врахувала обладнання, потужність якого перевищує потужність, необхідну для забезпечення роботи котельного обладнання, фактично встановленого на орендованих котельних;

-до розрахунку витрат на утримання персоналу, безпідставно включила перелік обладнання, який не відповідав фактично встановленому обладнанню на орендованих об`єктах, та використала нормативні документи, які недійсні на території України;

-до розрахунку вартості палива, безпідставно врахувала витрати на придбання в якості енергоносія брикетів з тирси, тоді як фактично в якості енергоносія планувалося дійсно використовувати вугілля марки ДГ.

-до розрахунку адміністративних витрат безпідставно врахувала витрати на придбання газу.

Склавши зазначені документи, ОСОБА_3 підписала їх та надала для підпису директору ОСОБА_2 , який на виконання покладених на нього обов`язків, згідно розподілених ролей, також підписав документи, як керівник підприємства та, поставивши відбитки печатки підприємства, надав документам всі ознаки офіційності.

Надалі ОСОБА_1 на виконання покладених на нього завдань згідно розподілених ролей, реалізуючи єдиний злочинний намір, спрямований на привласнення бюджетних грошових коштів шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем, та шляхом підробки офіційних документів, підготував листи на ім`я голів Кремінської міської ради №54 від 24.09.2014р. та Червонопопівської сільської ради №53 від 24.09.2014р. про встановлення економічно обґрунтованих тарифів на теплову енергію з урахуванням діючих цін на енергоносії станом на 24.09.2014р. у розмірі 1253,49грн. за 1Гкал теплової енергії для бюджетних установ, та спрямував ці листи з додатками-розрахунками, складеними ОСОБА_3 , адресатам.

Після цього, виконавчими комітетами Червонопопівської сільської ради та Креміської міської ради були розглянуті, надані ПП «Рубіжанський залізобетон», документи щодо встановлення тарифу на теплову енергію для бюджетних установ та заслухано представника підприємства з питання обґрунтованості проведених розрахунків. Надалі виконавчим комітетом Кремінської міської ради було винесено рішення №208 від 25.09.2014р., виконавчим комітетом Червонопопівської сільської ради - №6/1 від 26.09.2014р. «Про встановлення тарифів на послуги теплопостачання, що надає ПП «Рубіжанський залізобетон» у розмірі 1253,49грн.

З метою реалізації загального злочинного наміру, спрямованого на привласнення бюджетних грошових коштів, шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем, а саме надання послуг теплопостачання на території Кремінського району Луганської області на ознаках монополії, ОСОБА_1 , будучи також директором ТОВ «Трест Рубіжанськхімбуд», вирішив придбати обладнання для надання послуг з теплопостачання, яке в подальшому передати в оренду або продати ПП «Рубіжанський залізобетон» за завищеною ціною, тим самим використати цей факт, як одну з підстав для завищення реальної вартості економічно обґрунтованих тарифів теплової енергії для бюджетних установ. Так, 26.09.2014р. між ТОВ «Трест Рубіжанськийхімбуд» та ТОВ «ТРИАДА КОМ» було укладено договір купівлі-продажу котлів опалювальних водогрійних твердопаливних типу КЕС 100, потужністю 98кВт -1 шт. за ціною 38583,33грн., потужністю 300кВТ - 1шт. за ціною 91333,33грн., потужністю 400кВт - 1шт. за ціною 116000,00грн.

Продовжуючи реалізовувати злочинний умисел, ОСОБА_1 , виступаючи директором ТОВ «Трест Рубежанськхімбуд», 14.10.2014р. уклав з «підприємством-партнером» ТОВ «Трест РХС» в особі директора ОСОБА_7 договір оренди обладнання з подальшим викупом строком на 36 місяців, а саме зазначених вище котлів: потужністю 98кВТ, оцінивши його 50300,00грн. та потужністю 300кВт, оцінивши його 88800,00грн. Згідно технічної документації, котли були вмонтовані за адресою: Луганська область, м. Кремінна, вул. Донецька, 98, а саме у приміщенні котельні Кремінської ЗОШ-3, відповідальним підприємством на якому являлося ПП «Рубіжанський залізобетон».

14.10.2014р., ОСОБА_1 , виступаючи директором ТОВ «Трест Рубіжанськхімбуд», уклав договір купівлі-продажу з ПП «Рубіжанський залізобетон» в особі ОСОБА_2 котла потужністю 400 кВт за ціною 162460,00грн., який був ним придбаний у ТОВ «ТРИАДА КОМ». Згідно технічної документації котел був вмонтований за адресою: Луганська область, Кремінський район, с. Червонопопівка, вул. Леніна, 4, а саме у приміщенні котельні Червонопопівської ЗОШ-ДНЗ. Тобто ОСОБА_1 разом з ОСОБА_2 , з метою приховання своєї злочинної діяльності, оформили фіктивну угоду, яка документально служила однією з підстав завищення реальної вартості економічно обґрунтованих тарифів теплової енергії для бюджетних установ.

У цей час, ОСОБА_2 , згідно розподілених ролей, розділяючи наміри організатора ОСОБА_1 на монополію послуг з теплопостачання бюджетним установами Кремінського району Луганської області, при цьому, привласнюючи бюджетні грошові кошти, шляхом завищення економічно обґрунтованих тарифів на теплопостачання, також уклав з «підприємством-партнером» ТОВ «Трест РХС» в особі ОСОБА_7 договори купівлі-продажу опалювальних котлів водогрійного опалювального типу КС-ТС-400Г зі сталевим теплообмінником у кількості 4шт. на загальну суму 600000,00грн., які були виготовлені на цьому підприємстві та встановлені за адресами: Луганська область, м. Кремінна, вул. Перемоги, 1 «Б» - 3шт., вул. Донецька, 98 -1шт., тобто у приміщеннях котелень КУ «Кремінське РТМО» та Кремінська ЗОШ-3 - відповідно.

30.09.2014р. ПП «Рубіжанський залізобетон» було отримано запрошення від відділу освіти Кремінської райдержадміністрації Луганської області до участі в проведенні процедури закупівлі за КВЕД 35.30.1 - «пара та гаряча вода; постачання пари та гарячої води» для закладів освіти Кремінського району.

Згідно інформаційної довідки комітету з конкурсних торгів відділу освіти Кремінської райдержадміністрації №104 від 10.10.2014 року стосовно питання проведення зазначених вище закупівель за бюджетні грошові кошти місцевих бюджетів, було прийнято рішення про застосування переговорної процедури, а 04.11.2014р. було оголошено про результати переговорної процедури.

Після цього ОСОБА_2 , згідно відведеної йому ролі під час вчинення даного злочину, 30.10.2014 року у денний час доби, більш точно під час досудового розслідування встановити не надалось можливим, прибув до відділу освіти Кремінської районної державної адміністрації, розташованої за адресою: Луганська область, м. Кремінна, вул. Совєтська, 2, де уклав договір закупівлі теплової енергії за державні кошти №54, згідно якого строк подачі (поставки) теплової енергії - жовтень-грудень 2014р., вартість одиниці теплової енергії 1253,00грн. (В подальшому укладалися договори про зміну договору закупівлі теплової енергії за державні кошти №54 від 30.10.2014р.: №1 без дати, №2 від 10.12.2014р., №3 від 16.01.2015р., №4 від 22.01.2015р., №5 від 02.03.2015р. - договір №1 про зміну договору закупівлі теплової енергії за державні кошти №5 від 02.03.2015р. від 21.01.2016р., згідно яких змінювалися обсяги поставленої теплової енергії та загальна сума грошових коштів, необхідних для виконання умов договору).

Надалі, на виконання умов зазначених вище договорів, переслідуючи мету наживи, привласнення бюджетних грошових коштів, ОСОБА_2 разом з ОСОБА_3 , продовжуючи діяти згідно розподілених ролей, складали та спрямовували до відділу освіти Кремінської районної державної адміністрації рахунки-фактури, акти приймання-передачі (споживання) теплової енергії закладам за певний проміжок звітного періоду, на підставі яких отримували на розрахунковий рахунок підприємства № 26007053722564, відкритий у ПАТ КБ «ПриватБанк» бюджетні грошові кошти.

Також 01.10.2014р. ПП «Рубіжанський залізобетон» в особі директора ОСОБА_2 прийняв участь у засіданні комітету з конкурсних торгів КУ «Кремінське РТМО», щодо переговорів з надання послуги теплопостачання за КВЕД 35.30.1 «пара та гаряча вода: постачання пари та гарячої води».

Згідно протоколу щодо визначення переможця процедури переговорної процедури закупівлі КУ «Кремінське РТМО» від 15.10.2014 року стосовно питання визначення переможця за переговорною процедурою закупівлі КВЕД 35.30.1 «пара та гаряча вода: постачання пари та гарячої води» протягом жовтня-грудня 2014р. було визначено ПП «Рубіжанський залізобетон» та визначено суму для укладання договору 549558,00грн.

Після цього ОСОБА_2 , згідно відведеної йому ролі під час вчинення даного злочину, 06.11.2014 року у денний час доби, більш точно під час досудового розслідування встановити не надалось можливим, прибув до КУ «Кремінське РТМО», розташованої за адресою: Луганська область, м. Кремінна, вул. Побєди, 1 «А», де уклав договір закупівлі теплової енергії за державні кошти №17, згідно якого строк подачі (поставки) теплової енергії - жовтень-грудень 2014р., вартість одиниці теплової енергії 1253,00грн. (В подальшому укладалися договори №19 від 24.12.2014р., №1 від 09.02.2015р., №8/144 від 28.04.2015р., №11/404 від 21.10.2015р., №22 від 01.02.2016, згідно яких змінювалися обсяги поставленої теплової енергії та загальна сума грошових коштів, необхідних для виконання умов договору).

Надалі, на виконання умов зазначених вище договорів, переслідуючи мету наживи, привласнення бюджетних грошових коштів, ОСОБА_2 разом з ОСОБА_3 , продовжуючи діяти згідно розподілених ролей, складали та спрямовували до КУ «Кремінське РТМО» розрахунки споживання теплової енергії, рахунки-фактури, акти приймання-передачі (споживання) теплової енергії закладами за певний проміжок звітного періоду, на підставі яких отримували на розрахунковий рахунок підприємства № 26007053722564, відкритий у ПАТ КБ «ПриватБанк» бюджетні грошові кошти.

В той же час, з метою реалізації злочинного наміру, спрямованого на привласнення бюджетних грошових коштів, шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем, та згідно з розподіленими ролями, ОСОБА_1 , виступивши представником ПП «Рубіжанський залізобетон», 21.10.2014 року уклав зі Сватівським районом електричних мереж «Луганського енергетичного об`єднання» договір про постачання електричної енергії до котелень ЗОШ №3 м. Кремінна та котельні Червонопопівської ЗОШ-ДНЗ.

Надалі 05.11.2014р. ОСОБА_2 , на виконання покладених на нього завдань, згідно розподілених ролей, відшукав підприємство, у якого можна було придбати більш дешевші матеріали для надання послуг з теплопостачання, а саме вугілля. З цією метою він прибув до ПАТ «Лисичанськвігулля», розташованого за адресою: Луганська область, м. Лисичанськ, вул. Малиновського, 1 та уклав з ПАТ «Лисичанськвугілля» в особі начальника відокремленого «Управління з постачання та збуту продукції» ОСОБА_8 , який не був обізнаний про діяльність організованої злочинної групи, з метою вчинення кримінальних правопорушень, спрямованих на привласнення бюджетних грошових коштів, договір №107 закупівлі вугілля марки «ДГР-200 енергетичний» на загальну суму 245553,60грн. зі строком умов договору до 31.12.2014р.

З метою приховування злочинної діяльності зазначеної вище організованої групи, ОСОБА_1 вирішив виступити у ролі представника ПП «Рубіжанський залізобетон» та укласти договір постачання брикетних матеріалів, які за своєю вартістю значно вище, аніж вугілля, яким реально здійснювали опалення на котельнях бюджетних установ Кремінської районної державної адміністрації, тобто з метою подальшого використання цього договору як однієї з підстав для завищення реальної вартості економічно обґрунтованих тарифів теплової енергії для бюджетних установ. Так 18.12.2014р. ОСОБА_1 уклав фіктивний договір поставки брикетних матеріалів з ФОП « ОСОБА_9 », згідно якого обумовлено придбання 150 брикетів з пресованої тирси на загальну суму 292 500,00грн., умови якого не збирався виконувати, при цьому, не повідомивши ОСОБА_10 про злочинний план вчинення ними кримінальних правопорушень.

Продовжуючи реалізовувати свій єдиний злочинний план, ОСОБА_1 вирішив збільшити вартість тарифу на постачання теплової енергії, мотивуючи підвищенням цін на енергоносії, аби не зменшилися суми бюджетних грошових коштів, якими їм можна було б заволодіти шляхом привласнення. Виконуючи функцію організатора вчинення кримінальних правопорушень, він доручив ОСОБА_11 разом з ОСОБА_3 скласти та спрямувати до Червонопопівської сільської ради та Кремінської міської ради листи про корегування тарифу на теплопостачання для бюджетних установ та встановити вартість 1Гкал 1355,25грн., а також пояснювальні записки відносно обґрунтованості планових затрат на корегування тарифу на послуги з теплопостачання на опалювальний сезон 2014-2015р.р. по ПП «Рубіжанський залізобетон» з додатками №№ 1-3. На виконання вказівок ОСОБА_1 , ОСОБА_3 , перебуваючи на робочому місці, склала листи №12 та 13 від 15.01.2015р., а також пояснювальні записки до них, згідно яких зазначила одну з підстав підвищення тарифу на теплову енергію збільшення вартості енергоносіїв: електроенергії та палива (брикетів), достовірно знаючи, що під час надання послуг з теплопостачання ПП «Рубіжанський залізобетон» не використовується зазначене паливо (брикети), тобто умисно зазначила, як підставу для підвищення ціни тарифу на теплову енергію для бюджетних підприємств м. Кремінна - вартість брикетів, ціна яких значно вище ціни вугілля, яке дійсно використовувалося підприємством для надання зазначених вище послуг, тобто внесла до офіційного документу - калькуляції, завідомо неправдиву інформацію. Також до пояснювальних записок були долучені завірені копії договорів постачання будівельних матеріалів - брикетів з рахунками-фактурами, в яких зазначений об`єм продукції, вартість та загальна ціна - як обґрунтування проведених розрахунків. Надалі ОСОБА_3 передала складені нею документи для підпису директору підприємства - ОСОБА_2 . Після виконання всіх необхідних дій зі складання зазначених вище підроблених документів, останній спрямував їх адресатам для розгляду та прийняття рішення.

Після цього, виконавчими комітетами Червонопопівської сільської ради та Креміської міської ради були розглянуті, надані ПП «Рубіжанський залізобетон», документи щодо корегування тарифу на теплову енергію для бюджетних установ. Надалі виконавчим комітетом Кремінської міської ради було винесено рішення №20 від 30.01.2015р., виконавчим комітетом Червонопопівської сільської ради - №1/1 від 20.01.2015р. «Про корегування тарифів на послуги теплопостачання, що надає ПП «Рубіжанський залізобетон» у розмірі 1355,25грн.

Також з метою продовження злочинної діяльності, спрямованої на привласнення бюджетних грошових коштів, шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем, ОСОБА_1 разом з ОСОБА_2 та ОСОБА_3 вирішили знову придбати більш дешевий матеріал для використання під час надання послуг з теплопостачання бюджетним установам Креміської районної державної адміністрації, а саме вугілля, тому знову ОСОБА_2 , виконуючи свої безпосередні функції керівника підприємства та відповідно до розподілених ролей, уклав 26.01.2015р. з ПАТ «Лисичанськвугілля» договір №10, який відповідав умовам попереднього договору, однак сума договору складала 704000,00грн.

Надалі ОСОБА_2 , виконуючи завдання, покладені на нього згідно розподілених ролей, з метою реалізації єдиного наміру, спрямованого на привласнення бюджетних грошових коштів, отриманих в результаті завищення економічно обґрунтованої вартості 1Гкал теплової енергії для бюджетних установ Кремінської районної державної адміністрації, шляхом зловживання службовими особами своїм службовим становищем, підписав оновлені договори закупівлі теплової енергії за державні кошти, а саме з відділом освіти Кремінської районної державної адміністрації №26 від 08.02.2016р. та з КУ «Кремінське РТМО» - додаткову угоду №1 до договору купівлі-продажу теплової енергії №1 від 09.02.2015р., згідно яких строк подачі (поставки) теплової енергії - протягом 2016р., вартість одиниці теплової енергії 1355,00грн.

Надалі, на виконання умов зазначених вище договорів та переслідуючи мету наживи, привласнення бюджетних грошових коштів, ОСОБА_2 разом з ОСОБА_3 , продовжуючи діяти згідно розподілених ролей, складали та спрямовували до відділу освіти Кремінської районної державної адміністрації та КУ «Кремінське РТМО» розрахунки споживання теплової енергії, рахунки-фактури, акти приймання-передачі (споживання) теплової енергії закладам за певний проміжок звітного періоду, на підставі яких отримували на розрахунковий рахунок підприємства № 26007053722564, відкритий у ПАТ КБ «ПриватБанк» бюджетні грошові кошти.

У період з 01.10.2014 по 30.04.2016 ПП «Рубіжанський залізобетон» на підставі укладених договорів на закупівлю теплової енергії за державні кошти від 30.10.2014 року №54, від 02.03.2015 року № 5, від 08.02.2016 року № 26, укладених з відділом освіти Кремінської районної державної адміністрації передано (поставлено) теплової енергії для опалення приміщень Споживача у загальній кількості 1026,9076 Ккал.

Згідно висновків акту ревізії Державної фінансової інспекції в Луганській області №03-21/002 від 08.06.2016р. щодо різниці між сумою фактично сплачених за період 30.10.2014 по 01.03.2016 Відділом освіти Кремінської районної державної адміністрації коштів за спожиту теплову енергію для опалення приміщень та сумою коштів визначних з урахуванням розрахованого тарифу ДП «Розрахунковий центр послуг», а також щодо рівня економічно обґрунтованих планових витрат на послуги теплопостачання ПП «Рубіжанський залізобетон» на 2014-2015 рік щодо перерахування зайвих грошових коштів документально підтверджується в розмірі 585 136,37 грн. (п`ятсот вісімдесят п`ять тисяч сто тридцять шість грн., 37коп.).

Також, згідно висновку судово-економічної експертизи № 1135 від 21.11.2016, висновки акту ревізії Державної фінансової інспекції в Луганській області, викладені в Акті №03-21/002 від 08.06.2016 щодо різниці між сумою фактично сплачених за період 30.10.2014 по 01.03.2016 Відділом освіти Кремінської районної державної адміністрації коштів за спожиту теплову енергію для опалення приміщень та сумою коштів визначних з урахуванням розрахованого тарифу ДП «Розрахунковий центр послуг» склав 585 136,37 грн. (п`ятсот вісімдесят п`ять тисяч сто тридцять шість грн., 37коп.). Висновки ДП «Розрахунковий центр послуг», щодо рівня економічно обґрунтованих планових витрат на послуги теплопостачання ПП «Рубіжанський залізобетон» на 2014 - 2015 рік, щодо перерахування зайвих грошових коштів документально підтверджуються в розмірі 585 136,37 грн. (п`ятсот вісімдесят п`ять тисяч сто тридцять шість грн., 37коп.).

Таким чином, Відділом освіти Кремінської районної державної адміністрації було безпідставно перераховано на поточний рахунок ПП «Рубіжанський залізобетон» бюджетні кошти у розмірі 585 136,37 грн.

Отримані від відділу освіти Кремінської районної державної адміністрації бюджетні кошти посадовими особами ПП «Рубіжанський залізобетон» було використано у власній господарській діяльності, а саме: перераховано на поточні рахунки ТОВ «Трест РХБ» (код за ЄДРПОУ 31401483), ТОВ «Трест РХС» (код за ЄДРПОУ 38337708) на суму 360 200 грн. з призначенням платежу «перерахування фінансової допомоги згідно договорів» та знято готівкою по чеку на закупівлю матеріалів на суму приблизно 136 600 грн. (згідно висновку дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Рубіжанський залізобетон» №3/12-32-16-33075518 від 10.02.2017р., проведеного відділом боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Луганській області).

У період з 01.10.2014 по 30.04.2016 ПП «Рубіжанський залізобетон» на підставі договорів на закупівлю теплової енергії за державні кошти від 06.11.2014 №17, від 24.12.2014 №19, від 09.02.2015 №1, від 28.04.2015 №8/144 від 21.10.2015, №11/404. від 01.02.2016 №22, укладених з КУ «Кремінське РТМО», передано (поставлено) теплової енергії для опалення приміщень Споживача у загальній кількості 2415,5483 Ккал.

Згідно висновків довідки Державної фінансової інспекції в Луганській області, №12-06-17-17/305 від 12.08.2016 р. щодо коштів виділених з державного бюджету щодо спожитої теплової енергії для опалення приміщень КУ «Кремінське РТМО» різниця між сумою фактично сплачених за період 30.10.2014 по 01.03.2016 КУ «Кремінське РТМО» коштів за спожиту теплову енергію для опалення приміщень та сумою коштів визначних з урахуванням розрахованого тарифу ДП «Розрахунковий центр послуг», а також щодо рівня економічно обґрунтованих планових витрат на послуги теплопостачання ПП «Рубіжанський залізобетон» на 2014-2015 рік щодо перерахування зайвих грошових коштів документально підтверджується в розмірі 1 742 829,92 грн. (один мільйон сімсот сорок дві тисячі вісімсот двадцять дев`ять грн., 92коп.).

Також, згідно висновку судово-економічної експертизи № 1268 від 21.11.2016, висновки довідки Державної фінансової інспекції в Луганській області, № 12-06-17-17/305 від 12.08.2016 р. щодо коштів виділених з державного бюджету щодо спожитої теплової енергії для опалення приміщень КУ «Кремінське РТМО» різниця між сумою фактично сплачених за період 30.10.2014 по 01.03.2016 КУ «Кремінське РТМО» коштів за спожиту теплову енергію для опалення приміщень та сумою коштів визначних з урахуванням розрахованого тарифу ДП «Розрахунковий центр послуг» склав 1 742 829,92 гри. (один мільйон сімсот сорок дві тисячі вісімсот двадцять дев`ять гри., 92коп.). Висновки ДП «Розрахунковий центр послуг», щодо рівня економічно обґрунтованих планових витрат на послуги теплопостачання ПП «Рубіжанський залізобетон» на 2014 - 2015 рік, щодо перерахування зайвих грошових коштів документально підтверджуються в розмірі 1 742 829,92 грн. (один мільйон сімсот сорок дві тисячі вісімсот двадцять дев`ять грн., 92коп.).

Таким чином, КУ «Кремінським районним територіальним медичним об`єднанням» було безпідставно перераховано на поточний рахунок ПП «Рубіжанський залізобетон» бюджетні кошти у розмірі 1 742 829,92грн.

Отримані від КУ «Кремінське територіальне медичне об`єднання» бюджетні кошти посадовими особами ПП «Рубіжанський залізобетон» було використано у власній господарській діяльності, а саме: перераховано на поточні рахунки ТОВ «Трест РХБ» (код за ЄДРПОУ 31401483), ТОВ «Трест РХС» (код за ЄДРПОУ 38337708) на суму 347 500 грн., ТОВ «РБМУ» (код за ЄДРПОУ 34641611) на суму 113 000 грн. з призначенням платежу «перерахування фінансової допомоги згідно договорів» та знято готівкою по чеку на закупівлю матеріалів на суму приблизно 214 799 грн. та інші платежі (згідно висновку дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «Рубіжанський залізобетон» №4/12-32-16-33075518 від 13.02.2017р., проведеного відділом боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Луганській області).

Так, ОСОБА_1 спільно з ОСОБА_2 та ОСОБА_3 незаконно привласнили бюджетні грошові кошти на загальну суму 2 327 966,29грн., що в шістсот і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, на момент скоєння злочину, що є особливо великим розміром, чим заподіяли матеріальну шкоду державі, в особі КУ «Кремінське РТМО» та відділу освіти Кремінської районної державної адміністрації на зазначену суму.

Таким чином, ОСОБА_3 , ОСОБА_1 , ОСОБА_2 обвинувачуються у тому, що своїми умисними діями, що виразилися у привласненні чужого майна в особливо великих розмірах, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненого організованою групою, вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 191 КК України, а також своїми умисними діями, що виразилися у внесенні службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, вчинених організованою групою, яке призвело до тяжких наслідків, вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 КК України.

Від захисників Головченко А.О., Постельга І.В., Якимовича О.В. надійшли клопотання про звільнення обвинувачених ОСОБА_3 , ОСОБА_1 , ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст..ст.28 ч.3, 366 ч.2 КК України на підставі ст. 49 КК України та закриття даного кримінального провадження у цій частині у зв`язку із закінченням строків давності.

Вислухавши думку учасників судового провадження, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 49 КК України особа, яка вчинила нетяжкий злочині, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину минуло п`ять років.

Згідно ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ОСОБА_3 , ОСОБА_1 , ОСОБА_2 обвинувачуються, зокрема, у вчиненні кримінального правопорушення, яке відноситься, відповідно до ст. 12 КК України, до нетяжкого злочину, з дня вчинення ним злочину минуло п`ять років.

Таким чином, суд вважає, що ОСОБА_3 , ОСОБА_1 , ОСОБА_2 на підставі ст. 49 КК України може бути звільнено від кримінальної відповідальності, у зв`язку з із закінченням строків давності.

На підставі ст. 49 КК України, керуючись ст.ст. 284-288, 372 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В :

ОСОБА_3 звільнити від кримінальної відповідальності за ст.ст.28 ч.3, 366 ч.2 КК України у зв`язку з закінченням строків давності, кримінальне провадження в цій частині закрити.

ОСОБА_2 звільнити від кримінальної відповідальності за ст.ст.28 ч.3, 366 ч.2 КК України у зв`язку з закінченням строків давності, кримінальне провадження в цій частині закрити.

ОСОБА_1 звільнити від кримінальної відповідальності за ст.ст.28 ч.3, 366 ч.2 КК України у зв`язку з закінченням строків давності, кримінальне провадження в цій частині закрити.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого ст. 395 КПК України, якщо таку скаргу не буде подано.

На ухвалу суду протягом 7 днів з дня її проголошення може бути подана апеляційна скарга до Луганського апеляційного суду через Лисичанський міський суд Луганської області.

Суддя А.Г. Березін