Ухвала суду № 98803126, 02.08.2021, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/7818/19

Провадження №: 1-кп/755/435/21

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"02" серпня 2021 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

головуючої судді Козачук О.М.,

секретарі судового засіданна Кацап В.Р.,

розглянувши у залі суду в м. Києві у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Чернігова, громадянина України, із середньою спеціальною освітою, не одруженого, не працюючого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого, у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,

за участю учасників кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_2

підозрюваного ОСОБА_1

в с т а н о в и в :

16 травня 2019 року до Дніпровського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 1 про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000339 від 26 квітня 2019 року за обвинуваченням ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Ухвалою Дніпровського районного суду м. Києва від 20 травня 2019 року вказане клопотання призначено до судового розгляду.

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання про закриття кримінального провадження у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності ОСОБА_1 .

Підозрюваний ОСОБА_1 просив задовольнити клопотання прокурора.

Суд, заслухавши думки прокурора Коржа Р. та підозрюваного ОСОБА_1 , ознайомившись з матеріалами кримінального провадження, дійшов такого висновку.

З матеріалів вбачається, що 19 квітня 2016 року, ОСОБА_1 , перебуваючи на території Дніпровського району м. Києва у зв`язку з тяжким матеріальним становищем, усвідомлюючи, що його дії будуть мати злочинний характер, з метою отримання грошової винагороди, вступив в злочинну змову з невстановленими особами, матеріали щодо яких виділено в окреме провадження, дії яких були направлені на досягнення злочинного умислу, а саме: придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778), з метою прикриття незаконної діяльності, що полягало у подальшому використанні статутних та реєстраційних даних з метою надання можливості формування незаконної податкової вигоди та валових витрат з податку на прибуток підприємств, незаконного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам.

При цьому, невстановлена слідством особа та ОСОБА_1 , домовились про надання останнім виготовлених та звірених власноруч копій паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Деснянським ВМ УМВС України в Чернігівській обл. 15 лютого 1997 року та довідки про присвоєння ідентифікаційного коду НОМЕР_2 , які в подальшому використовувались для придбання ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778) та надання цих документів державному реєстратору для державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи, а також про те, що до діяльності ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778) ОСОБА_1 не буде мати ніякого відношення, а лише буде рахуватись засновником та директором товариства, фінансово-господарською діяльністю з використанням товариства будуть займатись інші особи.

Розуміючи противоправний характер своїх дій, усвідомлюючи відсутність навиків і досвіду для виконання таких обов`язків і зайняття підприємницькою діяльністю, ОСОБА_1 з корисливих мотивів та не маючи наміру здійснювати господарську діяльність від імені вказаного товариства, погодився на таку пропозицію.

Так, ОСОБА_1 усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, з корисливих спонукань у денний час біля станції метро «Лівобережна» надав невстановленій особі, з метою підготування документів для придбання ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778), копії сторінок паспорту громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Деснянським ВМ УМВС України в Чернігівській обл. 15 лютого 1997 року та довідки про присвоєння ідентифікаційного коду - 2898510193.

Після надання вищевказаних документів, які слугували для придбання ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778), ОСОБА_1 отримав від невстановленої особи грошову винагороду у розмірі 500 (п`ятсот) гривень.

Надані документи ОСОБА_1 , а саме копії сторінок паспорту громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Деснянським ВМ УМВС України в Чернігівській обл. 15 лютого 1997 року та довідки про присвоєння ідентифікаційного коду - 2898510193, надали змогу невстановленій досудовим розслідуванням особі створити та подати до відділу державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Дніпровської районної в м. Києві державної адміністрації наступні документи: протокол № 2 Загальних зборів Учасників ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778) від 18 квітня 2016 року, договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778), наказ №3 щодо призначення на посаду від 19 квітня 2016 року, довіреність №07-04/16 від 19 квітня 2016 року, заява про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містять в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських організацій з додатками від 19 квітня 2016 року.

В подальшому, у денний час доби 19.06.2016 року невстановлена досудовим розслідуванням особа, реалізовуючи злочинний умисел щодо перереєстрації фіктивного підприємства, надала до відділу державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Дніпровської районної в м. Києві державної адміністрації, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Пожарського 15, документи, на підставі яких придбано суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778), при цьому зазначено, що засновником та директором ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778) є ОСОБА_1 .

При цьому, ОСОБА_1 , діючи умисно, з корисливих мотивів, реалізовуючи свій злочинний намір, направлений на пособництво у фіктивному підприємництві, надавши особисті дані для придбання ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778), наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного підприємства не мав та усвідомлював, що ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778) купується лише з метою прикриття незаконної діяльності іншими особами. Відповідно, після придбання ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778) ОСОБА_1 печатку підприємства не отримував, первинну бухгалтерську, податкову, фінансову звітність не формував та не підписував.

Такі дії ОСОБА_1 дали змогу невстановленій особі придбати та в подальшому використовувати суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778) для прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні незаконної податкової вигоди в частині формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств, за рахунок лише документального оформлення «безтоварних» (фіктивних операцій).

Таким чином, ОСОБА_1 своїми умисними діями, які виразились у пособництві вчинення фіктивного підприємництва, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «ТД АМЕРІЯ»(код ЄДР 40230778)з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Відповідно до ч. 3 ст. 288 КПК України суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного (обвинуваченого) від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м`яке покарання.

Таким чином, злочин вчинений ОСОБА_1 є злочином невеликої тяжкості, оскільки за ч. 1 ст. 205 КК України передбачене покарання у вигляді штрафу від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Згідно п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості.

В той же час, кримінальне правопорушення передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, вчинене ОСОБА_1 19 квітня 2016 року, тобто з дня вчинення кримінального правопорушення минуло три роки.

26 квітня 2019 року від підозрюваного по кримінальному провадженню ОСОБА_1 надійшла заява з проханням звільнити його від кримінальної відповідальності у зв`язку з тим, що з моменту вчинення ним злочину невеликої тяжкості минуло вже більше ніж два роки.

У судовому засіданні встановлено, що строк давності притягнення до кримінальної відповідальності за кримінальне правопорушення, який вчинив ОСОБА_1 не зупинявся та не переривався, у зв`язку із чим строк притягнення його до кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України закінчився.

Відповідно до п. 2 ч. 2 ст. 283 КПК України прокурор зобов`язаний у найкоротший строк після повідомлення особі про підозру здійснити одну з таких дій: 1) закрити кримінальне провадження; 2) звернутися до суду з клопотання про звільнення особи від кримінальної відповідальності; 3) звернутися до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру.

Таким чином, судом встановлені підстави для звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків притягнення його до кримінальної відповідальності.

Враховуючи вище зазначене суд вважає за необхідне клопотання прокурора про звільнення ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності задовольнити.

Цивільний позов у кримінальному провадженні не заявлявся.

Речові докази відсутні.

Процесуальні витрати відсутні.

Керуючись ст. 285, 286, 288, 314 КПК України, ст. 49 КК України, суд

п о с т а н о в и в :

клопотання прокурора про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000339 від 26 квітня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000339 від 26 квітня 2019 року за обвинуваченням ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України - закрити.

Цивільний позов у кримінальному провадженні не заявлявся.

Речові докази відсутні.

Процесуальні витрати відсутні.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 7 днів з дня її оголошення через Дніпровський районний суд м. Києва.

Копію ухвали негайно вручити прокурору та обвинуваченому.

Суддя