Ухвала суду № 98435701, 14.07.2021, Рівненський міський суд Рівненської області

УХВАЛА

Справа № 569/10288/21

1-кс/569/4879/21

14 липня 2021 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Денисюк П.Д., за участю секретаря судового засідання Клімашевич В.І., слідчого Крейтера А.О., розглянув клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції Крейтера А.О. про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції Крейтер А.О. за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури Дроган Н.О. звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, підвалах (в тому числі не завершених об'єктах будівництва); складських, гаражних, офісних приміщеннях та території за адресою здійснення господарської діяльності ТОВ «Маршал Тобако» ЄДРПОУ 43678364 м. Рівне, вул. Грушевського, 2-А, яка розташована на земельній ділянці з кадастровим №5610100000:01:028:0082 (право власності зареєстровано за ТзОВ-фірма «М.Г.Р.» код ЄДРПОУ 22587039).

В обґрунтування клопотання вказав, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів та інших підакцизних товарів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що 04.09.2020 року до Здолбунівського ВП Острозького ВП ГУНП в Рівненській області на лінію 102 надійшло повідомлення від працівників прикордонного оперативно-розшукового відділу Володимир-Волинського, про те, що у лісосмузі поблизу с. Здовбиця працівниками прикордонного оперативно-розшукового відділу Володимир-Волинського було затримано чотирьох громадян України при спробі завантаження тютюнових виробів у вантажний потяг, який в подальшому слідкує через державний кордон до Польщі.

В ході огляду місця події слідчо-оперативною групою Здолбунівського ВП Острозького ВП ГУНП в Рівненській області виявлено та вилучено 1863 пачки тютюнових виробів марки «COMPLIMET» та «LIFA» які обклеєні марками акцизного податку.

На виконання доручення слідчого в порядку ст.ст. 40-41 КПК України проведеними слідчими (розшуковими) діями (рапорт та протокол допиту оперативного працівника) встановлено, що частина виявлених тютюнових виробів придбавалась за адресою здійснення господарської діяльності ТОВ «Маршал Тобако» код ЄДРПОУ 43678364 м. Рівне, вул. Грушевського, 2-А. Мешканці м. Рівного та Рівненської області здійснюють купівлю незаконно виготовлених тютюнових виробів на яких розміщені підроблені марки акцизного податку у складських приміщеннях ТОВ «Маршал Тобако», за ціною значно нижчою від ринкової.

Крім того, під час перевірки вказаної інформації працівниками УБФЗ ГУ ДФС у Рівненській області, вході неодноразових виїздів за адресою здійснення діяльності ТОВ «Маршал Тобако» та особистим спостереженням встановлено, задокументовано та підтверджено, що за вказаною адресою здійснює господарську діяльність ТОВ «Маршал Тобако». Вхід в офісне приміщення розміщений з тильної сторони кафе «АЗАЛІЯ». При усному опитуванні громадян, які орендують офісні приміщення та здійснюють господарську діяльність поруч із ТОВ «Маршал Тобако» встановлено, що за адресою: м. Рівне, вул. Грушевського, 2-А зберігаються незаконно виготовлені тютюнові вироби виробника ТОВ «Маршал Тобако» наступного асортименту: «Marshal», «Pull», «UP», які обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки.

В ході розмов з місцевими мешканцями, один чоловік повідомив, що його знайомий час від часу за грошову винагороду за вказаною адресою розвантажує коробки з тютюновими виробами. Одного разу з ним розрахувались тютюновими виробами і при палінні яких вони значно відрізнялись від оригінальних, а марка акцизного податку відрізнялась від оригінальної.

Таким чином зберігання тютюнових виробів, які обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки, які в подальшому реалізовуються місцевим мешканцям здійснюється за адресою здійснення діяльності ТОВ «Маршал Тобако» ЄДРПОУ 43678364 м. Рівне, вул. Грушевського, 2-А, яка розташована на земельній ділянці кадастровий №5610100000:01:028:0082.

Згідно інформації Державного земельного кадастру про право власності та речові права на земельну ділянку від 12.07.2021 право власності на земельну ділянку з кадастровим №5610100000:01:028:0082 зареєстроване за ТзОВ-фірма «М.Г.Р.» код ЄДРПОУ 22587039.

Проведення саме обшуку, приміщень та території за адресою знаходження, як найбільш доцільного та ефективного способу відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування обумовлено тим, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, у добровільному порядку за допомогою інших слідчих та процесуальних дій, передбачених КПК України отримати неможливо, оскільки приховування фактичної злочинної діяльності у офіційних бухгалтерських та фінансово-господарських документах підприємства не фіксується, а ведуться чорнові записи та чорнова бухгалтерія, як у паперовому та і електронному (цифровому) вигляді та існує ризик, що вказані документи, предмети, речі у подальшому у разі зволікання з їх виявленням та вилученням можуть бути знищені. Також обшук планується провести з метою відшукання знарядь кримінального правопорушення таких як незаконно виготовлених тютюнових виробів, які є предметом вчинення кримінального правопорушення, записи про осіб причетних до незаконної схеми з їх контактними даними, готівкові кошти які здобутті злочинним шляхом так і ті що використовуються для фінансування схеми виробництва та реалізації поза обліком тютюнових виробів (всі розрахунки проводяться у готівковій формі).

З метою забезпечення цілісності незаконно виготовлених тютюнових виробів документів, предметів, речей, які знаходяться за адресою м. Рівне, вул. Грушевського, 2-А, яка розташована на земельній ділянці з кадастровим №5610100000:01:028:0082 забезпечення їх повного вилучення, огляду та подальшого використання таких доказами по кримінальному проваджені, є необхідність вилучити незаконно виготовлені тютюнові вироби, знаряддя вчинення злочину, предмети, документи, речі, оскільки інформація яка у них знаходиться, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема щодо осіб які можуть бути причетні до вчинення злочину, яким вчинено злочин, а відомості, що містяться в даних документах, предметах, речах будуть використані при допитах, при проведенні почеркознавчої, судово-хімічних, судово-технічних, інших експертизах, пред'явлення документів під час проведення слідчих дій, інших процесуальних дій, як речові докази та будуть мати доказове значення для підтвердження фактів незаконного придбання з метою збуту, зберігання, транспортування з цією метою, а також збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Враховуючи викладене, а також те, що у слідства є достатні підстави вважати, що незаконно виготовлені тютюнові вироби, які обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки та товарно-матеріальні цінності, які забезпечують роздрібну реалізацію тютюновими виробами, чорнові записи, знаходяться за адресою м. Рівне, вул. Грушевського, 2-А, яка розташована на земельній ділянці з кадастровим №5610100000:01:028:0082Слідчий у судовому засідання клопотання про проведення обшуку підтримав.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та надані матеріали кримінального провадження, оцінивши їх у сукупності з іншими доказами, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Як убачається із ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; знаряддя злочину;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи;

5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Таким чином, оцінюючи надані слідчим матеріали, слідчий суддя вважає їх достатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що нежитлових приміщеннях, підвалах (в тому числі не завершених об'єктах будівництва); складських, гаражних, офісних приміщеннях та території за адресою здійснення господарської діяльності ТОВ «Маршал Тобако» ЄДРПОУ 43678364 м. Рівне, вул. Грушевського, 2-А, яка розташована на земельній ділянці з кадастровим №5610100000:01:028:0082 (право власності зареєстровано за ТзОВ-фірма «М.Г.Р.» код ЄДРПОУ 22587039) знаходяться речі, які мають значення для досудового розслідування.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №12020180130000531 від 04.09.2020: Сороці Олександру Вікторовичу, Михалюку Олегу Леонідовичу, Шишку Олександру Анатолійовичу Мельник Вікторії Вікторівні, Крейтеру Артему Олеговичу, Мельничуку Андрію Олександровичу на проведення обшуку нежитлових приміщеннях, підвалах (в тому числі не завершених об'єктах будівництва); складських, гаражних, офісних приміщеннях та території за адресою здійснення господарської діяльності ТОВ «Маршал Тобако» ЄДРПОУ 43678364 м. Рівне, вул. Грушевського, 2-А, яка розташована на земельній ділянці з кадастровим №5610100000:01:028:0082 (право власності зареєстровано за ТзОВ-фірма «М.Г.Р.» код ЄДРПОУ 22587039, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а саме: незаконно виготовлених тютюнових виробів, які обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки; товарно-матеріальні цінності, які забезпечують роздрібну реалізацію тютюновими виробами, грошових коштів, одержаних злочинним шляхом, без належного документального підтвердження; документів щодо придбання, зберігання, транспортування, реалізація тютюнових виробів; інформації на паперових та електронних носіях в якій міститься інформація щодо вчинення злочину; чорнових записів та документів у яких міститься інформація, відомості щодо вчинення злочину, осіб які можуть бути причетні та вчинили злочин, їх дані; засоби та обладнання фіксації; копії документів, які містяться на електронних та технічних засобах зв'язку: комп'ютерній техніці, USB - накопичувачах, флеш картах інше); документів, речей, предметів, які свідчать про вчинення злочину, про осіб якими вчинено злочин та які причетні до вчинення злочину, які мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Ухвала про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи може бути виконана слідчим чи прокурором.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя