Ухвала суду № 97672314, 10.06.2021, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/665/21

пр.№ 1-кс/464/1181/21

У Х В А Л А

10 червня 2021 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Теслюк Д.Ю., за участі секретаря судового засідання Чуби Т.І., слідчого Артиша В.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області Брудного О.Б. про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №32020140000000077 від 17.12.2020 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області Брудний О.Б. звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури А.Леськів, в якому просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №32020140000000077 від 17.12.2020 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, до 4 (чотирьох) місців.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що в ході розслідування даного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Орбудсервіс», шляхом зловживання своїх службових обов`язків, впродовж ІІІ-х кварталів 2019 року здійснювали внесення до бухгалтерських документів завідомо неправдивих відомостей під час документального оформлення нібито проведених фінансово – господарських операції щодо проведення ремонтних та будівельних робіт з замовниками – розпорядниками бюджетних коштів, що призвело до їх незаконного привласнення. Так, службові особи ТОВ «Орбудсервіс» (ЄДРПОУ 39331047) на виконання вище зазначених контрактів відображали придбання товарів та послуг, які носять удаваний характер у ТОВ «Софія Тойс – Плюс» на загальну суму 633 531,12 грн. та ТОВ «Панорама Буд» на загальну суму 496 990,02 грн.

Проведеним аналізом фінансово – господарської діяльності ТОВ «Софія Тойс – Плюс» та ТОВ «Панорама Буд» встановлено розбіжність щодо однорідності придбання та реалізації товарів, зокрема відбувається придбання овочів та банок, які в подальшому не реалізовуються, а навпаки реалізовуються послуги у сфері будівництва, зокрема в адресу ТОВ «Орбудсервіс», декларації та податкові накладні реєструються з однієї ІР-адреси №194.44.61.202, що свідчить про проведення безтоварних, удаваних господарських операцій з підприємствами реального сектору економіки. Дані підприємства підконтрольні ОСОБА_1 , керівні посади займають підставні особи, які з останнім перебувають у сімейних або дружніх стосунках.

Окрім цього, ОСОБА_1 до протиправної діяльності залучив ОСОБА_2 – підставний директор ТОВ «УК «Експерт Інвест» (ЄДРПОУ 41710149), ТОВ «Панорама Буд» (ЄДРПОУ 39230848), ТОВ «Євген» (ЄДРПОУ 20795154), а також ФОП « ОСОБА_2 » (і.п.н. НОМЕР_1 ).

В ході досудового розслідування проведено слідчі (розшукові), процесуальні дії.

03.06.2021 р. слідчим винесено постанову про проведення почеркознавчої експертизи для встановлення підписів ОСОБА_1 на документах, які відповідно до закону подаються при державній реєстрації державному реєстратору.

Строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні закінчується 11.06.2021 р., разом з тим, завершити досудове розслідування у вказаний термін є неможливим у зв`язку із необхідністю отримати висновок експерта та в подальшому за його результатами провести слідчі (розшукові) та процесуальні дії.

В судовому засіданні слідчий Артиш В.Д. клопотання підтримав та просив таке задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до такого висновку.

Пунктом 2 абзацу 2 частини 1 статті 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину тяжкого або особливо тяжкого.

За змістом ч.1 ст.294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у ч.2 ст.219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 статті 295-1 КПК України, у випадках, передбачених ст.294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Так, клопотання про продовження строку досудового розслідування подано у строки передбачені ч.5 ст.294 КПК України, і розглядається слідчим суддею до спливу строку досудового розслідування.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №32020140000000077 від 17.12.2020 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, строк якого закінчується 11.06.2021 року, проведено ряд слідчих дій, спрямованих на всебічне, повне та неупереджене розслідування даного кримінального правопорушення, однак на даний час виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування у зв`язку із необхідністю проведення слідчих дій та процесуальних дій, спрямованих на отримання та перевірку доказів.

Враховуючи наведене, приходжу до висновку, що для здійснення необхідних слідчих дій, доцільним є продовження строку досудового розслідування до чотирьох місяців, оскільки на даний час є очевидним той факт, що їх проведення є необхідним і обов`язковим для виконання завдань кримінального провадження, в тому числі забезпечення повного досудового розслідування кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України,

п о с т а н о в и в:

клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №32020140000000077 від 17.12.2020 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, до 4 (чотирьох) місяців, тобто до 11.10.2021 р.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.Ю. Теслюк