Ухвала суду № 96596541, 28.04.2021, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/5232/21

Провадження № 1-кс/592/2676/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 квітня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Катрич О.М., за участю секретаря судового засідання Коваленко В.В., слідчого - Шеін А.О., розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні - заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Шеін А.О. про дозвіл на проведення обшуку, -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42020200000000225 від 19.06.2020 за фактом вчинення службовими особами КП «Міськводоканал» СМР (код 03352455) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що директор Комунального підприємства «Міськводоканал» Сумської міської ради (код ЄДРПОУ 03352455, м. Суми, вул. Білопільський Шлях, 9), ОСОБА_1 (код НОМЕР_1 ), неналежно виконуючи свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них, у період часу з 01.01.2018 по 22.05.2020, не контролював дії свого підлеглого головного бухгалтера ОСОБА_2 щодо сплати «Рентної плати за спеціальне використання води від підприємств ЖКГ» та «Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення» на загальну суму 8513263,12 грн, маючи фінансові можливості сплатити вказану недоїмку, що призвело до нарахування комунальному підприємству штрафних санкцій та пені на загальну суму 2 604 399,64 грн, що є тяжкими наслідками.

Таким чином, при наявності недоїмки по сплаті «Рентної плати за спеціальне використання води від підприємств ЖКГ» та «Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення» у сумі 8513263,12 грн., маючи фінансові можливості сплатити недоїмку, діяння службових осіб КП «Міськводоканал» СМР, зокрема бездіяльність директора КП ОСОБА_1 та дії головного бухгалтера ОСОБА_2 призвели до законного нарахування податковим органом штрафних санкцій та пені цьому комунальному підприємству:

- рентної плати за спеціальне використання води від підприємств житлово-комунального господарства, рентна плата за спеціальне використання води (код платежу 13020401) - нараховані штрафні санкції 639071,35 грн; нарахована пеня 401956,04 грн;

- рентна плата за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення (код платежу 13030100) - нараховані штрафні санкції 843636 грн; нарахована пеня 107010,26 грн.

Ці штрафні санкції та пеня сплачені підприємством і наразі є збитками цьому комунальному підприємству.

Крім того, відповідно до висновку проведеного головним державним ревізором-інспектором відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Сумській області, від 05.04.2021 № 17/18-28-08-10/03352455 «Про результати дослідження документів та інших матеріалів (інформації) з питань наявності податкової заборгованості зі сплати «Рентної плати за спеціальне використання води від підприємств ЖКГ» і «Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення» та виникнення відповідних штрафів та пені КП «Міськводоканал» СМР за звітні (податкові) періоди з 01.01.2018 по 22.05.2020 встановлено, що службові особи КП «Міськводоканал» СМР мали достатньо грошових коштів на рахунках для погашення заборгованості по сплаті вказаних податків.

Так, 20.04.2021 за даним фактом директору КП «Міськводоканал» СМР ОСОБА_1 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 367 КК України.

На даний час призначена та проводиться судова економічна експертиза судовим експертом. Відповідно до отриманого клопотання судового експерта від 12.04.2021 необхідно отримати наступні документи у КП «Міськводоканал» (код ЄДРПОУ 03352455, м. Суми, вул. Білопільський Шлях, 9):

1. Інтегровані картки платника податків КП «Міськводоканал» СМР з обліку розрахунків за платежем 13030100 «Рентна плата за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення» за період з 01.01.2018 по 22.05.2020.

2. Інтегровані картки платника податків КП «Міськводоканал» СМР з обліку розрахунків за платежем 13020401 «Рентна плата за спеціальне використання води від підприємств ЖКГ» за період з 01.01.2018 по 22.05.2020.

3. Податкові декларації з рентної плати КП «Міськводоканал» СМР:

за 1 квартал, 2 квартал, 3 квартал, 4 квартал 2018 року; за 1 квартал 2020 року.

4. Головну книгу КП «Міськводоканал» СМР за 2018 рік, 2019 рік, січень-травень 2020 року.

5. Звіти про фінансовий результат (форма № 2) КП «Міськводоканал» СМР за 2018 рік, 2019 рік, півріччя 2020 року.

6. Журнали-ордери, відомості КП «Міськводоканал» СМР по рахунку 64 (субрахунок обліку розрахунків з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення) за період із січня 2018 року по травень 2020 року (за кожен місяць окремо).

7. Журнали-ордери, відомості КП «Міськводоканал» СМР по рахунку 64 (субрахунок обліку розрахунків з рентної плати за спеціальне використання води від підприємств ЖКГ) за період із січня 2018 року по травень 2020 року (за кожен місяць окремо).

8. Журнали-ордери, відомості КП «Міськводоканал» СМР по рахунку 311 за період із січня 2018 року по травень 2020 року (за кожен місяць окремо).

9. Журнали-ордери, відомості КП «Міськводоканал» СМР по рахунку 312 за період із січня 2018 року по травень 2020 року (за кожен місяць окремо).

10. Журнали-ордери, відомості КП «Міськводоканал» СМР по рахунку 301 за період із січня 2018 року по травень 2020 року (за кожен місяць окремо).

11. Журнали-ордери, відомості КП «Міськводоканал» СМР по рахунку 948 за період із січня 2018 року по травень 2020 року (за кожен місяць окремо).

12. Звіти із праці (форма 1-ПВ) КП «Міськводоканал» СМР за період із січня 2018 року по травень 2020 року.

Допитаний в якості свідка заступник начальника відділу УПЕП ГУ ДФС в Сумській області ОСОБА_3 27.04.2021 повідомив, що під час виконання службових повноважень оперативним шляхом ним було отримано інформацію, що службові особи КП «Міськводоканал» СМР для зберігання документів фінансово-господарської діяльності підприємства використовують майновий комплекс за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи КП «Міськводоканал» СМР використовують у своїй протиправній господарській діяльності, майновий комплекс (територію та нежитлові приміщення) за адресою: АДРЕСА_1 .

Так, 20.04.2021 було здійснено виїзд до КП «Міськводоканал» СМР за адресою: м. Суми, вул. Білопільський шлях, 9, де було вручено для передачі повістку про виклик ОСОБА_1 для допиту на 23.04.2021 начальнику ПЕВ КП «Міськводоканал» СМР ОСОБА_4 , однак в зазначений в повістці час ОСОБА_1 до слідчого не з`явився, повідомивши, що на даний час перебуває у відрядженні у м. Києві відповідно до розпорядження міського голови від 20.04.2021.

Після цього, 23.04.2021 було повторно здійснено виїзд до КП «Міськводоканал» СМР за адресою: м. Суми, вул. Білопільський шлях, 9 з метою вручення повістки про виклик ОСОБА_1 для допиту на 26.04.2021, однак присутні в приміщенні працівники КП «Міськводоканал» СМР від отримання повістки для передачі її останньому відмовились, мотивуючи тим, що ОСОБА_1 наразі відсутній за місце роботи, після чого повістку було залишено на видному місці, а саму подію вручення зафіксовано на відеокамеру. Однак в зазначений в повістці час ОСОБА_1 до слідчого не з`явився, про причини неявки не повідомив.

Дані обставини в сукупності свідчить про ухилення особи від органів досудового розслідування та її намір в будь-який спосіб уникнути кримінальної відповідальності за вчинений злочин. А тому існує реальна загроза зміни або знищення документів щодо здійснення КП «Міськводоканал» СМР господарської діяльності у період 2018-2020 роках та інших речей, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

Таким чином, виникла необхідність у проведенні обшуку майнового комплексу (території та нежитлових приміщень) за адресою: АДРЕСА_1 з метою виявлення та вилучення предметів, документів, товарно-матеріальних цінностей, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій, а саме: вказаних вище інтегрованих карток платника податків КП «Міськводоканал» СМР, Податкових декларацій з рентної плати КП «Міськводоканал» СМР, Головних книг, Звітів про фінансовий результат, Журналів-ордерів, відомостей КП «Міськводоканал» СМР по бухгалтерських рахунках, а також документів, на підставі яких керівник та головний бухгалтер КП «Міськводоканал» СМР здійснюють свої повноваження (контракти, накази про прийняття на посади, посадові інструкції, Статути тощо) за період 2018-2020 роки, копії інформації з комп`ютерної техніки (системних блоків, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, тощо), з носіїв інформації (компакт-дисків, флеш-накопичувачів, інші носіїв), на яких містяться копії електронних цифрових підписів ОСОБА_1 і ОСОБА_2 , із датами створення, копіювання цих копій, копії інформації з систем відеонагляду та інших предметів, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

Вилучення вище перелічених речей та документів надасть органу досудового розслідування можливість встановити чи спростувати факт вчинення службової недбалості, вид та розмір шкоди, яку було завдано підприємству та будуть використані в подальшому як речові докази.

За даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, майновий комплекс (територія та нежитлові приміщення) за адресою: АДРЕСА_1 зареєстровані на праві комунальної власності за Територіальною громадою м. Суми.

На підставі викладеного, приймаючи до уваги, що на території та в інших приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться речі та документи, які були знаряддями кримінальних правопорушень, зберегли на собі сліди злочинів та були об`єктом злочинних дій, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення і які мають значення для встановлення істини у справі та можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних та у зв`язку із тим, що доступ до даних речей і документів неможливо отримати за допомогою проведення інших слідчих дій чи заходів забезпечення, та існує реальна загроза зміни або знищення їх, просить надати дозвіл на обшук за вищевказаною адресою.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить його задовольнити.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла та не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. Проведення обшуку є суттєвим обмеженням конституційних прав громадян, у зв`язку з чим він має застосовуватися у виняткових випадках при наявності беззаперечних підстав для його проведення в умовах реальної необхідності та за відсутності можливості отримання інформації іншим шляхом. Обшук має провадитись за наявності достатніх даних, які вказують на те, що об`єкти, які мають значення у справі, по-перше, знаходяться у певної особи (в певному місці), по-друге, що дані об`єкти сховані й добровільно видані не будуть.

Відповідно до ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Згідно до ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши матеріали, надані до клопотання, вважаю, що слідчим не доведено достатніми та беззаперечними доказами ті обставини, що зазначені вище документи і речі сховані на території та вказаних нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 та не можуть бути видані добровільно, а також що неможливо отримати їх іншим шляхом (тимчасовий доступ до речей і документів тощо), ніж проведення саме такої слідчої дії як обшук. До клопотання не надано обґрунтованих доказів, які можуть слугувати підставою для обмеження законних прав власника приміщень, де планується провести обшук. Тому, враховуючи викладене у задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України, ст.30 Конституції України, суд,-

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання слідчого у кримінальному провадженні - заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Шеін А.О. - відмовити.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя О.М. Катрич