Ухвала суду № 95412838, 04.03.2021, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/1646/21

провадження № 1-кс/405/793/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.03.2021 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Майданніков О.І., при секретарі Яровій Н.В., за участю слідчого Кравченка К.О., прокурора Невмитого О.Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання керівника Кіровоградської обласної прокуратури Твердохліба В.М. у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР 18.02.2020 за №32020120010000011 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 204, ч. 2 ст. 204 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку іншого володіння особи,

встановив:

прокурор звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку на території та комплексу приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві приватної власності ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» (код ЄДРПОУ 30708038) з метою відшукування і вилучення знарядь скоєння кримінального правопорушення та речових доказів, а саме: первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів ТОВ "ТД КНК" (код 33083492), ТОВ "КНК" (код 30708038) по взаємовідносинах з контрагентами, реєстраційних, звітних документів даних СГД за період з грудня 2019 року по теперішній час, як на паперових та електронних носіях (системні блоки до персональних комп`ютерів, флеш-накопичувачі, компакт-диски тощо), чорнових записів, зошитів з записами, паспортів якості, готівкових коштів, отриманих від реалізації ПММ за готівку, невідображену в обліку підприємств, даних штатного розпису ТОВ «КНК», наказів про призначення та посадових інструкцій ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інших предметів та документів, які можуть мати значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Клопотання слідчого мотивовано тим, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 32020120010000011, яке зареєстровано в ЄРДР 18.02.2020 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1, ч.2 ст.204 КК України, за підозрою ОСОБА_10 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, та за підозрою ОСОБА_2 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Торговий Дім Кіровоградська Нафтова Компанія" (код 33083492, м. Кропивницький, вул. Кірова, 39) за попередньою змовою з працівниками ТОВ "Кіровоградська Нафтова Компанія" (код 30708038) та іншими особами здійснюють придбання нафти та переробляють її на потужностях ТОВ "КНК", здійснюють виготовлення та реалізацію нафтопродуктів під виглядом фракції газойлево-гудронової легкої та деетанпропанбутонізованого конденсату, які не підлягають оподаткуванню акцизним податком, а фактично здійснюють реалізацію дизельного палива та бензину через перевізників ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та кінцевих споживачів у т.ч. через АЗС ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 .

Згідно висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ "ТД КНК" за грудень 2019-січень 2020 років №1/11-28-16-07/33083492 від 13.02.2020 службові особи ТОВ "ТД КНК" умисно ухилились від сплати податків до державного бюджету в сумі 8 371 096 грн.

Крім того, до ЄРДР внесено відомості щодо службових осіб ТОВ «АЛЬФА ГРУП-77» та водія ОСОБА_19 за фактом незаконного зберігання з метою збуту у спеціалізованованому напівпричепі марки TREILOR модель SYY CXAC330 білого кольору реєстраційний номер НОМЕР_1 та при транспортуванні шляхом використання вказаного напівпричепу та автомобіля DAF модель XF105.410 реєстраційний номер НОМЕР_2 з метою збуту незаконно виготовлених паливно-мастильних матеріалів, факт якого був встановлений в ході проведення обшуку території заводу ТОВ «КНК» 28-30.10.2020.

Також, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за попередньою змовою з начальником відділу оперативного обліку ТОВ «КНК» ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , в період з червня по вересень 2020 року здійснював незаконне придбання та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів - нафтопродуктів (бензину автомобільного, дизельного палива) виготовленого на потужностях заводу ТОВ «КНК», яке реалізується останніми під виглядом розчинників та конденсатів, які по екологічним стандартам та показникам не відповідають ДСТУ 7688:2015 та відповідно до постанови Кабінету Міністрів України №927 від 01.08.2013 «Про затвердження Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив» заборонене в обігу на території України. Факт реалізації дизельного пального виготовленого на потужностях ТОВ «КНК» за адресою: Кіровоградська обл., Кропивницький р-н., с.Шостаківка під виглядом розчинників, фракції газойлево-гудронової легкої та деетанпропанбутонізованого конденсату підтверджується зібраними в ході досудового розслідування в передбаченому Законом порядку доказами та висновками протоколів випробування № 226 від 07.10.2020.

24.12.2020 ОСОБА_10 вручено письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України та 19.01.2021 в кримінальному провадженні начальнику відділу оперативного обліку ТОВ «КНК" ОСОБА_2 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України.

10.02.2021 до СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області від УСБУ в Кіровоградській області надійшли матеріали повідомлення про виявлення кримінального правопорушення №61/КЗЕ/1225/НТ від 08.02.2021 згідно з яким встановлено, що ТОВ «КНК», маючи ліцензії на провадження діяльності з оптової торгівлі пальним №990614201901433 від 16.07.2019 та ліцензії №11080414202001815 на зберігання пального для потреб власного споживання чи промислової переробки від 10.11.2020, за адресою: АДРЕСА_2 ., протягом 2021 року здійснили переробку понад 3,7 тис. тон нафти та реалізовано понад 2 тис. тон дизельного пального під виглядом розчинника органічного для обробки резервуарів марки Б та понад 1,5 тис. тон бензину під виглядом деетанпропанбутанізованого конденсату.

З метою перевірки вказаних обставин слідчими СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області направлено відповідне доручення до УСБУ в Кіровоградській області.

З матеріалів виконання доручення встановлено, що після проведення обшуків 28-30.10.2020 на території заводу ТОВ «КНК» службові особи вказаного підприємства збільшили об`єми виробництва та реалізації бензину та дизельного пального під виглядом розчинників та конденсатів.

Враховуючи вищевикладене та те, що відповідно до висновку експерта №28178/20-34/1297*1340/21-34 від 08.02.2021 за результатами проведення судової експертизи нафтопродуктів та паливно-мастильних матеріалів у кримінальному провадженні по зразках нафтопродуктів, вилучених в ході обшуку заводу ТОВ «КНК», встановлено, що в резервуарах заводу знаходиться дизельне пальне та бензин стандарту Євро 3, який заборонений в обігу з 2015 року тому наявні обґрунтовані підстави вважати, що злочин пов`язаний із незаконним виготовленням підакцизних товарів продовжується і по даний час.

З відомостей Єдиного реєстру адвокатів України встановлено, що адреса АДРЕСА_1 станом на поточну дату рахується як додаткове місце здійснення адвокатської діяльності Адвокатського бюро: "ГЕННАДІЯ НІКІШОВА "КОНСІЛЬЄРІ", а також до 22.02.2021 за вказаною адресою також значилося додаткове місце здійснення адвокатського бюро «Олени Боєвої».

Враховуючи вищевикладене, та те, що ОСОБА_20 є адвокатом та захисником підозрюваної ОСОБА_2 , та крім того є представником ТОВ «КНК», зазначив відомості щодо додаткової робочої адреси за місцем знаходження офісного приміщення ТОВ «КНК» та ТОВ «ТД КНК» м. Кропивницький, вул. Михайлівська, 39 наявні підстави вважати, що останній вчиняє вказані дії з метою прикриття незаконної діяльності службових осіб ТОВ «КНК», оскільки за вказаною адресою зберігаються первинні документи за грудень 2019-жовтень 2020 років, які не були вилучені в ході обшуків 28.10.2020 та містять дані щодо штатного розпису, посадових інструкцій працівників, які нададуть можливість визначити відповідальних осіб за незаконне виготовлення підакцизних товарів на потужностях заводу ТОВ «КНК».

Враховуючи вищенаведене, на даний час з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, встановлення істини у кримінальному провадженні, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень у найкоротші строки, у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні обшуку комплексу будівель, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити, зважаючи на підстави, викладені в ньому.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 32020120010000011 від 18.02.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.204, ч.3 ст.212 КК України (витяг з ЄРДР від 18.02.2020 - а.п.6-9).

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З поданого слідчим клопотання видно, що досудове слідство здійснюється у зв`язку із тим, що службові особи ТОВ "ТД КНК" (код 33083492) за попередньою змовою з працівниками ТОВ "КНК" (код 30708038) та іншими особами здійснюють придбання нафти та переробляють її на потужностях ТОВ "КНК", здійснюють виготовлення та реалізацію нафтопродуктів під виглядом фракції газойлево-гудроновоїлегкої та деетанпропанбутонізованого конденсату, які не підлягають оподаткуванню акцизним податком, а фактично здійснюють реалізацію дизельного палива та бензину через перевізників.

Слідчим стверджується, що у володінні особи, яке він просить піддати обушку, можуть знаходитись речі, документи та грошові кошти, які зазначені в клопотанні, обґрунтовуючи це тим, що під час досудового слідства допитано свідка з числа оперативних співробітників ГУ ДФС у Кіровоградській області, який в ході виконання доручення вказав про знаходження відшукуваних речей, документів та грошових коштів, на території та комплексу приміщень, розташованих за адресою: м. Кропивницький, вул. Михайлівська (колишня назва - вул. Кірова), 39, які належать на праві приватної власності ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія» (код ЄДРПОУ 30708038) (протокол допиту свідка від 24.02.2021 - а.п. 45-50); інших доказів слідчим до клопотання не додано та на судовому засіданні не наведено.

Так, слідчий суддя критично ставиться до показів свідка - працівника правоохоронного органу, заявника у цьому кримінальному провадженні, що свідчить про можливу його небезсторонність та заінтересованість в результатах кримінального провадження.

Іншими матеріалами, що долучені слідчим до клопотання, не підтверджуються покази свідка - працівника правоохоронного органу щодо знаходження відшукуванних документів, речей та грошових коштів за адресою території та комплексу приміщень виробничого комплексу приміщень ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія», розташованих за адресою: м. Кропивницький, вул. Михайлівська (колишня назва - вул. Кірова), 39.

Згідно з п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що слідчим не наведено достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі та документи знаходяться на території та в комплексі приміщень виробничого комплексу приміщень ТОВ «Кіровоградська нафтова компанія», розташованих за адресою: м. Кропивницький, вул. Михайлівська (колишня назва - вул. Кірова), 39, що свідчить про відсутність законних підстав для задоволення клопотання слідчого на проведення обшуку іншого володіння особи.

Керуючись ст.ст. 234-237, 372 КПК України,

постановив:

в задоволенні клопотання слідчого про надання дозволу на проведення обшуку іншого володіння особи - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Олексій Іванович Майданніков