Ухвала суду № 94577844, 29.01.2021, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3284/20

пр.№ 1-кс/464/152/21

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

29 січня 2021 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32020140000000032 від 19.05.2019, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до оригіналів документів кримінального провадження №32018140000000035 від 14.03.2018, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав клопотання в якому просить розгляд клопотання проводити у його відсутності. Клопотання підтримує та просить таке задоволити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про дату, час та місце розгляду клопотання.

Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020140000000032 від 19.05.2020 щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які в період 2016-2017 років умисно ухились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження коштів у значних розмірах в сумі 3248165 грн., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Підставами для реєстрації кримінального провадження слугували матеріали документальної виїзної позапланової перевірки ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме акт від 27.11.2018 № 2761/13-01-14-06/30568491 та винесені по ньому податкові повідомлення-рішення від 18.12.2018 №№ 0021401406, 0021411406, які є узгодженими.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2016-2017 років, при проведенні фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарської діяльності з ознаками «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) ухилились від сплати податків на загальну суму 3248165 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Разом з тим, СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області проводилось досудове розслідування у кримінальному провадженні №12017140080000664 від 27.02.2017, за кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.366 КК України, в ході якого 13.11.2017 відповідно до ухвали Сихівського районного суду м.Львова від 13.10.2017 було вилучено оригінали документів по проведених взаєморозрахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період 2016-2017 років.

Відповідно до постанови про виділення матеріалів досудового розслідування від 14.03.2018 року заступника начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_5 вказані матеріали виділенні в окреме провадження під №32018140000000035 від 14.03.2018, яке по обвинуваченню ОСОБА_6 у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України скеровано до суду та розглянуто по суті.

З метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в тимчасовому доступі до речей і документів, а саме матеріалів кримінального провадження №32018140000000035 від 14.03.2018, в яких містяться оригінали документів, що свідчать про проведення взаєморозрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період 2016-2017 років, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення необхідне для досягнення мети отримання такого доступу.

Отже, наявні передбачені ст.ст.132, 163 КПК України підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України, а тому клопотання підлягає до задоволення.

Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів кримінального провадження №32018140000000035 від 14.03.2018, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом ознайомлення з ними та вилучення наступних документів: акт звірки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на 1 арк., акт звірки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на 1 арк., накладна №13.26.09 від 26.09.2016 на 1 арк., накладна №14.30.09 від 30.09.2016 на 1 арк., накладна №13.30.09 від 30.09.2016 на 1 арк., накладна №05.29.09 від 29.09.2016 на 1 арк., накладна №08.29.09 від 29.09.2016 на 1 арк., накладна №15.26.09 від 26.09.2016 на 1 арк., накладна №14.26.09 від 26.09.2016 на 1 арк., накладна №16.26.09 від 26.09.2016 на 1 арк., накладна №06.29.09 від 29.09.2016 на 1 арк., накладна №08.30.09 від 30.09.2016 на 1 арк., накладна №10.30.09 від 30.09.2016 на 1 арк., накладна №09.03.10 від 03.10.2016 на 1 арк., договір №137 купівлі-продажу від 20.09.2016 на 2 арк., договір №136 від 26.09.2016 на 2 арк..

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1