Ухвала суду № 93487906, 08.12.2020, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 08.12.2020

Справа № 937/9126/20

Провадження № 1-кс/937/4096/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 грудня 2020 року м. Мелітополь

Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області у складі:

слідчого судді – Бахаєва І.М.,

за участю:

секретаря судового засідання – Фурсової Л.І.,

прокурора – Безкровного А.С.,

слідчого – Калініченка Д.Ю.,

підозрюваного – ОСОБА_1 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області клопотання слідчого першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління ДБР, розташованого у м. Мелітополі, Калініченка Д.Ю., погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури Безкровним А.С., у межах кримінального провадження № 42020230000000087 від 12 жовтня 2020 року, про відсторонення

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від посади заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі,

який підозрюється у вчинені кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, –

В С Т А Н О В И В:

08 грудня 2020 року до Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання слідчого першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління ДБР, розташованого у м. Мелітополі, Калініченка Д.Ю., погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури Безкровним А.С., у межах кримінального провадження № 42020230000000087 від 12 жовтня 2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України про відсторонення ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від посади заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі строком на два місяці.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням Територіального управління Державного бюро розслідувань у місті Мелітополі проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 12 жовтня 2020 року за №42020230000000087, за підозрою ОСОБА_1 у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1 , обіймаючи відповідно до наказу Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі від 03.09.2020 № 126-о посаду заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, будучи працівником правоохоронного органу відповідно до ст. 2 Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів», а також службовою особою, яка займає відповідальне становище відповідно до п. 2 Примітки до ст. 368 КК України, якій відповідно до ст.ст. 3, 22 Закону України «Про запобігання корупції» заборонено використовувати своє становище та пов`язані з цим можливості з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, відповідно до розділу 3 Посадової інструкції, затвердженої в.о. начальником ГУ ДПС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі 15.09.2020, будучи уповноваженим здійснювати керівництво та організацію роботи відділу контролю за відшкодуванням ПДВ (далі – відділ), згідно з Положенням про відділ, до компетенції якого належить, зокрема: організація та контроль за правомірністю бюджетного відшкодування ПДВ (п.1.115), організація проведення камеральних перевірок юридичних осіб (п.1.120), здійснення провадження у справах про адміністративні правопорушення (п.1.128), будучи заступником начальника управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі (далі – управління), згідно з Положенням про управління, до основних завдань якого належить, зокрема: організація та контроль за здійсненням аналізу податкових ризиків (п.2.1.17), діючи з метою одержання неправомірної вигоди, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки та бажаючи їх настання, з корисливих мотивів, 07.12.2020 приблизно о 13 годині 30 хвилин, перебуваючи в кабінеті № НОМЕР_1 , розташованого на 4 поверсі адміністративної будівлі ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 , одержав готівкові грошові кошти у сумі 3 000 доларів США (84 870 гривень – відповідно до офіційного курсу гривні щодо долара США станом на 07.12.2020) від директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_2 у якості неправомірної вигоди за вирішення питання щодо виключення платника податку (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») з переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості платника податку (відповідно до Порядку зупинення реєстрації податкової накладної/ розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11 грудня 2019 року № 1165), неускладнення ведення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » шляхом зупинення реєстрації податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних.

Таким чином, ОСОБА_1 підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, тобто в одержанні службовою особою, яка займає відповідальне становище, неправомірної вигоди для себе за вчинення такою службовою особою дій в інтересах того, хто надає неправомірну вигоду, з використанням наданої їй влади та службового становища, поєднане з вимаганням неправомірної вигоди.

07.12.2020 ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , громадянину України, уродженцю села Софіївка Новотроїцького району Херсонської області, обіймаючому посаду заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, який зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимому, повідомлено обґрунтовану підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

Вина ОСОБА_1 в інкримінованому йому злочині повністю підтверджується зібраними у провадженні доказами:

- протоколами допиту свідка ОСОБА_2

- протоколом огляду, ідентифікації, помітки та вручення грошових коштів;

- протоколом обшуку службового кабінету №424 ГУ ДПС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі, за адресою: АДРЕСА_1 ;

- протоколом затримання ОСОБА_1 в порядку ст. 208 КПК України;

- протокол освідування ОСОБА_1 ;

- матеріалами проведених негласних слідчих (розшукових) дій;

- іншими матеріалами провадження у їх сукупності.

Таким чином, ОСОБА_1 обґрунтовано підозрюється у вчиненні тяжкого злочину, за який передбачено покарання лише у вигляді реального позбавлення волі на строк від 5 до 10 років.

ОСОБА_1 займає посаду заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі

Згідно вимог ст. 154 КПК України, відсторонення від посади може бути здійснено щодо особи, яка підозрюється або обвинувачується у вчиненні злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого злочину, і незалежно від тяжкості злочину - щодо особи, яка є службовою особою правоохоронного органу.

Обставини вчиненого ОСОБА_1 кримінального правопорушення свідчать про те, що він використовує своє службове становище для особистого збагачення. У разі подальшого перебування на посаді заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_1 може продовжувати вчиняти злочинні дії та чинити тиск на свідків.

З урахуванням вищевикладеного, підозрюваний ОСОБА_1 усвідомлюючи ступінь тяжкості вчиненого ним кримінального правопорушення, яке передбачає покарання у вигляді позбавлення волі на строк до 10 років, з метою уникнення притягнення до відповідальності, може перешкоджати кримінальному провадженню.

Крім того, існують достатні підстави вважати, що перебуваючи на посаді заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_1 буде незаконними засобами, використовуючи своє службове становище, впливати на свідків у вказаному кримінальному провадженні, у тому числі ОСОБА_2 шляхом погроз та на інших учасників кримінального провадження, а саме примушувати їх до дачі неправдивих показів, висновків на його користь, що перешкодить встановленню істини під час досудового та судового слідства. Також, перебуваючи на посаді заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_1 може впливати на свідків, які до теперішнього часу ще недопитані, у тому числі своїх підлеглих та працівників ІНФОРМАЦІЯ_2 .

На даний момент стороною обвинувачення вживаються заходи до встановлення всіх обставин вимагання та отримання неправомірної вигоди, у тому числі допит свідків, призначення експертиз та відшукання речей та документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Також, орган досудового розслідування має достатньо підстав вважати, що перебуваючи на посаді заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_1 , використовуючи своє становище, може знищити або вжити заходів до знищення предметів, речей та документів, які можуть бути використані як докази його вини. На цей час, органом досудового розслідування не проведено всіх запланованих слідчих дій в рамках даного кримінального провадження, а також не витребувано всіх документів, які доказують протиправну діяльність ОСОБА_1 . Крім того, на даний час встановлюються інші факти вчинення ОСОБА_1 аналогічних злочинів, у зв`язку з чим існує реальна загроза знищення документів, речей, предметів та цінностей, які можуть бути використанні як докази у вказаному кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 154 КПК України відсторонення від посади може бути здійснено щодо особи, яка підозрюється або обвинувачується у вчиненні злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого злочину.

Злочин, вчинення якого інкримінується ОСОБА_1 відповідно до вимог ст. 12 КК України віднесено до категорії тяжкого злочину.

Згідно примітки до ст. 45 КК України кримінальне правопорушення, вчинення якого інкримінується ОСОБА_1 віднесено до корупційного злочину.

Крім того, згідно з ч. 5 ст. 65 Закону України «Про запобігання корупції» особа, якій повідомлено про підозру у вчиненні нею злочину у сфері службової діяльності, підлягає відстороненню від виконання повноважень на посаді в порядку, визначеному законом. Вказана норма є імперативною та передбачає обов`язкове відсторонення ОСОБА_1 від займаної ним посади.

На підставі вищевикладеного та враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що для запобігання протиправній поведінці підозрюваного, спрямованій на перешкоджання досудовому розслідуванню, слід вжити такий захід забезпечення кримінального провадження, як відсторонення від посади.

З урахуванням викладеного слідчий вважає, що такий захід, як відсторонення від посади необхідний для запобігання протиправній поведінці підозрюваного, який перебуваючи на вказаній вище посаді, може незаконними засобами впливати на свідків та інших учасників кримінального провадження або протиправно перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином.

Тому просить задовольнити клопотання та відсторонити підозрюваного ОСОБА_1 , працюючого на посаді заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, від посади заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі строком на два місяці.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження здійснюється за допомогою технічних засобів.

Слідчий та прокурор у судовому засіданні клопотання підтримали, на його задоволенні наполягали.

Підозрюваний ОСОБА_1 проти задоволення клопотання заперечував.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження є відсторонення від посади.

Відповідно до ч. 1 ст.333 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються під час судового провадження згідно з положеннями розділу ІІ цього Кодексу з урахуванням особливостей, встановлених цим розділом.

Згідно ч.ч. 1 2 ст.154 КПК України відсторонення від посади може бути здійснено щодо особи, яка підозрюється або обвинувачується у вчиненні злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого злочину, і незалежно від тяжкості злочину щодо особи, яка є службовою особою правоохоронного органу. Відсторонення від посади здійснюється на підставі рішення слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження на строк не більше двох місяців. Строк відсторонення від посади може бути продовжено відповідно до вимог статті 158 цього Кодексу.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням Територіального управління Державного бюро розслідувань у місті Мелітополі проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 12 жовтня 2020 року за №42020230000000087, за підозрою ОСОБА_1 у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

Наказом Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі від 03.09.2020 № 126-о ОСОБА_1 вважається таким, що обіймає посаду заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, є службовою особою правоохоронного органу.

07.12.2020 ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , громадянину України, уродженцю села Софіївка Новотроїцького району Херсонської області, обіймаючому посаду заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, який зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимому, повідомлено обґрунтовану підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

Обставини, на підставі яких підозрюється ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення (злочину):

- протоколами допиту свідка ОСОБА_2

- протоколом огляду, ідентифікації, помітки та вручення грошових коштів;

- протоколом обшуку службового кабінету №424 ГУ ДПС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі, за адресою: АДРЕСА_1 ;

- протоколом затримання ОСОБА_1 в порядку ст. 208 КПК України;

- протокол освідування ОСОБА_1 ;

- матеріалами проведених негласних слідчих (розшукових) дій;

- іншими матеріалами провадження у їх сукупності.

Згідно ч.ч. 1, 2 ст. 154 КПК України відсторонення від посади може бути здійснено щодо особи, яка підозрюється або обвинувачується у вчиненні злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого злочину, і незалежно від тяжкості злочину - щодо особи, яка є службовою особою правоохоронного органу.

Відсторонення від посади здійснюється на підставі рішення слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження на строк не більше двох місяців. Строк відсторонення від посади може бути продовжено відповідно до вимог статті 158 цього Кодексу.

Відсторонення від посади може бути скасовано ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням прокурора або підозрюваного чи обвинуваченого, якого було відсторонено від посади, якщо в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба. Розгляд клопотання про скасування відсторонення від посади здійснюється за правилами розгляду клопотання про застосування цього заходу.

ОСОБА_1 підозрюється у вчиненні злочину, передбачений ч. 3 ст. 368 КК України, відповідно до ч. 5 ст. 12 КК України є тяжким злочином.

Необхідність відсторонення ОСОБА_1 від посади обумовлено запобіганню протиправній поведінці підозрюваного, який перебуваючи на вказаній вище посаді, може незаконними засобами впливати на свідків та інших учасників кримінального провадження або протиправно перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином.

На даний час, виходячи із зібраних доказів, які підтверджують протиправну діяльність ОСОБА_1 встановлено достатньо підстав вважати, що перебуваючи в подальшому під час досудового розслідування та розгляду провадження у суді на посаді заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, завдяки займаній посаді, він може протиправно перешкоджати кримінальному провадженню з метою уникнення кримінальної відповідальності, зокрема незаконно впливати на свідків та інших учасників кримінального провадження або протиправно перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що обвинувачення не має можливості забезпечити досягнення цілей, заради яких прокурор, слідчий просять відсторонити підозрюваного від посади, без застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись, ст. ст. 154-157 слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління ДБР, розташованого у м. Мелітополі, Калініченка Д.Ю., погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури Безкровним А.С., у межах кримінального провадження № 42020230000000087 від 12 жовтня 2020 року, про відсторонення ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від посади заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування ІНФОРМАЦІЯ_2 , який підозрюється у вчинені кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України – задовольнити.

Відсторонити підозрюваного ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від посади заступника начальника управління – начальника відділу контролю за відшкодуванням ПДВ управління податкового адміністрування Головного управління Державної податкової служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, строком на два місяці, тобто до 08 лютого 2021 року.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала може бути оскаржена апеляційному порядку шляхом подання апеляційної скарги безпосередньо до Запорізького апеляційного суду протягом 5 (п`яти) днів з дня її проголошення.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: І.М. БАХАЄВ