Рішення № 9190624, 05.02.2008, Дніпровський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Запоріжжя)

Справа № 2о-17/08

Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 лютого 2008 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя в складі:

головуючої Колесник С.Г.

при секретарі Горіной К.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжі цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції в Орджонікідзевському районі м.Запроріжжя, заінтересовані особи ТОВ «Науково-виробнича фірма «Ексім-Трейд», АБ «Металург» про розкриття банківської таємниці,

В С Т А Н О В И В :

ДПІ Орджонікідзевського району м.Запоріжжя звернулось до суду із заявою про розкриття банком АБ «Металург» м.Запоріжжя інформації, яка містить банківську таємницю відносно ТОВ «Науково-виробнича фірма «Ексім-Трейд», де вказали, що відповідно до Свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи від 09.07.1999, зазначене підприємство зареєстровано за адресою – м.Запоріжжя, вул.Правди, 50.

Відповідно до довідки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців станом на 29.11.2007 внесена інформація щодо відсутності юридичної особи ТОВ «Науково-виробнича фірма «Ексім-Трейд» за вказаною адресою.

З метою встановлення фактичних обсягів доходів та витрат ТОВ «Науково-виробнича фірма «Ексім-Трейд», для перевірки достовірності відомостей, внесених до податкових декларацій, а також для виявлення схем товарно-грошових потоків заявник просить зобов’язати АБ «Металург» м.Запоріжжя надати інформацію про обсяг та обіг грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Науково-виробнича фірма «Ексім-Трейд» № 26158228104 за період часу з 17.07 по 10.12.2007; № 26065228101 за період часу з 31.03.2004 по 10.12.2007; № НОМЕР_1 за період часу з 03.09.1999 по 10.12.2007; № 26008228113 за період часу з 18.01.2001 по 10.12.2007 із зазначенням контрагентів, дат, сум призначення платежів.

В судовому засіданні представник заявника подану заяву підтримав, суду пояснив, що їм необхідно розкриття інформації, яка містить банківську таємницю по ТОВ «Науково-виробнича фірма «Ексім-Трейд» по розрахунковим рахункам відкритих в АБ «Металург» в м.Запоріжжі у зв’язку з тим, що за місцем реєстрації зазначене підприємство відсутнє, що унеможливлює проведення фахівцями ДПІ перевірки платника податків.

Представники ТОВ «Науково-виробнича фірма «Ексім-Трейд», АБ «Металург» в судове засідання не з’явились за невідомих суду обставин, про день та час слухання справи були повідомлені судом своєчасно.

Вислухав представника заявника, вивчив матеріали справи, суд аналізуючи надані докази в сукупності, вважає подану заяву такою, що підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 60 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Відповідно до ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

В судовому засіданні встановлено, що ТОВ «Науково-виробнича фірма «Ексім-Трейд» зареєстровано 09.07.1999року за юридичною адресою – м.Запоріжжя, вул.Правди, 50, відповідно до Свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи та має в АБ «Металург» рахунки № 26158228104, дата відкриття 17.07.07; № 26065228101, дата відкриття 31.03.04; № НОМЕР_1, дата відкриття 03.09.99; № 26008228113, дата відкриття 18.01.01, відповідно до повідомлення про відкриття рахунків.

У зв’язку із відсутністю ТОВ «Науково-виробнича фірма «Ексім-Трейд» за юридичною адресою, працівники ДПІ не мають змоги здійснити контроль за дотриманням податкового законодавства, правильністю обчислення, повнотою і своєчасністю сплати до бюджетів, державних цільових фондів податків і зборів, а також неоподаткованих платежів.

Таким чином, з урахуванням викладеного, суд вважає, що слід розкрити АБ «Металург» м.Запоріжжя інформацію, яка містить банківську таємницю про рух коштів ТОВ «Науково-виробнича фірма «Ексім-Трейд» (код ЄДРПОУ 30505756) по зазначеним розрахунковим рахункам з часу відкриття по 10.12.2007року, із зазначенням контрагентів, дат, сум призначення платежів.

Керуючись ст.ст.10, 57, 60, 212, 213, 289, 290 ЦПК України, ст.ст. 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», суд -

В И Р І Ш И В :

Заяву задовольнити.

Розкрити АБ «Металург» м.Запоріжжя, що знаходиться за адресою: м.Запоріжжя, пр.Металургів, 30 Державній податковій інспекції в Орджонікідзевсьму районі м.Запоріжжя, що знаходиться за адресою: м.Запоріжжя, вул. Перемоги, 14 інформацію, яка містить банківську таємницю щодо обсягу та обігу коштів на поточних рахунках

№ 26158228104 за період часу з 17.07 по 10.12.2007;

№ 26065228101 за період часу з 31.03.2004 по 10.12.2007;

№ НОМЕР_1 за період часу з 03.09.1999 по 10.12.2007;

№ 26008228113 за період часу з 18.01.2001 по 10.12.2007 Товариства з обмеженою відповідальністю «Науково-виробнича фірма «Ексім-Трейд», юридична адреса: м.Запоріжжя, вул.Правди, 50, ЄДРПОУ 30505756, із зазначенням контрагентів, дат, сум призначення платежів

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржено у п’ятиденний строк шляхом подачі апеляційної скарги до апеляційного суду Запорізької області через Ленінський районний суд м.Запоріжжя.

Суддя: