Постанова № 9164699, 30.03.2010, Залізничний районний суд м. Сімферополя

Дело № 4-260/2010г.

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о проведении обыска

30 марта 2010 года Железнодорожный районный суд г. Симферополь Автономной Республики Крым, в составе:

председательствующего – Корогодиной О.Э.

при секретаре – Амирасланове Р.Т.

с участием прокурора – Гаврилюк Н.В.

рассмотрев представление следователя по особо важным делам ОРУД СО НМ ГНА в АР Крым капитана налоговой милиции ОСОБА_1, о проведении в офисных и подсобных помещениях, занимаемых ООО «АТ Крым» ЕГРПОУ 23199458 в г. Симферополе по ул. Жигалиной д. 11, -

УСТАНОВИЛ:

Следователь по особо важным делам ОРУД СО НМ ГНА в АР Крым капитан налоговой милиции ОСОБА_1, обратился в суд с представлением, согласованным с заместителем прокурора АР Крым, о проведении обыска в офисных и подсобных помещениях, занимаемых ООО «АТ Крым» ЕГРПОУ 23199458 в г. Симферополе по ул. Жигалиной д. 11.

Требования мотивированы тем, что в производстве СО НМ ГНА в АР Крым находится уголовное дело №10977110141 по обвинению ОСОБА_2 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 205 и ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Досудебным следствием по делу установлено, что ОСОБА_2, имея умысел на прикрытие своей незаконной деятельности по не подтвержденному хозяйственными отношениями транзиту и обналичиванию денежных средств, приобрел и создал субъекты предпринимательской деятельности (юридические лица) – ЧП «Светоч» и ООО «Крымэкодизайн».

Получив возможность распоряжаться деятельностью ООО «Крымэкодизайн» и ЧП «Светоч», ОСОБА_2, заведомо зная о том, что предприятия никакой реальной финансово – хозяйственной деятельности не ведут и, в связи с отсутствием материально технической базы, вести не могут, выписывал от их имени счета за поставку товаров (работ, услуг) в адрес предприятий – контрагентов.

На основании выписанных ОСОБА_2 документов с банковских счетов предприятий – контрагентов на счета ООО «Крымэкодизайн» и ЧП «Светоч» в период времени с 24.03.2005 года по 30.09.2010 года перечислялись безналичные денежные средства с назначениями платежей за поставку товаров (работ, услуг). С целью прикрытия своей незаконной деятельности по их последующему обналичиванию, ОСОБА_2 перечислял все поступающие безналичные денежные средства со счетов ЧП «Светоч» на счета ООО «Крымэкодизайн».

Таким образом, все поступающие от предприятий – контрагентов безналичные денежные средства перечислялись на счета ООО «Крымэкодизайн», откуда, по мере их поступления полностью списывались ОСОБА_2 в наличной форме на основании составленных им же банковских чеков.

Всего в период с 24.03.2005 года по 15.10.2009 года ОСОБА_2 незаконно списал со счетов ООО «Крымэкодизайн» наличные денежные средства в сумме 47162901,92 грн.

Полученные в банках наличные денежные средства ОСОБА_2 возвращал представителям предприятий – контрагентов, их перечисливших, за вычетом 4-8 % от суммы, что составляло вознаграждение ОСОБА_2 за предоставленные услуги. Полученные от незаконной деятельности денежные средства ОСОБА_2 тратил по своему усмотрению на личные нужды.

С целью прикрытия своей незаконной деятельности ОСОБА_2 составлял и подписывал заведомо недостоверные документы бухгалтерского и налогового учета ЧП «Светоч» и ООО «Крымэкодизайн» (накладные, налоговые накладные, акты выполненных работ, строительные сметы, справки о стоимости выполненных работ и другие) о фактически не осуществляемых поставках товаров, выполнении работ, услуг. Указанные документы ОСОБА_2 также передавал представителям предприятий – контрагентов для их принятия к бухгалтерскому и налоговому учету.

Кроме того, ОСОБА_2, заведомо зная о осуществляемых им же бестоварных операциях, документально оформлял операции по закупке товаров у ООО «АТ Крым», по которым незаконно перечислял безналичные денежные средства с банковских счетов ООО «Крымэкодизайн» на счета ООО «АТ Крым». Всего в период с 01.01.2007 года по 27..10.2009 года ОСОБА_2 незаконно перечислил на счета ООО «АТ Крым» безналичные денежные средства в сумме 20126700,54 грн., тем самым документально подтвердил не осуществленные фактически поставки товаров от ООО «АТ Крым» в адрес ООО «Крымэкодизайн» на указанную сумму.

Суммы по осуществленным бестоварным операциям ОСОБА_2 вносил в налоговую отчетность ЧП «Светоч» и ООО «Крымэкодизайн», в том числе в декларации по НДС и в декларации по налогу на прибыль предприятий, что придавало законный вид осуществляемой им деятельности.

Также установлено, что ООО «АТ Крым» занимает офисные и подсобные помещения, принадлежащие Крымскому республиканскому совету потребительских обществ и ОАО «АТП – 1263», расположенные в г. Симферополе по ул. Жигалиной д. 11.

На основании изложенного, усматривая из обстоятельств дела достаточные основания полагать, что в офисных и подсобных помещениях, занимаемых ООО «АТ Крым» ЕГРПОУ 23199458 в г. Симферополе по ул. Жигалиной д. 11 могут храниться документы, копии документов, электронные носители, содержащие документы бухгалтерского и налогового учета предприятий, свидетельствующие о фиктивном предпринимательстве и уклонении от уплаты налогов путем оформления бестоварных операций с ООО «Крымэкодизайн», иные документы и предметы, имеющие значение для установления истины по делу, руководствуясь ст. 177, 180, 181, 182, 183, 188, -

П О С Т А Н О В И Л :

Произвести обыск в офисных и подсобных помещениях, занимаемых ООО «АТ Крым» ЕГРПОУ 23199458 в г. Симферополе по ул. Жигалиной д. 11.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: