Постанова № 9162873, 11.09.2009, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа 4-2285/09

ПОСТАНОВА

11 вересня 2009 року суддя Шевченківського районного суду м. Києва Ганечко О.М., розглянувши подання слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції Коваля О.В. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві, за згодою Першого заступника прокурора м. Києва звернувся з поданням про надання дозволу на розкриття банківської таємниці в Івано-Франківській філії ВАТ «ВТБ Банк» (МФО 336893), розташованого за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 4 та проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю клієнту зазначеної банківської установи: ТОВ ВМЗ «Агроспецприлад», мотивуючи тим, що в провадженні СВ ПМ ДПА м. Києва знаходиться кримінальна справа №70-00439, порушена відносно невстановлених осіб, які за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «Піроксел», ТОВ «ААБСБ Катран», ТОВ «Норд-Ост», ПП «Два Кольори» ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 скоїли злочини передбачені ст. ст. 15, 191 ч. 5, 212 ч.3 та 358 ч. 1, 2, 3 КК України. Також, відносно директора ТОВ «Безпека бізнесу захисні технології» ОСОБА_5 та службових осіб ВАТ «Горохівський цукровий завод», ВАТ «Володимирцукор», ТОВ СП «Бегленд», ТзОВ ВМЗ «Агроспецприлад», ТОВ «Лізингова компанія «Аякс», за ст.ст. 15 ч.2, 191 ч. 5 КК України.

Слідством встановлено, що директор що ОСОБА_5 будучи директором ТОВ «Безпека бізнесу захисні технології», яка є правонаступником ТОВ «Норд-ост» протягом 2008 року, за попередньою змовою з невстановленими особами, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах, із корисних спонукань, як на свою користь так і на користь невстановлених слідством осіб, створив штучний податковий кредит з податку на додану вартість, шляхом формального оприбуткування по бухгалтерському обліку ТОВ „Безпека бізнесу захисні технології" неіснуючих фінансово-господарської операцій щодо придбання цукру-піску. Так, з цією метою, ОСОБА_5 у невстановленому місці склав та підписав від імені директора ТОВ „Безпека бізнесу захисні технології" ряд документів - створивши документальну видимість «придбання» цукру-піску у ВАТ «Горохівський цукровий завод» та ВАТ «Володимирцукор». За результатами вказаних фінансово-господарських операцій директор ТОВ «Безпека бізнесу захисні технології» ОСОБА_5 в деклараціях з ПДВ було безпідставно сформовано від'ємне значення з податку на додану вартість за серпень 2008 року в розмірі 2 711 667 грн., за вересень 2008 року в розмірі 7 925 000 грн., за жовтень 2008 року в розмірі 6 975 000 грн., за листопад 2008 року в розмірі 8 325 000 грн. та заявлена незаконна вимога відшкодувати вказані кошти на розрахунковий рахунок підприємства в установі банку на загальну суму 25 936 667, 0 грн.

Оскільки, Слідством встановлено, що в Івано-Франківській філії ВАТ «ВТБ Банк» (МФО 336893), розташованого за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 4, знаходяться відомості про рух коштів по рахунку № 26009301500940, що належить ТОВ ВМЗ «Агроспецприлад» (код ЄДРПОУ 35450665), а саме відомості про рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) за період з дати відкриття рахунку по 11.09.2009, та які мають значення речових доказів по кримінальній справі, суд вважає за необхідне надати дозвіл на розкриття банківської таємниці ТОВ ВМЗ «Агроспецприлад» (код ЄДРПОУ 35450665), та проведення в Івано-Франківській філії ВАТ «ВТБ Банк» (МФО 336893) виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 14-1, 178 КПК України та п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", -

ПОСТАНОВИВ:

Розкрити для СВ ПМ ДПА у м. Києві банківську таємницю для подальшого проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться в Івано-Франківській філії ВАТ «ВТБ Банк» (МФО 336893), розташованого за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 4.

Дозволити слідчому в ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Ковалю О.В.. провести в Івано-Франківській філії ВАТ «ВТБ Банк» (МФО 336893), розташованого за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 4 виїмку документів клієнта банка: ТОВ ВМЗ «Агроспецприлад» (код ЄДРПОУ 35450665), а саме:

1. Відомостей на паперових носіях про рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) за період з дати відкриття рахунку по 11.09.2009, що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № 26009301500940 (по видам валют), який належить ТОВ ВМЗ «Агроспецприлад» (код ЄДРПОУ 35450665).

2. документів, які надавались представниками ТОВ ВМЗ «Агроспецприлад» (код ЄДРПОУ 35450665) для відкриття рахунку № 26009301500940.

3. карток із зразками підписів службових осіб та відбитками печатки ТОВ ВМЗ «Агроспецприлад» (код ЄДРПОУ 35450665).

4. платіжних доручень (реєстри платіжних доручень), грошових чеків на видачу готівкових коштів з рахунку та платіжні документи;

5. документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовими особами вказаного підприємства (чеки та доручення на отримання готівки);

Проведення виїмки доручити співробітникам СВ ПМ ДПА у м. Києві. Постанова оскарженню не підлягає.