Ухвала суду № 90991644, 14.08.2020, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/16952/18

Провадження № 1-кс/234/5808/20

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

(вступна та резолютивна частина)

14 серпня 2020 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суд Донецької області Демидова В.К.,

при секретарі Воропаєвої Ю.Ю.

за участю прокурора -Ільєнко С.Д.,

слідчого - Орловського А.І.,

захисника- Кузнецової О.В.,

підозрюваної - ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Краматорську

скаргу захисника підозрюваної ОСОБА_1 адвоката Кузнецової О.В. на постанови від 03.08.2020р. старшого слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Орловського А.І. про відмову у задоволенні клопотань сторони захисту про проведення слідчих дій у кримінальному провадженні, внесеному 19.10.2019р. до ЄРДР за №32018050000000032 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Враховуючи, що складання судового рішення у формі ухвали вимагає часу, суд, у відповідності до ч.2 ст. 376 КПК України, обмежується складанням і оголошенням його резолютивної частини, зі складанням повного тексту ухвали не пізніше п`яти діб з дня оголошення резолютивної частини судового рішення.

Керуючись ч.2 ст.376 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Скаргу захисника підозрюваної ОСОБА_1 адвоката Кузнецової Олени Вікторівни на постанову старшого слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Орловського А.І. від 03.08.2020р., якою відмовлено у задоволенні клопотання захисника підозрюваної ОСОБА_1 - адвоката Кузнецової О.В. про призначення у кримінальному провадженні №32018050000000032 від 19.10.2018р. додаткової судово-економічної експертизи, задовольнити.

Постанову старшого слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Орловського А.І. від 03.08.2020р., якою відмовлено у задоволенні клопотання захисника підозрюваної ОСОБА_1 - адвоката Кузнецової О.В. про призначення у кримінальному провадженні №32018050000000032 від 19.10.2018р. додаткової судово-економічної експертизи, скасувати.

Зобовязати орган досудового розслідування кримінального провадження №32018050000000032, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.10.2018р., вчинити слідчі дії, а саме призначити у кримінальному провадженню №32018050000000032 від 19.10.2018р. додаткову судово-економічну експертизу, проведення якої доручити Донецькому науково-дослідному інституту судових експертиз (поштова адреса: 84122, м. Слов`янськ, вул.Поштова, буд. 67).

На вирішення додаткової судово-економічної експертизи поставити наступні питання:

Чи підтверджуються первинними документами та обліковими регістрами Фізичної особи-підприємця ОСОБА_1 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ) висновки аналітичного дослідження №2/05-99-16-01/ НОМЕР_1 від 30.09.2019, про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_1 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ), в частині визначення розрахункових сум донарахування податків, у тому числі:

єдиного податку за три квартали 2017 на суму 357 944,21 грн. в порушення п.292.1,292.6 ст.292, п.293.8 ст.293 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI зі змінами та доповненнями,

податку на доходи фізичних осіб за період з 01.10.2017 року по 31.12.2018 року на суму 3 437 326,27 грн. , у тому числі по періодам: 2017 рік на суму 442 178,58 грн., 2018 рік на суму 2 995 147,69 грн. в порушення п.177.2, п.п. 177.4.5 п.177.4 ст.177 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI зі змінами та доповненнями,

військового збору за період з 01.10.2017 року по 31.12.2018 року на загальну суму 286 443,85 грн., у тому числі по періодам: 2017 рік на суму 36 848,21 грн., 2018 рік на суму 249 595,64 грн. в порушення п.п.1.2 п.16-1 підрозділу 10 Розділу ХХ Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI зі змінами та доповненнями,

податку на додану вартість за період з 11.12.2017 по 31.03.2019 в сумі 4 318 148 грн.: за період з 11.12.2017 по 31.12.2017 в сумі 100 408 грн., за 2018 рік в сумі 3 327 942 грн., за період з 01.01.2019 по 31.03.2019 в сумі 889 798 грн. в порушення п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, п.200.1, п.200.2 ст.200, п. 203.2 ст.203 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI зі змінами та доповненнями.

Надати для проведення додаткової судово-економічної експертизи матеріали кримінального провадження №32018050000000032 від 19.10.2018р.

Скаргу захисника підозрюваної ОСОБА_1 адвоката Кузнецової Олени Вікторівни на постанову старшого слідчого другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Орловського А.І. від 03.08.2020р., якою відмовлено у задоволенні клопотання захисника підозрюваної ОСОБА_1 - адвоката Кузнецової О.В. про призначення у кримінальному провадженні №32018050000000032 від 19.10.2018р. амбулаторної судово-психіатричної експертизи, залишити без розгляду.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали оголосити 17 лютого 2020 року, 8-00 годині.

Слідчий суддяВ. К. Демидова