Постанова № 9094527, 04.08.2008, Заводський районний суд міста Луганська (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Луганська)

ДЕЛО №1-675/2008 г.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

04 августа 2008 г. Ленинский районный суд г. Луганска в составе:

председательствующей судьи: Поповой Е.М.,

при секретаре: Ждановой Ю.П.,

с участием прокурора: Будагьянца Ю.Г.,

адвоката: ОСОБА_1,

рассмотрев в предварительном судебном заседании в зале суда в г. Луганске уголовное дело по обвинению

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, имеющего ІНФОРМАЦІЯ_3, женатого, работающего заместителем директора ЧП «Фирма «МАК», ранее не судимого, прож.: ІНФОРМАЦІЯ_4,

в совершении преступления, предусмотренного ст.205 ч.1, ст. 357 ч.1 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Примерно в начале января 2007 года в г. Луганске, более точную дату, время и место в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2А познакомился с неустановленным в ходе досудебного следствия лицом (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство), которое сообщило ему, что за денежное вознаграждение приобретет уставные документы и печати ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лип), зарегистрированных в государственных органах в установленном законом порядке, с цепью осуществления деятельности от имени этих предприятий, направленной на минимизацию налогообложения, хотя фактически они будут зарегистрированы не на его имя, а на имя лиц, которые дали согласие зарегистрировать эти юридические лица на себя.

ОСОБА_2А решил создать ряд фиктивных предприятий, то есть произвести государственную регистрацию субъектов предпринимательской деятельности (юридических йоги) в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью и частных предприятий, достоверно зная, что деятельность от имени этих предприятий будет осуществляться посторонними лицами, а не лицами, которые дали согласие зарегистрировать юридические лица на себя. При этом ОСОБА_2 преследовал цель прикрытия незаконной деятельности, так как в соответствии со ст. 42 Хозяйственного Кодекса Украины предпринимательство - это самостоятельная, инициативная, систематическая на собственный риск хозяйственная деятельность, которая осуществляется субъектами хозяйствования (предпринимателями) с целью получения экономических и социальных результатов и получения прибыли Такое законодательное определение предпринимательства не позволяет лицу осуществлять деятельность от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставных лиц, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно.

Кроме того, ОСОБА_2, преследуя корыстный мотив, решил путем мошенничества завладеть учредительными документами, печатями и кодовыми ключами для использования системы «Клиент-Банк» созданных им фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, для того, чтобы передать их за денежное вознаграждение неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовною дела выделены в отдельное производство), которое бы использовало указанные предприятия с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Так, примерно в январе 2007 года, более точную дату и время в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2А, с целью создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО Луганская рекламная компания», обратился к своему знакомому ОСОБА_3, которого попросил стать учредителем и директором этого юридического лица, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ООО «Луганская рекламная компания», при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_3 согласился зарегистрировать юридическое лицо - ООО «Луганская рекламная компания» на своё имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создаётся с целью прикрытия незаконной деятельности.

С целью создания юридического лица ООО Луганская рекламная компания», были подготовлены: -решение собственника ООО «Луганская рекламная компания» от 22.01.2007 года, согласно которому ОСОБА_3, как учредитель данною юридического лица, решил создать ООО «Луганская рекламная компания» и должность директора возложил на себя;

- составлен договор аренды от 22.01 2007 года, согласно которому ООО «Луганская рекламная компания» арендует у ЧП «Лугпром» офис №11 в доме №26 по ул. Цимлянской г Луганска; устав ООО «Луганская рекламная компания», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_3, который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия;

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ООО «Луганская рекламная компания» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 34870583, о чем 27.01.2007г. было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ООО «Луганская рекламная компания» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

27.01.2007г. ООО «Луганская рекламная компания» было зарегистрировано в Ленинской межрайонной государственной налоговой инспекции г. Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов.

Однако, в последствии ОСОБА_3 отказался выполнять обязанности директора ООО «Луганская рекламная компания», в связи с чем, примерно в апреле 2007 года, более точную дату в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным. ОСОБА_2 познакомился с ОСОБА_4, которому предложил стать директором ООО «Луганская рекламная компания», заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять Хозяйственную деятельность от имени указанного юридического лица, при этом не поясняя, что (указанное юридическое лицо создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_4 согласился стать директором ООО «Луганская рекламная компаниям, не зная том, что указанное юридическое лицо, создано с целью прикрытия незаконной деятельности и 26.03.2007 года было подготовлено решение собственника согласно которому ОСОБА_3 Е Л, как учредитель ООО «Луганская рекламная компания», принял решение о назначении на должность директора указанного юридическою лица ОСОБА_4 В А. 24.04.2007 года Ленинской МГНИ в г. Луганске выдано свидетельство № 100037007 о регистрации ООО «Луганская рекламная компания», как плательщика налога на добавленную стоимость.

16.04 2007 года был открыт текущий счет ООО «Луганская рекламная компания» в АБ «Укркоммунбанк», а также заключен договор №22/123/1 на установку и использование программного обеспечения системы «Клиент-Банк».

После чего, ОСОБА_2 действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами, печатью ООО «Луганская рекламная компания», а также документами для использования системы «Клиент-Банк», злоупотребляя доверием ОСОБА_4 В А., сообщил последнему, что ему необходимы уставные документы, печать ООО «Луганская рекламная компания», а также электронная цифровая подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк» для ведения переговоров с партнерами указанного предприятия. ОСОБА_4А, которому не была известна действительная цель создания юридического лица ООО «Луганская рекламная компания», будучи введенным ОСОБА_2 в заблуждение, передала последнему пакет учредительных документов, печать ООО «Луганская рекламная компания», а также электронную цифровую подпись и личный ключ системы «Клиент-Банки.

ОСОБА_2, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ООО «Луганская рекламная компания» и завладев мошенническим путем уставными документами, печатью указанного предприятия, а также электронной цифровой подписью и личным ключом системы «Клиент-Банк», за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство), которое использовало указанное предприятие с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставное лицо, а не с целью осуществлении такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Примерно в марте 2007 гола, более точную дату и время в холе досудебного следствия установить не представилось возможным. ОСОБА_2 продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ЧП «Ивион Стар», обратился к своей знакомой ОСОБА_5, которую попросил стать учредителем и директором юридического лица, заверив последнюю, что она фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Ивион Стар», при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_5 С, дала согласие зарегистрировать юридическое лицо - ЧП «Ивион Стар» на свое имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создаётся для прикрытия законной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С целью создания юридического лица ЧП «Ивион Стар», были подготовлены решение собственника ЧП «Ивион Стар» от 23.05 2007 года, согласно которому ОСОБА_5, как учредитель данного юридическою лица, решила создать ЧП «Ивион Стар» и должность директора возложила на себя; составлен договор аренды от 23 03.2007 года, согласно которому ЧП «Ивион Стар» арендуем у «Лугпром» офис №15 в доме №2 по ул. Цимлянской г Луганска;

• - устав ЧП «Ивион Стар», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_5, которая нотариально заверила свою подпись на уставе предприятия.

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «Ивион Стар» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35024769, о чем 26. 03. 2007г. было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Ивион Стар» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

27.03.2007г. ЧП «Ивион Стар» было зарегистрировано в Ленинской межрайонной государственной налоговой инспекции г Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов, а также 12.06.2007 года выдано свидетельство № 100045875 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.

28.03.2007г. был открыт текущий счет ЧП «Ивион Стар» в АБ «Укркоммунбанк», а также заключен договор №22/117/1 на установку и использование программного обеспечения системы «Клиент-Банк».

После чего, ОСОБА_2А действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами, печатью ЧП «Ивион Стар», а также документами для использования системы «Клиент-Банк», злоупотребляя доверием ОСОБА_5, сообщил последней, что ему необходимы уставные документы, печать ЧП «Ивион Стар», а также электронная цифровая подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк» для передачи специалисту в области бухгалтерии.

ОСОБА_5С, которой не была известна действительная цель создания юридическою ЧП «Ивион Стар», будучи введенной ОСОБА_2 в заблуждение, передала последнему пакет учредительных документов, печать ЧП "Ивион Стар», а также электронную цифровую подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк».

ОСОБА_2, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо)- «Ивион Стар» и завладев мошенническим путем уставными документами, печатью указанного предприятия, а также электронной цифровой подписью и личным ключом системы «Клиент-Банк», за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство), которое использовало указанное предприятие с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Примерно в начале мая 2007 года, более точную дату и время в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным. ОСОБА_6 продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) ЧП «Денмар-2007», обратился к своей - знакомой ОСОБА_7, которую попросил стать учредителем и директором юридического лица, заверив последнюю, что она фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Денмар-2007», при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_7, дала согласие зарегистрировать юридическое лицо - ЧП «Денмар-2007» на своё имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создается для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С целью создания юридического лица ЧП «Денмар-2007», были подготовлены:

• - решение собственника ЧП «Денмар-2007й от 11.05.2007 года, согласно которому ОСОБА_7, как учредитель данного юридического лица, решила создать ЧП «Денмар-2007» и должность директора возложила на себя;

• - устав ЧП «Денмар-2007», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_7, которая нотариально заверила свою подпись на уставе предприятия;

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «Денмар-2007» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35155453, о чем 16. 05. 2007г. было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Денмар-2007» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

18.05 2007г ЧП «Денмар-2007» было зарегистрировано в Ленинской межрайонной государственной налоговой инспекции г. Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов, а также 04.06.2007 года выдано свидетельство № 100044074 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.

30.05.2007г. был открыт текущий счет ЧП «Денмар-2007» в АБ «Укркоммунбанк», а также заключен договор №22/156/1 на установку и использование программного обеспечения системы «Клиент-Банк».

После чего, ОСОБА_2А, действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами, печатью ЧП «Денмар-2007» и документами для использования системы «Клиент-Банк», злоупотребляя доверием ОСОБА_7, сообщил последней, что ему необходимы уставные документы, печать ЧП «Денмар-2007», а также электронная цифровая подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк» для передачи специалисту в области бухгалтерии.

ОСОБА_7В, которой не была известна действительная цель создания юридического лица ЧП «Денмар-2007», будучи введенной ОСОБА_2А в заблуждение, передала последнему пакет учредительных документов, печать ЧП «Денмар-2007» а также электронную цифровую подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк».

ОСОБА_2, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо)- ЧП «Денмар-2007)» и завладев мошенническим путем уставными документами, печатью указанного предприятия, а также электронной цифровой подписью и личным ключом системы «Клиент-Банк» за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в от дельное производство), которое использовало указанное предприятие с целью прикрытия не законной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированною на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Примерно в 20-х числах мая 2007 года, более точную дату и время в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2, продолжая реализовы-вать свой преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ЧП «Потамо-2007», познакомился с Луке-лием BE, которому предложил стать учредителем и директором юридического лица, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Потамо-2007», при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_8 В Е дал согласие зарегистрировать юридическое лицо ЧП «Потамо-2007» на свое имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создаётся для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С целью создания юридического лица ЧП «Потамо-2007», были подготовлены:

• - решение собственника ЧП «Потамо-2007» от 23. 05. 2007 года, согласно которому ОСОБА_8 как учредитель данного юридического лица, решил создать ЧП «Потмо-2007» и должность директора возложил на себя;

• - составлен договор аренды от 25.05.2007 года, согласно которому ЧП «Потмо-2007» арендует у ОАО «Луганськдрук» офис №32 в доме №2а на кв. Молодежном м. Луганска;

• - устав ЧП «Потамо-2007», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_8 В Е., который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия.

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «Потамо-2007» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35155909, о чем 29..05.2007г. было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Потамо-2007» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

31.05.2007г ЧП «Потамо-2007» было зарегистрировано в ГНИ в Жовтневом районе г. Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов, а также 07.06.2007 года выдано свидетельство № 100044947 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.

После чего, ОСОБА_9, действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами и печатью ЧП «Потамо-2007» злоупотребляя доверием ОСОБА_8 сообщил последнему, что ему необходимы уставные документы и печать ЧП «Потамо-2007» для передачи специалисту в области бухгалтерии. ОСОБА_8, которому не была известна действительная цель создания юридического лица ЧП «Потамо-2007», будучи введенным ОСОБА_9 Б А в заблуждение, передал последнему пакет учредительных документов и печать ЧП «Потамо-2007».

ОСОБА_2, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо)- ЧП «Потамо-2007» и завладев мошенническим путем уставными документами и печатью указанного предприятия, за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство), которое использовало указанное предприятие с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Примерно в 20-х числах мая 2007 гола, более точную дату и время в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2 В А. продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ЧП «Тонид-2007», познакомился с ОСОБА_10, которому предложил стать учредителем и директором юридического лица, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Тонид-2007», при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_10И дал согласие зарегистрировать юридическое лицо - ЧП «Тонид-2007» на своё имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создается для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С целью создания юридического лица ЧП «Тонид-2007», были подготовлены;

• - решение собственника ЧП «Тонид-2007» от 25.05.2007 года, согласно которому ОСОБА_10, как учредитель данного юридического лица, решил создать ЧП «Тонид-2007» и должность директора возложил на себя;

• - устав ЧП «Тонид-2007», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_10, который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия.

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «Тонид-2007» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35156090, о чем 06.06.2007г. было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Тоннд-2007» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

08.06.2007г ЧП «Тонид-2007» было зарегистрировано в ГНИ в Артемовском районе г. Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов, а также выдано свидетельство № 100046862 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.

14.06.2007г. были открыты счета ЧП «Тонид-2007» в филиале АБ «Південний» и г. Киеве и ООО КБ «Финансовая инициатива» в г Киеве.

ОСОБА_2, создал субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) -ЧП «Тонид-2007» для использования указанного предприятия неустановленным лицом с це лью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зареги стрированного на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности само стоятельно, как это определено действующим законодательством, однако, ОСОБА_10 пе редал уставные документы и печать ЧП «Тонид-2007» работникам налоговой милиции, в связи с чем ОСОБА_2 В А. не смог завладеть уставными документами и печатью ЧП «Тонид- 2007». Примерно в 20-х числах мая 2007 года, более точную дату и время в ходе досудебною следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2 продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ЧП «Потико», познакомился с ОСОБА_11, которому предложил стать учредителем и директором юридического лица, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Потико», при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности. ОСОБА_11 А А. дал согласие зарегистрировать юридическое лицо - ЧП «ПОТИКО» на свое имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создается для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения. С целью создания юридического лица ЧП Потико», были подготовлены; • - решение собственника ЧП «Потико» от 01.06.2007 года, согласно которому ОСОБА_11 А, как учредитель данною юридического лица, решил создать ЧП «Потико» и должность директора возложил на себя; • - устав ЧП «Потико», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_11А, который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия; Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «Потико» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35156106, о чем 06.06.2007г. было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Потико» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины. 08.06.2007г. ЧП «Потико» было зарегистрировано в ГНИ в Жовтневом районе г Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов, а также выдано свидетельство № 100047082 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.

После чего, ОСОБА_2, действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами и печатью ЧП «Потико», злоупотребляя доверием ОСОБА_11, сообщил последнему, что ему необходимы уставные документы и печать ЧП «Потико».

ОСОБА_11А, которому не была известна действительная цель создания юридического лица ЧП «Логике», будучи введенным ОСОБА_2 в заблуждение, передал последнему пакет учредительных документов и печать ЧП «Потико».

ОСОБА_2, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) -ЧП «Потико» и завладев мошенническим путем уставными документами и печатью указанного предприятия, намеревался за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передать их неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство), которое бы использовало указанное предприятие с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Однако в связи с тем, что банковские счета увязанного предприятия не были открыты, та ОСОБА_2 не передал уставные документы и печать ЧП «Потико» неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство).

Примерно в начале июня 2007 года, более точную дату и время в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2 продолжая реализовы-вать свой преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ЧП «Корагро», познакомился с ОСОБА_12, которому предложил стать учредителем л директором юридическою лица, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Корагро», при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_12 дал согласие зарегистрировать юридическое лицо - ЧП «Корагро» на свое имя, не зная о тон, что указанное юридическое лицо, создается для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С целью создания юридическою лица ЧП «Корагро», были подготовлены:

• - решение собственника ЧП «Корагро» от 04.06.2007 года, согласно которому ОСОБА_12 как учредитель данного юридического лица, решил создать ЧП «Корагро» и должность директора возложил на себя;

• - составлен договор аренды от 04 06.2007 года, согласно которому ЧП «Корагро» арендует у ЧП «Универсальная база» офис №3 в доме №113а по ул. Фрунзе г. Луганска;

устав ЧП «Корагро», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_12, который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия.

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «Корагро» было зарегистрировано с присвоением идентификационною кода 35156085, о чем 06.06. 2007г, было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Корагро» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

08.06.2007г. ЧП «Корагро» было зарегистрировано к ГНИ в Жовтневом районе г. Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов, а также выдано свидетельство № 100049024 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.

26.06.2007г. и 06.07.2007г. были открыты счета ЧП «Корагро» в Луганском филиале ОАО «Банк «Финансы и Кредит)) и АБ «Укркоммунбанк», а также заключен договор №22/161/1 на установку и использование программного обеспечения системы «Клиент-Банк».

После чего, ОСОБА_2, действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами, печатью ЧП «Корагро» и документами для использования системы «Клиент-Банк», злоупотребляя доверием ОСОБА_12, сообщил последнему, что ему необходимы уставные документы, печать ЧП «Корагро», а также электронная цифровая подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк» для передачи специалисту в области бухгалтерии.

ОСОБА_12, которому не была известна действительная цель создания юридического лица ЧП «Корагро», будучи введенным ОСОБА_2 в заблуждение, передал последнему пакет учредительных документов, печать ЧП «Корагро», а также электронную цифровую подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк».

ОСОБА_2, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ЧП «Корагро» и завладев мошенническим путем уставными документами, печатью указанного предприятия, а также электронной цифровой подписью и личным ключом системы «Клиент-Банк» за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство), которое использовало указанное предприятие с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Примерно в 20-х числах июля 2007 года, более точную дату и время в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2, продолжая реализо-вывать свой преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридическою лица) - ЧП «Лугпромопт-2007», познакомился с ОСОБА_13 которому предложил стать учредителем и директором юридического лица, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Лугпромопт-2007», при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_13 дал согласие зарегистрировать юридическое лицо ЧП «Лугпромопт-2007» на свое имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создается для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С целью создания юридического лица ЧП «Лугпромопт-2007», были подготовлены

• - решение собственника ЧП «Лугпромопт-2007» от 02.08.2007 года, согласно которому ОСОБА_13, как учредитель данного юридического лица, решил создать ЧП «Лугпромопт-2007» и должность директора возложил на себя;

• - устав ЧП «Луггфомопт-2007» с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_13 который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия.

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городскою совета, где ЧП «Лугромопт-2007» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35306771, о чем 06 08.2007г было выдано свидетельство О государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Лугпромопт-2007» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

07.08.2007г. ЧП «Лугпромопт-2007» было зарегистрировано в ГНИ в Артемовском районе г. Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов.

ОСОБА_9, создал субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ЧП «Лугпромопт-2007» для использования указанного предприятия неустановленным лицом с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством, однако, ОСОБА_13 прекратил общение с ОСОБА_6, в связи с чем последний не смог завладеть уставными документами и печатью ЧП «Лугпромопт-2007».

Примерно в начале августа 2007 года, более точную дачу и время в ходе досудебною следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_6 В А. продолжая реализовывал, свой преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ЧП «Лугторгцентр», познакомился с ОСОБА_14Н, которому предложил стать учредителем и директором юридического лица, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Лугторгцентрп, при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_14, дал согласие зарегистрировать юридическое лицо - ЧП «Лугторгцентр» на свое имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создается для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С целью создания юридического лица ЧП «Лугторгцентр», были подготовлены: -решение собственника ЧП «Лутторгцентр» от 16.08.2007 года, согласно которому ОСОБА_14, как учредитель данного юридического лица, решил создать ЧП «Лугторгцентр» и должность директора возложил на себя;

• - составлен договор аренды от 16.08 2007 года, согласно которому ЧП «Лугторгцентр» арендует у ОСОБА_15 офис №9 в доме №137 по ул. Сосюры г Луганска,

• - устав ЧП «Лугторгцентр», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_14, который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия.

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «Лугторгцентр» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35307218, о чем 17.08.2007г было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Лугторгцентр» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

20.08.2007г. ЧП «Лугторгцентр» было зарегистрировано в Ленинской МГНИ г Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов.

06.09.2007г. был открыт счета ЧП «Лугторгцентр» в филиале «Отделение «Промин-вестбанка» в г.Лисичанске Луганской области.

После чего, ОСОБА_2, действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами и печатью ЧП «Лугторгцентрв, злоупотребляя доверием Удалева В Н., сообщил последнему, что ему необходимы уставные документы и печать ЧП «Лугторгцентр» для передачи специалисту в области бухгалтерии. ОСОБА_14, которому не была известна действительная цель создания юридического лица ЧП «Лугторгцентр», будучи введенным ОСОБА_2 в заблуждение, передал последнему пакет учредительных документов и печать ЧП «Лугторгцентр».

ОСОБА_2А, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) -ЧП «Лугторгцентр» и завладев мошенническим путем уставными документами и печатью указанного предприятия, за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство), которое использовало указанное предприятие с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Примерно в начале декабря 2007 года, более точную дату и время в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным. ОСОБА_2 продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ЧП «КФ-Маркет-Плюс», познакомился с ОСОБА_16А, которому предложил стать учредителем и директором юридического лица, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «КФ-Маркет-Плюс», при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_16А дал согласие зарегистрировать юридическое лицо - ЧП «КФ-Маркет-Плюс» на свое имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создается для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С цепью создания юридического лица ЧП «КФ-Маркет-Плюс» были подготовлены:

-решение собственника ЧП «КФ-Маркет-Плюс» от 07 .12 .2007 года, согласно которому ОСОБА_16 А, как учредитель данного юридического лица, решил создать ЧП «КФ-Маркет-Плюс» и должность директора возложил на себя;

• - составлен договор аренды от 07.12.2007 года, согласно которому ЧП «КФ-Маркет-Плюс» арендует у ЗАО «Луганськдрук» офис №28 в доме №2а на кв. Молодежном г. Луганска;

• - устав ЧП «КФ-Маркет-Плюс», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_16 И А., который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия;

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «КФ-Маркет-Плюс» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35555230, о чем 10.12.2007г было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «КФ-Маркет-Плюс» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

11.12.2007г. ЧП «КФ-Маркет -Плюс» было зарегистрировано в ГНИ в Жовтневом районе г Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов, а также выдано свидетельство №100084752 о регистрации плательщика налога па добавленную стоимость.

11.01.2008г. были открыты счета ЧП «КФ-Маркет-Плюс» в ОАО КБ «Південкомбанк» г Донецка.

После чего, ОСОБА_2, действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами и печатью ЧП «КФ-Маркет-Плюс», злоупотребляя доверием ОСОБА_16 И А, сообщил последнему, что ему необходимы уставные документы и печать ЧП «КФ-Маркет-Плюс» для передачи специалисту в области бухгалтерии.

ОСОБА_16 А, которому не была известна действительная цель создания юридического лица ЧП «КФ-Маркет-Плюс», будучи введенным ОСОБА_2А в заблуждение, передал последнему пакет учредительных документов и печать ЧП «КФ-Маркет-Плюс».

ОСОБА_2 А , создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) -ЧП «КФ-Маркет-Плюс» и завладев мошенническим путем уставными документами и печатью указанного предприятия, за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство), которое использовало указанное предприятие С целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Примерно в начале декабря 2007 года, более точную дату и время в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным. ОСОБА_2А продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда I субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) ЧП «Торгус-Луги», познакомился с ОСОБА_17, которому предложил стать учредителем и директором юридического лица, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Торгус-Луги», при этом не поясняя» что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_17В дал согласие зарегистрировать юридическое лицо - ЧП «Торгус-Луги» на своё имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создаётся для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С целью создания юридического лица ЧП «Торгус-Луги», были подготовлены:

• - решение собственника ЧП «Торгус-Луги» от 10.12.2007 года, согласно которому ОСОБА_17 С В. как учредитель данного юридического лица, решил создать ЧП «Торгус-Луги» и должность директора возложил на себя;

• - составлен договор аренды от 10.12.2007 года, согласно которому ЧП «Торгус-Луги» арендует у ООО «ВИЛ Бизнес Центр» офис №37 в доме №73 по ул. Ломоносова г.Луганска;

• - устав ЧП «Торгус-Луги», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_17 С В., который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия;

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «Торгує- Луги» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35555267, о чем 11.12.2007г. было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Торгую-Луги» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

12.12.2007г. ЧП «Лугторгцентр» было зарегистрировано в ГНИ в Жовтневом районе г. Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов, а также выдано свидетельство № 100084751 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость. 20.12.2007г. были открыты счета ЧП «Торгус-Луги» в Луганском филиале ОАО «Банк «Финансы и Кредит» и АБ «Укркоммунбанк», а также 28.12.2007г. заключен договор №119/07-к на установку и использование программного обеспечения системы «Клиент-Банк».

После чего, ОСОБА_2А, действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами, печатью ЧП «Торгус-Луги» и документами для использования системы «Клиент-Банк», злоупотребляя доверием ОСОБА_17, сообщил последнему, что ему необходимы уставные документы, печать ЧП «Торгус-Луги», а также электронная цифровая подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк» для передачи специалисту ч области бухгалтерии

ОСОБА_17, которому не была известна действительная цель создания юридического лица ЧП «Торгус-Луги», будучи введенным ОСОБА_2А в заблуждение, передал последнему пакет учредительных документов, печать ЧП «Торгус-Луги», а также электронную цифровую подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк».

ОСОБА_2, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) -ЧП «Торгус-Луги» и завладев мошенническим путем уставными документами, печатью указанного предприятия, а также электронной цифровой подписью и личным ключом системы «Клиент-Банк» за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство), которое использовало указанное предприятие с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Примерно в середине декабря 2007 года, более точную дату и время в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2, продолжая реализовы-вать преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) ЧП «Союз-Нит», познакомился с ОСОБА_18Н, которому предложил стать учредителем и директором юридического лииа, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Союз-Нит», при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_18 дал согласие зарегистрировать юридическое лицо - ЧП «Союз-Нит» на свое имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создается для прикрытия незаконной деятельности — осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С целью создания юридического лица ЧП «Союз-Нит», были подготовлены;

• - решение собственника ЧП «Союз-Нит» от 20.12.2007 года, согласно которому ОСОБА_18 О II, как учредитель данного юридического липа, решил создать ЧП «Союз-Нит» и должность директора возложил на себя;

• - устав ЧП «Союз-Нит», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_18, который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия.

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «Союз-Нит» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35629312, о чем 24.12.2007г было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Союз-Нит» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

25.12.2007г. ЧП «Союз-Нит» было зарегистрировано в ГНИ и Артемовском районе г.Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов, а также выдано свидетельство № 100092067 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.

04.02.2008г. были открыты счета ЧП «Союз-Нит» в АКБ «Трансбанк» и ФАБ «Південний» в г. Луганске, а также 15.02.2008 года был заключен договор на использование системы «Клиент-Банк».

После чего, ОСОБА_2А, действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами, печатью ЧП «Союз-Нит», а также документами для использования системы « Клиент-Банк», злоупотребляя доверием ОСОБА_19, сообщил последнему, что ему необходимы уставные документы, печать ЧП «Снюз-Нит», а также электронная цифровая подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк» для передачи специалисту в области бухгалтерии.

ОСОБА_18, которому не была известна действительная цель создания юридического лица ЧП «Союз-Нит», будучи введенным ОСОБА_2А в заблуждение, передал последнему пакет учредительных документов, печать ЧП «Союз-Нит», а также электронную цифровую подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк».

ОСОБА_2, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) -ЧП «Союз-Нит» и завладев мошенническим путем уставными документами, печатью указанного предприятия, а также электронной цифровой подписью и личным ключом системы «Клиент-Банк» за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному лицу (е отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство), которое использовало укачанное предприятие с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Примерно в середине декабря 2007 года, более точную дату и время в ходе досудебною следствия установить не представилось возможным. ОСОБА_2А продолжай реализовы-вать преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ЧП «Донлуг-Стандарт», познакомился с ОСОБА_20, которому предложил стать учредителем и директором юридического лица, заверив последнего, что тог фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Донлуг-Стандарт», при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_20 дал согласие зарегистрировать юридическое лицо ЧП «Донлуг-Стандарт» на свое имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создается для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С целью создания юридического лица ЧП «Донлуг-Стандарт», были подготовлены: решение собственника ЧП «Донлуг-Стандарт» от 21.12.2007 года, согласно которому ОСОБА_20, как учредитель данного юридического лица, решил создать ЧП «Донлуг-Стандарт» и должность директора возложил на себя;

устав ЧП «Донлуг-Стандарт», с указанием в нем. что учредителем данного предприятия является ОСОБА_20, который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия.

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «Донлуг-Стандарт» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35629396, о чем 24122007г было выдано свидетельство о государственной регистрации юридическою лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Донлуг-Стандарт» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

25.12.2007г. ЧП «Донлуг-Стандарт» было зарегистрировано в ГНИ в Жовтневом районе г.Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов, а также выдано свидетельство № 100087998 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.

09.01.2008г были открыты счета ЧП «Донлуг-Стандарт» в Луганском филиале ОАО «Банк «Финансы и Кредит» и АБ «Укркоммунбанк», а также 17.01.2008г заключен договор №123/08-к на установку и использование программного обеспечения системы «Клиент-Банк».

После чего, ОСОБА_2 действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами, печатью ЧП «Донлуг-Стандарт» и документами для использования системы «Клиент-Банк», злоупотребляя доверием ОСОБА_20 В И., сообщил последнему, что ему необходимы уставные документы, печать ЧП «Донлуг-Стандарт», а также электронная цифровая подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк» для передачи специалисту в области бухгалтерии.

ОСОБА_20, которому не была известна действительная цель создания юридического лица ЧП «Донлуг-Стандарт», будучи введенным ОСОБА_2, в заблуждение, передал последнему пакет учредительных документов, печать ЧП «Донлуг-Стандарт», а также электронную цифровую подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк».

ОСОБА_6, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ЧП «Донлуг-Стандарт» и завладев мошенническим путем уставными документами, печатью указанного предприятия, а также электронной цифровой подписью и личным ключом системы «Клиент-Банк» за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены н отдельное производство), которое использовало указанное предприятие с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрировано на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Примерив в начале января 2008 года, более точную дату и время в холе досудебное следствия установить не представилось возможным. ОСОБА_2, продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) ЧП «Гарант-Оптим-Групп» познакомился с ОСОБА_21, которому предложил стать учредителем и директором юридического лица, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Гарант-Оптим-Групп» при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности. ОСОБА_21 дал согласие зарегистрировать юридическое лицо - ЧП «Гарант-Оптим-Групп» на свое имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создается для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения. С целью создания юридического лица ЧП «Гарант-Оптим-Групп», были подготовлены: -решение собственника ЧП «Гарант-Оптим-Групп» от 10.01.208 года, согласно которому ОСОБА_21, как учредитель данного юридического лица, решил создать ЧП «Гарант-Оптим-Групп» и должность директора возложил на себя; -составлен договор аренды от 1.01.2008 года, согласно которому ЧП «Гарант-Оптим-Групп» арендует у ОАО «Луганськдрук» офис №38 в доме №2а на кв. Молодежном г. Луганска; -устав ЧП «Гарант-Оптим-Групп», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_21, который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия; Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где «Гарант-Оптим-Групп» було зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35706962, о чем 23.1.2008 года было выдано свидетельство государственной регистрации юридического лица, и получена справа Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «ГарантОптим-Групп» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

24.01.2008 года ЧП «ГарантОптим-Групп» было зарегистрировано в ГНИ в Жовтневом районе г. Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщиков налогов, а также выдано свидетельство №100096354 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.

31.01.2008 года были открытии счета ЧП «ГарантОптим-Групп» в Луганской филии ОАО «Банк»Финансы и Кредит» и АБ «Укркоммунбанк», а также 13.02.2008 года заключен договор №128/08-к на установку и использование программного обеспечения системы «Клиен-Банк».

После чего, ОСОБА_2, действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами, печатью ЧП «ГарантОптим-Групп» и документами для использования системы «Клиент-Банк», злоупотребляя доверием ОСОБА_21, сообщил последнему, что ему необходимы уставные документы, печать ЧП «ГарантОптим-Групп», а также электронная цифровая подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк» для передачи специалисту в области бухгалтерии.

ОСОБА_21, которому не была известна действительная цель создания юридического лица ЧП «Гарант-Оптим-Групп», будучи введенным ОСОБА_2, в заблуждение, передал последнему пакет учредительных документов, печать ЧП «ГарантОптим-Групп», а также электронную цифровую подпись и личный ключ системы «Клиент-Банк».

ОСОБА_2, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ЧП «ГарантОптим-Групп» и завладев мошенническим путем уставными документами, печать указанного предприятия, а также электронной цифровой подписью и личным ключом системы «Клиент-Банк» за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство), которое использовало указанное предприятие с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрировано на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Примерно в 20-х числах января 2008 года, более точную дату и время в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2А, продолжая реа-лизовывать преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ», познакомился с ОСОБА_22, которому предложил стать учредителем и директором юридического лица, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяйственную деятельность от имени ЧП «Луганская тортовая фирма «ТС-ПРОФИ», при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_22 дал согласие зарегистрировать юридическое лицо ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ» на свое имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создаётся для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С целью создания юридического лица ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ», были подготовлены.

- решение собственника ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ» от 3 1.01.2008 года, согласно которому ОСОБА_22, как учредитель данного юридического лица, решил создать ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ» и должность директора возложил на себя.

- устав ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_22, который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия.

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35707510, о чем 05.02 2008г. было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Луганская торгован фирма «ТС-ПРОФИ» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

07.02.2008г. ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ» было зарегистрировано в ГНИ в Артемовском районе г. Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учел плательщика налогов, а также выдано свидетельство № 100105524 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.

14.03.2008г был открыт счет ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ» в А Б «Укркоммунбанк ».

После чего, ОСОБА_2, действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами и печатью ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ», злоупотребляя доверием ОСОБА_22Н, сообщил последнему, что ему необходимы уставные документы и печать ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ» для передачи специалисту в области бухгалтерии

ОСОБА_22, которому не была известна действительная, цель создания юридического лица ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ», будучи введенным ОСОБА_2 в заблуждение, передал последнему пакет учредительных документов и печать ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ».

ОСОБА_9, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ЧП «Луганская торговая фирма «ТС-ПРОФИ» и завладев мошенническим путем уставными документами и печатью указанного предприятия, за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному липу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельное производство), которое использовало указанное , предприятие с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированною на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Примерно в начале февраля 2008 года, более точную дату и время в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным. ОСОБА_2, продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на фиктивное предпринимательство, то есть создание ряда субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, для создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридическою лица) ЧП «Уни -Бренд», познакомился с ОСОБА_23, которому предложил стать учредителем и директором юридического липа, заверив последнего, что тот фактически будет осуществлять хозяин венную деятельность от имени ЧП «Уни-Бренд» при этом не поясняя, что указанное юридическое лицо, будет создано с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_23 дал согласие зарегистрировать юридическое лицо - ЧП «Уни-Бренд» на свое имя, не зная о том, что указанное юридическое лицо, создаётся для прикрытия незаконной деятельности - осуществления хозяйственной деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности посторонними лицами с целью минимизации налогообложения.

С целью создания юридического липа ЧП «Уни-Бренд», были подготовлены

• - решение собственника ЧП «Уни-Бренд» от 1 1.02.2008 года, согласно которому ОСОБА_23, как учредитель данного юридического лица, решил создать ЧП «Уни-Бренд» и должность директора возложил на себя;

• - составлен договор аренды от 11.02. 2008 года, согласно которому ЧП «Уни-Бренд» арендует у ООП «ВИЛ Бизнес Центрл офис Лг39 в доме №73 по ул. Ломоносова г Луганска;

• - устав ЧП «Уни-Бренд», с указанием в нем, что учредителем данного предприятия является ОСОБА_24, который нотариально заверил свою подпись на уставе предприятия.

Указанные документы были переданы в исполнительный комитет Луганского городского совета, где ЧП «Уни-Бренд» было зарегистрировано с присвоением идентификационного кода 35707828, о чем 13.02.2008г. было выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица, и получена справка Главного управления статистики в Луганской области подтверждающая, что ЧП «Уни-Бренд» внесено в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины.

14.02.2008г ЧП «Уни-Бренд» было зарегистрировано в ГНИ в Жовтневом районе г. Луганска, о чем была выдана справка о взятии на учет плательщика налогов, а также выдано свидетельство № 100104263 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.

07 и 11 марта 2008г. были открыты счета в АБ «Укркоммунбанк» и Луганском филиале ОАО «Банк «Финансы и Кредит».

После чего, ОСОБА_2А, действуя из корысти, реализуя умысел, направленный на завладение путем мошенничества уставными документами и печатью ЧП «Уни-Бренд» злоупотреблял довернем ОСОБА_24 К В , сообщил последнему, что ему необходимы уставные документы и печать ЧП «Уни-Бренд» для передачи специалисту а области бухгалтерии.

ОСОБА_23, которому не была известна действительная цель создания юридическою лица ЧП «Уни-Бренд», будучи введенным ОСОБА_2 в заблуждение, передал последнему пакет учредительных документов и печать ЧП «Уни-Бренд».

ОСОБА_2А, создав субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) -ЧП «Уни-Бренд» и завладев мошенническим путем уставными документами и печатью указанного предприятия, за денежное вознаграждение в размере 500 долларов США передал их неустановленному лицу (в отношении которого материалы уголовного дела выделены В отдельное производство), которое использовало указанное предприятие с целью прикрытия незаконной деятельности, выразившейся в осуществлении деятельности, направленной на минимизацию налогообложения, от имени субъекта хозяйствования, зарегистрированного на подставное лицо, а не с целью осуществления такой деятельности самостоятельно, как это определено действующим законодательством.

Таким образом, ОСОБА_2 своими умышленными противоправными действиями, направленными на фиктивное предпринимательство, создал субъекты предпринимательской деятельности (юридические лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, а также действиями, выразившимися в завладении официальными документами и печатями путем мошенничества, совершенными из корыстных побуждений, то есть совершил преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 205 и ч.1 ст.357 УК Украины.

В судебном заседании адвокатом ОСОБА_1 было заявлено ходатайство о прекращении уголовного дела в связи с деятельным раскаянием, данные преступления ОСОБА_2 совершены впервые, он чистосердечно раскаялся и активно способствовал следствию, что признано органом досудебного следствия. Досудебным следствием также установлено, что убытки или иной вред ОСОБА_2 данными преступлениями не причинил. ОСОБА_2 имеет постоянное место жительство и работы, где характеризуется только положительно, женат, имеет тяжелое заболевание (менингоэнцефалит, резко выраженный астено-вегетативный синдром), которое связано с последствиями аварии на Чернобыльской АЭС.

Прокурор в судебном заседании не возражал против удовлетворения данного ходатайства с применением ст. 72 УПК Украины.

Согласно ст. 45 УК Украины лицо, которое впервые совершило преступление небольшой тяжести, освобождается от уголовной ответственности, если оно после совершения преступления искренне раскаялось, активно способствовало раскрытию преступления и полностью возместило причиненный ущерб.

Заслушав мнение подсудимого, который также просил прекратить дело, исследовав материалы уголовного дела, с учетом того, что подсудимый чистосердечно раскаялся в содеянном, ущерба государственному бюджету причинено не было, предъявлено обвинение ему в совершении преступления средней тяжести, вследствие чего, суд приходит к выводу о возможности освобождения ОСОБА_2 от уголовной ответственности в связи с деятельным раскаянием.

На основании изложенного и в соответствии со ст. 45 УК Украины, руководствуясь ст. 72 УПК Украины, суд, -

ПОСТАНОВИЛ:

Уголовное дело по обвинению ОСОБА_2 по ч.1 ст. 205ч. 1 ст. 357 УК Украины прекратить, освободив его от уголовной ответственности в связи с деятельным раскаянием.

Постановление может быть обжаловано и на него принесено апелляционное представление прокурора в апелляционный суд Луганской области через Ленинский районный суд г. Луганска в 15-дневный срок со дня провозглашения.