Ухвала суду № 90684574, 29.07.2020, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/5514/20 1-кс/335/3273/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 липня 2020 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого 2 ВРКП СУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України прокуратури Запорізької області ОСОБА_4 , про арешт майна, по кримінальному провадженню, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №62019080000000365 від 07.08.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_3 звернулась до суду з вищевказаним клопотанням, в якому просить накласти арешт на речі вилучені під час обшуку за адресою місцезнаходження установи «Дніпровське пасажирське вагонне депо філії «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця», м. Дніпро, пр. С. Нігояна 42Б, а саме: копія з журналу реєстрації витратних договорів виробничого підрозділу Дніпровське пасажирське вагонне депо на чотирьох аркушах; оригінал наказу №82 від 07.02.2018 про призначення відповідальних працівників за договірну та тендерну роботу на 2018 рік на чотирьох аркушах; оригінал наказу №190 від 18.03.2019 про призначення відповідальних працівників за договірну та тендерну роботу на 2019 рік на шістьох аркушах; оригінал наказу №12 від 11.01.2020 про призначення відповідальних за укладання договорів та проведення відкритих торгів що закуповуються за елементом витрат «Інші» на 2020 рік всього на вісьмох аркушах; оригінал наказу №96 від 07.02.2020 про призначення відповідальних за укладання договорів та проведення відкритих торгів що закуповуються згідно проектів плану на 2020 рік всього на десятьох аркушах; завірена копія договору УЗ/ЦЛ-19884/10 від 18.11.2019 між АТ «Українська залізниця» та ТОВ «Машинобудівний завод «КВІК» на 17 (сімнадцятьох) аркушах; оригінал посадової інструкції на ОСОБА_5 всього на п`ятьох аркушах; оригінал посадової інструкції на ОСОБА_6 всього на вісьмох аркушах; копія з журналу реєстрації витратних договорів виробничого підрозділу Дніпровське пасажирське вагонне депо всього на шістьох аркушах; завірена копія договору УЗ/ЦЛ-19373/10 від 27.05.2019 між АТ «Українська залізниця» та ТОВ «Машинобудівний завод «КВІК» на 42 (сорока двох) аркушах; завірена копія додаткової угоди №1 до договору від 27.05.2019 УЗ/ЦЛ-19373/10 від 27.05.2019 всього на двох аркушах; оригінал положення про виробничий підрозділ Дніпровське пасажирське вагонне депо філії «Пасажирська компанія» АТ «УЗ» (нова редакція від 29.12.2018 №412) всього на дванадцятьох аркушах; оригінал накладна вимога на відпуск матеріалів від 28.11.2019 на одному аркуші; оригінал пересильна відомість від 27.11.2019 на одному аркуші;оригінал накладна вимога на відпуск матеріалів від 25.11.2019 на одному аркуші; оригінал пересильна відомість від 25.11.2019 на одному аркуші; оригінал акт здачі-приймання робіт від 10.12.2019 на одному аркуші; оригінал акт здачі-приймання робіт від 10.12.2019 за підписом ОСОБА_7 на одному аркуші; товарно-транспортна накладна №1209.1 від 12.12.2019 на одному аркуші; копії сертифікату якості, акту здачі приймання робіт, рахунок на оплату всього на трьох аркушах; платіжне доручення №2424987, журнал ордер за період з 01.01.2019 по 31.12.2019, податкова накладна №43 від 10.12.2019 всього на трьох аркушах; оригінал акту здачі-приймання робіт від 17.01.2020 №0117.5 на двох аркушах; оригінал сертифікату якості №3 від 17.01.2020 на одному аркуші; оригінал рахунку на оплату №0117.5 від 17.01.2020 на одному аркуші; журнал ордер за період з 01.01.2020 по 31.07.2020, платіжне доручення №2580177, податкова накладна №19 від 17.01.2020 на трьох аркушах; копія наказу №110Ц від 30.03.2012 «про впровадження пускового комплексу автоматизованої системи управління експлуатацією і ремонтом пасажирських вагонів та обслуговуванням пасажирів у поїздах у постійну експлуатацію» на чотирьох аркушах; технічний паспорт пасажирського вагону №04625786 на сімох аркушах; мовою оригіналу «карточка натурного листа колесной пары» пасажирського вагону №04625786 на трьох аркушах; технічний паспорт пасажирського вагону №04610390 на десятьох аркушах; мовою оригіналу «карточка натурного листа колесной пары» пасажирського вагону №04610390 на трьох аркушах; технічний паспорт пасажирського вагону №04625869 на десятьох аркушах; мовою оригіналу «карточка натурного листа колесной пары» пасажирського вагону №04625869 на трьох аркушах; технічний паспорт пасажирського вагону №04612347 на дев`ятьох аркушах; мовою оригіналу «карточка натурного листа колесной пары» пасажирського вагону №04612347 на одному аркуші; технічний паспорт пасажирського вагону №04710307 на дванадцятьох арк.; мовою оригіналу «карточка натурного листа колесной пары» пасажирського вагону №04710307 на одному аркуші; технічний паспорт пасажирського вагону №04612313 на дев`ятьох арк.; мовою оригіналу «карточка натурного листа колесной пары» пасажирського вагону №04612313 на одному аркуші; технічний паспорт пасажирського вагону №045-16852 на дванадцятьох арк.; мовою оригіналу «карточка натурного листа колесной пары» пасажирського вагону №045-16852 на одному аркуші; мовою оригіналу «карточка натурного листа колесной пары» №№3006, 613825, 2270, 13532, 17617, 268647, 727866, 18020 всього на вісьмох аркушах; копія посвідчення Дніпровське пасажирське вагонне депо філії «Пасажирська компанія» АТ «УЗ» на одному аркуші; оригінал повідомлення №2023 від 29.02.2020, рахунок 2023, накладна вимога на відпуск матеріалів від 14.02.2020, пересильна відомість від 14.02.2020, копія листа від 13.02.2020 всього на п`ятьох аркушах; журнал ремонту та обліку колісних пар ЛВЧД-1 Придніпровська залізниця, розпочато 09.08.2019 по 21.07.2020, заповнено до 88 аркуша, всього на 96 аркушах. Журнал пронумеровано, прошито, завірено підписом ОСОБА_8 ; витяг з інформаційно-довідкової системи ПАРК ВАГОНІВ станом на 16 год. 20хв. 21.07.2020 на одному аркуші.

В обґрунтування клопотання зазначила, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області перебувають матеріали кримінального провадження № 62019080000000365 від 07.08.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадовими особами Філії «Пасажирська компанія» акціонерного товариства«Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 41022900, юридична адреса: м. Київ, вул. Симона Петлюри, 21А, фактична адреса: м. Київ, вул. Уманська, буд. 8 та буд.6, засновник АТ «Укрзалізниця», 100% акцій належать державі в особі Кабінету Міністрів України, далі Філія) та службовими особами ТОВ«Машинобудівний Завод «КВІК» (код ЄДРПОУ 38284929, юридична адреса: м.Запоріжжя, вул.Василя Стуса, буд.8-А, далі ТОВ«МЗ«КВІК»), разом з підконтрольними їм комерційними структурами, зловживаючи службовим становищем, в тому числі використовуючи механізм штучної мінімізації податкового навантаження, нанесли істотну шкоду вказаному державному підприємству, а також місцевому і Державному бюджетам.

Так, протягом 2018-2019 р.р. посадові особи Філії «Пасажирська компанія» АТ«Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 41022900), будучи розпорядником грошових коштів АТ «Українська залізниця», всупереч інтересам вказаного підприємства, на замовлення своїх структурних підрозділів, а саме: виробничого підрозділу «Вагонне депо станції Київ-Пасажирський», виробничого підрозділу «Дніпровське пасажирське вагонне депо», виробничого підрозділу «Пасажирське вагонне депо Харків-Сортувальний», виробничого підрозділу «Пасажирське вагонне депо Львів», провели тендерні закупівлі щодо послуг з ремонту холостих та редукторних колісних пар пасажирських вагонів та забезпечили перемогу ТОВ «МЗ «Квік», яке не мало матеріально-технічної бази, кваліфікованих співробітників, сертифікатів якості та атестованого виробництва (про що посадовим особам Філії було достеменно відомо), що унеможливлювало проведення вищевказаного ремонту колісних пар рухомого складу.

В подальшому за результатами тендерних закупівель, між ТОВ «МЗ «Квік» та

АТ «Українська залізниця» в особі Філії «Пасажирська компанія» АТ«Українська залізниця» та її структурних підрозділів, укладено 26 договорів на ремонт холостих колісних пар пасажирських вагонів та 39 договорів на ремонт редукторних колісних пар пасажирських вагонів.

У зв`язку з неможливістю самостійного виконання умов договору, а саме у зв`язку з відсутністю сертифікації на виконання саме такого виду робіт та інших порушень технічних умов закупівель, ТОВ «МЗ «Квік» укладає договори субпідряду з АТ«Дніпровський завод з ремонту та будівництва пасажирських вагонів» (код ЄДРПОУ 00554514), ТОВ«Жмеринський вагоноремонтний завод «Експрес» (код ЄДРПОУ 42019747), та ТОВ «Жмеринське підприємство «Експрес» (код ЄДРПОУ 01057545), які мають відповідні дозвільні документи на виконання вищевказаних ремонтних робіт (вказані СГД сертифіковані на виконання саме такого виду робіт).

Однак, на виконання умов вищевказаних договорів ТОВ «МЗ «Квік» постачає на адресу АТ «Укрзалізниця» послуги з ремонту редукторних колісних пар пасажирських вагонів у кількості 147 одиниць на загальну суму 78 млн.грн. та послуги з ремонту холостих колісних пар пасажирських вагонів у кількості 206 одиниць на загальну суму 37 млн.грн., в той же час ТОВ «МЗ «Квік» отримує від АТ«ДЗР», ТОВ «Експрес» та ТОВ «ЖП «Експрес» послуги з ремонту редукторних колісних пар пасажирських вагонів у кількості 102 одиниць на загальну суму 10 млн.грн. та послуги з ремонту холостих колісних пар пасажирських вагонів у кількості 82 одиниці на загальну суму 824 100 грн. Тобто, ТОВ «МЗ «Квік» не має документального підтвердження виконаних робіт з ремонту 45 одиниць редукторних колісних пар пасажирських вагонів на загальну суму 24 434190 грн. та підтвердження виконаних робіт з ремонту 124 одиниць холостих колісних пар пасажирських вагонів на суму 22669680 грн., всього на загальну суму 47103870 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що безпосереднє виконання вказаних робіт здійснювалося за вказівкою керівництва АТ «Укрзалізниця», на виробничих потужностях та за рахунок підприємств, що входять до її складу, а саме: ПрАТ «Запорізькій електровозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 01056273) та ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 00659101) без документального оформлення, а також на потужностях ТОВ «МЗ «КВІК» без відповідної сертифікації виробництва.

Таким чином, внаслідок фіктивного або неякісного виконання ремонтів редукторних та холостих колісних пар пасажирських вагонів, посадовими особами філії «Пасажирська компанія» АТ «Укрзалізниця» та ТОВ«МЗ«КВІК» нанесено збитків державному підприємству на суму 47 млн. грн.

Крім того, органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ «МЗ «Квік» у період 2018-2019 р.р. під виглядом виконання умов договорів з АТ «Укрзалізниця» та забезпечення виконання ремонтних робіт холостих та редукторних колісних пар пасажирських вагонів, документально придбало у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Елтранс Україна» (код ЄДРПОУ 39380838), ТОВ «ТД «Технолліон», (код ЄДРПОУ 41339291), ТОВ «Ердо Груп» (код ЄДРПОУ 42870546), ТОВ «Будівельна Вежа» (код ЄДРПОУ 42514672), ТОВ «ЛегалВоркс» (код ЄДРПОУ 42525016), ТОВ «Вест Ріал Естейт» (код ЄДРПОУ 43032051), ТОВ «МС Трейд Україна» (код ЄДРПОУ 41470176) та ТОВ«Аддішенел Ревенью Менеджмент» (код ЄДРПОУ 38563862) товарно-матеріальні цінності, які необхідно використати при здійсненні вищевказаних ремонтних робіт. При цьому, у контрагентів вказаних підприємств відсутнє документальне підтвердження (згідно податкової бази) придбання вказаних товарно-матеріальних цінностей.

Оскільки, виконання послуг з ремонту редукторних колісних пар пасажирських вагонів у кількості 45 послуг та послуг з ремонту холостих колісних пар пасажирських вагонів у кількості 124 послуг, не підтверджено первинними документами, ТОВ «МЗ «Квік» сформовано податковий кредит з ПДВ по придбанню основної номенклатури товарів від зазначених СГД у розмірі 2447194 грн. безпідставно. Тобто ТОВ «МЗ «Квік» безпідставно зменшено суму податкових зобов`язань по ПДВ по операціям придбання матеріалів для виконання 45 послуг ремонту редукторних колісних пар та 124 послуг ремонту холостих колісних пар, які використані не в господарській діяльності, всього у розмірі 2447 194 грн., що підтверджено висновком аналітичного дослідження № 221/08-01-16-02-05/38284929 від 02.07.2020 року, який складено співробітниками управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління ДПС у Запорізькій області.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходяться матеріали кримінального провадження №32019080000000056 від 10.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України відносно невстановлених осіб, які протягом 2019 року внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдиві відомості, а також умисно подали їх для проведення такої реєстрації, що призвело до зміни відомостей в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб відносно понад 200 суб`єктів, в тому числі: ТОВ «Сканєж Плюс» (код за ЄДРПОУ 42154055), ТОВ «Актівайс» (код за ЄДРПОУ 42928742) та ТОВ «Аукціон ТК» (код за ЄДРПОУ 43037793).

В ході розслідування зазначеного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «МЗ «Квік» (код за ЄДРПОУ 38284929) у період 2019 року діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків при складанні документів податкової звітності, безпідставно віднесли до складу податкового кредиту з ПДВ суми по операціям з підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Сканєж Плюс» (код за ЄДРПОУ 42154055), ТОВ «Актівайс» (код за ЄДРПОУ 42928742) та ТОВ «Аукціон ТК» (код за ЄДРПОУ 43037793), що призвело до заниження податку на додану вартість у розмірі 1304695 грн. та підтверджено висновками аналітичних досліджень №175/08-01-16-02-05/43037793 від 18.05.2020 року, №194/08-01-16-02-05/4292874218.05.2020 від 01.06.2020 року та №221/08-01-16-02-05/38284929 від 02.07.2020 року, які складені співробітниками управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління ДПС у Запорізькій області.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «МЗ «КВІК» у період 2019 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, при складанні документів податкової звітності безпідставно віднесли до складу податкового кредиту з ПДВ суми по операціям з підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «ТД Альтіка» (код ЄДРПОУ 42661962), ТОВ«Бісеріка» (код ЄДРПОУ 42207300), ТОВ «ПостерКраф ЛТД» (код ЄДРПОУ 42293562), ТОВ «Бентонс» (код ЄДРПОУ 42196336), ТОВ«Крішана» (код ЄДРПОУ 42207321), ТОВ «Старт Борн» (код ЄДРПОУ 42295989), що призвело до заниження податку на додану вартість у розмірі 3001101 грн., що підтверджено висновком аналітичного дослідження № 25/08-01-16-02-05/38284929 від 27.02.2020 року.

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування встановлено, що посадові особи Філії «Пасажирська компанія» АТ«Українська залізниця» (код ЄДРПОУ 41022900), у період часу з 01.01.2018 року по 30.04.2020 року, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам АТ «Українська залізниця», забезпечили перемогу ТОВ «МЗ «Квік» при проведенні тендерних закупівель та укладання низки договорів з вказаним підприємством щодо проведення ремонтних робіт колісних пар, які в подальшому частково виконані не були, що призвело до безпідставного перерахування грошових коштів АТ«Українська залізниця» на банківські рахунки ТОВ «МЗ «Квік» на загальну суму з ПДВ у розмірі 47 103 870 грн., що спричинило тяжкі насідки.

Крім того, службові особи ТОВ «МЗ «Квік» у період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, при складанні документів податкової звітності з ПДВ, безпідставно віднесли до складу податкового кредиту з ПДВ суми по операціям, які фактично не відбувались та з підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «ТД Альтіка» (код ЄДРПОУ 42661962), ТОВ«Бісеріка» (код ЄДРПОУ 42207300), ТОВ «ПостерКраф ЛТД» (код ЄДРПОУ 42293562), ТОВ «Бентонс» (код ЄДРПОУ 42196336), ТОВ«Крішана» (код ЄДРПОУ 42207321), ТОВ «Старт Борн» (код ЄДРПОУ 42295989), ТОВ «Елтранс Україна» (код ЄДРПОУ 39380838), ТОВ «ТД «Технолліон», (код ЄДРПОУ 41339291), ТОВ «Ердо Груп» (код ЄДРПОУ 42870546), ТОВ «Будівельна Вежа» (код ЄДРПОУ 42514672), ТОВ «ЛегалВоркс» (код ЄДРПОУ 42525016), ТОВ «Вест Ріал Естейт» (код ЄДРПОУ 43032051), ТОВ «МС Трейд Україна» (код ЄДРПОУ 41470176), ТОВ«Аддішенел Ревенью Менеджмент» (код ЄДРПОУ 38563862), ТОВ «Сканєж Плюс» (код за ЄДРПОУ 42154055), ТОВ «Актівайс» (код за ЄДРПОУ 42928742) та ТОВ Аукціон ТК» (код за ЄДРПОУ 43037793), що призвело до заниження податку на додану вартість у розмірі 6752990 грн., що є особливо великим розміром.

14.07.2020 слідчим суддею Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 винесено ухвалу, якою надано дозвіл на проведення обшуку за адресою місцезнаходження установи «Дніпровське пасажирське вагонне депо філії «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця», м. Дніпро, пр. С. Нігояна 42Б.

У період з 08 години 40 хвилин до 16 години 35 хвилин 21.07.2020 за адресою: м. Дніпро, пр. С. Нігояна 42Б, проведений обшук, за результатами якого було встановлено та вилучено документи, які зазначені вище.

Слідчий вказує, що в ході обшуку встановлені та вилучені фінансово-господарські документи ТОВ «МЗ «Квік» та «Дніпровське пасажирське вагонне депо філії «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця», щодо взаємовідносин пов`язаних із виконанням договорів з АТ «Укрзалізниця», тобто вилучені документи мають значення до досудового розслідування та можуть бути використані як докази в суді.

22.07.2020 слідчим ОСОБА_3 винесено постанову про визнання речовими доказами у кримінальному провадженні всі вилучені за адресою: Дніпро, пр. С. Нігояна 42Б, документи.

Посилаючись на вказані обставини, з метою можливості призначення та проведення у подальшому документальних перевірок додержання вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ «МЗ «Квік» при фінансово-господарських взаємовідносинах з «Дніпровське пасажирське вагонне депо філії «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця»,призначення тапроведення судовоїпочеркознавчої,економічної експертиз,судової комп`ютерноїекспертизи таінших судовихекспертиз,а такожвідшкодування спричиненихдержаві збитків,забезпечення можливогов майбутньомуцивільного позовупо провадженню,слідчий проситьнакласти арештина документи, перелік яких зазначено в клопотанні.

Перевіривши матеріали клопотання та надані в його обґрунтування докази, слідчий суддя доходить до висновку, що клопотання про арешт майна підлягає поверненню прокурору, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 62019080000000365 від 07.08.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України.

21.07.2020 на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 14.07.2020 проведено обшук за адресою місцезнаходження установи «Дніпровське пасажирське вагонне депо філії «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця», м. Дніпро, пр. С. Нігояна 42Б, за результатами якого було вилучено документи, перелік яких зазначено в ухвалі вище.

27.07.2020 до суду надійшло клопотання слідчого ОСОБА_3 , погоджене з прокурором прокуратури Запорізької області ОСОБА_4 , про арешт майна, яке вилучено в ході проведення обшуку за адресою місцезнаходження установи «Дніпровське пасажирське вагонне депо філії «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця», м. Дніпро, пр. С. Нігояна 42Б, яке подано поштовим зв`язком.

Главою 17 КПК України регулюються питання щодо накладення арешту на майно, порядок подання та розгляду клопотань про арешт майна, вирішення питання про арешт майна, а також порядок скасування арешту майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено мету накладення арешту на майно, зокрема арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речовихдоказів; спеціальноїконфіскації; конфіскаціїмайна яквиду покаранняабо заходукримінально-правовогохарактеру щодоюридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно доч.1ст.171КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, має право звернутися в тому числі слідчий за погодженням з прокурором.

У ч. 2 ст. 171 КПК України викладено вимоги, яким повинно відповідати клопотання слідчого про арешт майна.

Так, у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:

1)підстави імету відповіднодо положеньстатті 170цього Кодексута відповіднеобґрунтування необхідностіарешту майна;

2)перелік івиди майна,що належитьарештувати;

3)документи,які підтверджуютьправо власностіна майно,що належитьарештувати,або конкретніфакти ідокази,що свідчатьпро володіння,користування чирозпорядження підозрюваним,обвинуваченим,засудженим,третіми особамитаким майном;

4)розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу .

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Перевіряючи клопотання слідчого про арешт майна на його відповідність вимогам ч. 2 ст. 171 КПК України, слідчим суддею встановлено, що воно не відповідає вказаним вимогам закону.

Зокрема, у вказаному клопотанні про арешт майна зазначено лише перелік документів на які слідчий просить накласти арешт, однак слідчим не наведено обґрунтування підстав та мети, відповідно до положень ст. 170 КПК України, необхідності такого арешту щодо кожного конкретного документу, і яке саме відношення вони мають до кримінального провадження, по якому проводиться досудове розслідування, який було вилучено в ході проведення обшуку за адресою місцезнаходження установи «Дніпровське пасажирське вагонне депо філії «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця», м. Дніпро, пр. С. Нігояна 42Б, що свідчить про недотримання слідчим вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України.

Крім того, відповідно до вимог ч. 5 ст. 171 КПК України, на яку посилається слідчий та прокурор у клопотанні, арешту підлягає тимчасово вилучене майно.

За змістом ч. 7 ст. 236 КПК України тимчасово вилученим майном визнаються речі і документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу.

Разом з тим, слідчий та прокурор, у своєму клопотанні просять накласти арешт на всі вилучені в ході обшуку документи, не зазначаючи при цьому, які саме документи є тимчасово вилученими, а на вилучення яких слідчим суддею було прямо надано дозвіл в ухвалі про обшук.

Таким чином, клопотання не містить обґрунтованих підстав необхідності в арешті майна слідчим суддею, що суперечить положенням п. 1 ч. 2 ст. 171 КПК України.

До того ж, до клопотання про арешт майна слідчим долучено лише витяг з ЄРДР, копія ухвали слідчого судді про дозвіл на обшук, протокол обшуку, постанова про визнання предметів та речей в якості речових доказів по кримінальному провадженню, що стосується документів та інших матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, то вони в матеріалах клопотання відсутні.

Також, в обґрунтування клопотання про арешт майна слідчий посилається на постанову слідчого ОСОБА_3 від 22.07.2020 про визнання речовими доказами у кримінальному провадженню всіх вилучених документів за адресою місцезнаходження установи «Дніпровське пасажирське вагонне депо філії «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця», м. Дніпро, пр. С. Нігояна 42Б, однак вказана постанова також не додана до клопотання.

Крім того, слідчий суддя зазначає, що визнання органом досудового розслідування майна речовим доказом, відповідно допараграфу 4 КПК України, не має юридичного значення, оскільки перелік речей, які являються речовими доказами, наведено встатті 98 КПК України, і для визнання речі речовим доказом винесення слідчим або прокурором відповідної постанови не вимагається.

Відповідно до ч. 3ст. 172 КПК Українислідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимогстатті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу. У такому разі тимчасово вилучене в особи майно підлягає негайному поверненню після спливу встановленого суддею строку, а у разі звернення в межах встановленого суддею строку з клопотанням після усунення недоліків - після розгляду клопотання та відмови в його задоволенні.

Враховуючи вищевикладене, оскільки клопотання про арешт майна подано без додержання вимогст. 171 КПК України, слідчий суддя доходить висновку, що його слід повернути прокурору та встановити строк в сімдесят дві години для усунення недоліків, які викладені в ухвалі.

Керуючисьст. 170-173 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого 2 ВРКП СУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 про арешт майна, вилученого під час обшуку за адресою місцезнаходження установи «Дніпровське пасажирське вагонне депо філії «Пасажирська компанія» АТ «Українська залізниця», м. Дніпро, пр. С. Нігояна 42Б, повернути прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України прокуратури Запорізької області ОСОБА_4 для усунення його недоліків.

Встановити строк для усунення недоліків клопотання протягом сімдесяти двох годин з моменту отримання вказаної ухвали.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту постановлення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1