Ухвала суду № 89147451, 08.05.2020, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/5751/20

Провадження № 1-кс/592/2948/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 травня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про обшук по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32019200000000069 від 05.12.2019, за ознаками кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про обшук. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування по факту вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ «Шосткинський завод хімічних реактивів» маючи фактичну можливість сплачувати в повному обсязі податкові зобов`язання зі сплати земельного податку та зобов`язання з орендної плати з юридичних осіб, у продовж 2018-2019 р.р. умисно ухилились від сплати податків на загальну 3 853,9 тис. грн., що є значним розміром. В ході досудового розслідування було встановлено, що 30.11.2017 створено ТОВ «Шосткинський завод хімічних реактивів», яке зареєстроване за податковою адресою м. Шостка, вул. Індустріальна, буд. 1. За даною адресою також знаходиться ПрАТ «Шосткинський завод хімічних реактивів». Засновником ТОВ «Шосткинський завод хімічних реактивів» є ОСОБА_4 , який в свою чергу є директором ПрАТ «Шосткинський завод хімічних реактивів», тобто є пов`язаною особою між вказаними суб`єктами господарювання. Поступово до ТОВ «Шосткинський завод хімічних реактивів» передаються активи ПрАТ «Шосткинський завод хімічних реактивів». ТОВ «Шосткинський завод хімічних реактивів» у своїй діяльності використовує земельні ділянки та інше нерухоме майно, здійснює продаж продукції ПрАТ «ШЗХР». Крім того, 05.06.2020 СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області отримано інформацію, що ПрАТ «Шосткинський завод хімічних реактивів» продовжує не сплачувати земельний податок та орендну плату з юридичних осіб та станом на 30.04.2020 податковий борг складає 4546348,6 грн., а отже кримінальне правопорушення триває. Тому слідчий для проведення повного та об`єктивного досудового розслідування просить надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень, які розташовані за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Індустріальна, будинок 1, які належить на праві власності ПрАТ «Шосткинський завод хімічних реактивів», ТОВ «ВП «Шосткинський завод хімічних реактивів» та фактично використовується ПрАТ «Шосткинський завод хімічних реактивів», з метою виявлення та вилучення речей, предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі їх сліди або були об`єктом злочинних дій, а саме документів за 2018-2020 роки: документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ; у тому числі договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, чеків, готівкових грошових коштів, чекових книжок, печаток суб`єктів господарювання, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортних накладних, міжнародних товарно-транспортних накладних (СМR), сертифікатів якості на товар, рахунків фактур, чорнових записів щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, та інших предметів й документів, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; наказів на призначення, звільнення, відпустки, посадових інструкцій, лікарняних службових осіб ПрАТ «Шосткинський завод хімічних реактивів» за весь період перебування на посадах; комп`ютерної техніки (системних блоків, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носів інформації (компакт-дисків, флеш-накопичувачів, та інших носіїв), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, систем відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільних телефонів із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, а також інших предметів, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Доводи слідчого для проведення обшуку є достатніми для надання дозволу, що необхідно для виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233-237 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень, які розташовані за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Індустріальна, будинок 1, які належить на праві власності ПрАТ «Шосткинський завод хімічних реактивів» (код ЄДРПОУ 05761264), ТОВ «ВП «Шосткинський завод хімічних реактивів» (код ЄДРПОУ 41770454) та фактично використовується ПрАТ «Шосткинський завод хімічних реактивів» (код ЄДРПОУ 05761264), з метою виявлення та вилучення речей, предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі їх сліди або були об`єктом злочинних дій, а саме документів за 2018-2020 роки: документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ; у тому числі договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, чеків, чекових книжок, печаток суб`єктів господарювання, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортних накладних, міжнародних товарно-транспортних накладних (СМR), сертифікатів якості на товар, рахунків фактур, чорнових записів щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, та інших предметів й документів, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; наказів на призначення, звільнення, відпустки, посадових інструкцій, лікарняних службових осіб ПрАТ «Шосткинський завод хімічних реактивів» за весь період перебування на посадах; комп`ютерної техніки (системних блоків, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носів інформації (компакт-дисків, флеш-накопичувачів, та інших носіїв), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, систем відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільних телефонів із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, а також інших предметів, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

Строк дії ухвали встановити по 22.05.2020 включно.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення і оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1