Ухвала суду № 88826971, 16.04.2020, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/4853/18

н\п 1-кс/490/1580/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 квітня 2020 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Подзігун Г.В., за участю секретаря Ковганюк В.Д., слідчого Білого І.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Білого І.А. про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області Гуляєвою З.С. клопотанням про надання тимчасового доступу до банківських документів, з можливістю вилучення копій, клієнта ТОВ «Прометей-Трейд» (код ЄДРПОУ 39981544), які перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) за адресою: м. Львів, вул. Сахарова, 78, а саме: руху коштів по банківським рахункам ТОВ «Прометей-Трейд» (код ЄДРПОУ 39981544) № НОМЕР_1 (українська гривня) та № НОМЕР_1 (долар США), які відкрито 01.10.2015 року в ПАТ «Кредобанк» за адресою: м. Львів, вул. Сахарова, 78 (МФО 325365), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунків до моменту закриття рахунків - 23.02.2017 року; карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ «Прометей-Трейд» (код ЄДРПОУ 39981544) та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства; видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Прометей-Трейд» (код ЄДРПОУ 39981544) готівкових грошових коштів через касу банку; документів щодо використання та відкриття банківських рахунків № НОМЕР_1 , що перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» за адресою: м. Львів, вул. Сахарова 78 (МФО банку 325365); інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалося керування рахунками № НОМЕР_1 за допомогою системи "Клієнт-Банк".

В обґрунтування клопотання вказав, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32017150000000055 від 22.08.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами групи компаній «Прометей», а саме: ТОВ «Прометей Агрі» (код ЄДРПОУ 40600117), ДП «Снігурівський КХП» (код ЄДРПОУ 32199304), ТОВ «Белоні» (код ЄДРПОУ 40685714), ТОВ «Прометей-Трейд» (код ЄДРПОУ 39981544), ТОВ «ВК «Прометей» (код ЄДРПОУ 37893781), ПАТ «Чотирбоцьке ХПП» (код ЄДРПОУ 00956721), ПАТ «Помічнянський елеватор» (код ЄДРПОУ 00951899), ПрАТ «Пологівський комбінат хлібопродуктів» (код ЄДРПОУ 5480482), ТОВ «Прометей Рад» (код ЄДРПОУ 40416516), ТОВ «Прометей Траст» (код ЄДРПОУ 40387784), ТОВ «Прометей Сайлос» (код ЄДРПОУ 40155738), ТОВ «Василівка-Агро» (код ЄДРПОУ 32017811), ПрАТ «Гайчур-Агро» (код ЄДРПОУ 31880337), ТОВ «Токмак-Агро» (код ЄДРПОУ 31845237), ПрАТ «Більманське хлібоприймальне підприємство» (код ЄДРПОУ 25477938), ТОВ «РВ-Капитал» (код ЄДРПОУ 38790491) за період січень 2016 року - липень 2017 року на суму понад 4 млн. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Прометей-Трейд» занижено ПДВ до сплати в бюджет за період червень-вересень 2016 року на загальну суму 5 956 998 грн. за результатами господарських операцій, що мають ознаки безтоварності, а саме: ТОВ «Прометей Грейн» (код ЄДРПОУ 38694075), ДП «Снігурівський КХП» (код ЄДРПОУ 32199304), ТОВ «Зернотрейд Компані» (код ЄДРПОУ 40387276), ПП «Агрофірма «Довжанська» (код ЄДРПОУ 30921398), Агрофірма «Тепло-Огарьовське» (код ЄДРПОУ 05306726), ФГ «Фруктове» (код ЄДРПОУ 39657233), ТОВ «Агроісток-1» (код ЄДРПОУ 39132749), СФГ «Земля і Воля» (код ЄДРПОУ 20577150), ФГ «Світоч-СВ» (код ЄДРПОУ 24908069). Податковим органом винесені відповідні податкові повідомлення-рішення, які оскаржувались суб`єктами підприємницької діяльності в суді першої та апеляційної інстанції, у задоволенні позовів останніх відмовлено, інформація щодо касаційного оскарження станом на теперішній час відсутня. Крім того засновниками (учасниками) ТОВ «Прометей-Трейд» з 27.09.2019 року прийнято рішення щодо припинення юридичної особи в результаті реорганізації, 21.02.2020 року ТОВ припинено в результаті злиття (приєднання), правонаступник - ТОВ «Зерноброкер» (код ЄДРПОУ 42628583).

На вимоги слідчого до ТОВ «Прометей-Трейд» документи, що підтверджують взаємовідносини з ТОВ «Прометей Грейн», ДП «Снігурівський КХП», ТОВ «Зернотрейд Компані», ПП «Агрофірма «Довжанська», Агрофірма «Тепло-Огарьовське», ФГ «Фруктове», ТОВ «Агроісток-1», СФГ «Земля і Воля», ФГ «Світоч-СВ», не надано. 31.01.2020 року, на виконання ухвали слідчого судді, проведено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Прометей-Трейд» по взаємовідносинам з вищезазначеними суб`єктами підприємницької діяльності, за результатами якого ТОВ «Прометей-Трейд» надано завірену копію рішення засновників та акт знищення документів за 2015-2016 рр.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Прометей-Трейд» 01.10.2015 року відкрито розрахункові рахунки в ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) для розрахунків у валюті - українська гривня та долар США, які було закрито 23.02.2017 року.

Отримання тимчасового доступу до вищевказаних документів необхідно з метою встановлення підприємств, з якими ТОВ «Прометей-Трейд» мало фінансово-господарські відносини в період з моменту відкриття рахунків по дату винесення клопотання (в т.ч. з ТОВ «Прометей Грейн», ДП «Снігурівський КХП», ТОВ «Зернотрейд Компані», ПП «Агрофірма «Довжанська», Агрофірма «Тепло-Огарьовське», ФГ «Фруктове», ТОВ «Агроісток-1», СФГ «Земля і Воля», ФГ «Світоч-СВ»); осіб, які відкривали банківські рахунки ТОВ «Прометей-Трейд», уповноважених знімати грошові кошти з вказаних рахунків, осіб, які мали право підпису в банківській установі по рахункам ТОВ «Прометей-Трейд»; а також оскільки інформація, яка в них міститься, має доказове значення у кримінальному провадженні та іншим способом отримати її неможливо. Підставами вважати, що ці документи перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) за адресою: м. Львів, вул. Сахарова, 78, є матеріали кримінального провадження, зокрема, виписка з бази даних «АІС «Податковий блок».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, з урахуванням того, що є достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №32017150000000055 - заступнику начальника управління - начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Войціховському Андрію Михайловичу, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Білому Ігорю Андрійовичу, старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області Мовчану Віталію Володимировичу, Шевченку Євгену Олександровичу тимчасовий доступ до банківських документів, з можливістю вилучення копій, клієнта ТОВ «Прометей-Трейд» (код ЄДРПОУ 39981544), які перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) за адресою: м. Львів, вул. Сахарова, 78, а саме:

- руху коштів по банківським рахункам ТОВ «Прометей-Трейд» (код ЄДРПОУ 39981544) № НОМЕР_1 (українська гривня) та № НОМЕР_1 (долар США), які відкрито 01.10.2015 року в ПАТ «Кредобанк» за адресою: м. Львів, вул. Сахарова, 78 (МФО 325365), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунків до моменту закриття рахунків - 23.02.2017 року;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ «Прометей-Трейд» (код ЄДРПОУ 39981544) та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Прометей-Трейд» (код ЄДРПОУ 39981544) готівкових грошових коштів через касу банку;

- документів щодо використання та відкриття банківських рахунків № НОМЕР_1 , що перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» за адресою: м. Львів, вул. Сахарова 78 (МФО банку 325365);

- інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалося керування рахунками № НОМЕР_1 за допомогою системи "Клієнт-Банк".

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Г.В. ПОДЗІГУН