Ухвала суду № 88820877, 10.04.2020, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/4138/20

1-кс/295/1549/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.04.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомир Перекупка І.Г., при секретарі Поліщук К.Г., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Богунського районного суду м. Житомир клопотання адвоката Збіглей Ігоря Володимировича, який діє в інтересах ТОВ «Торгпрод-2004»про скасування арешту майна, -

В С Т А Н О В И В:

Адвокат звернувся до суду з клопотанням, в якому просить скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 10.04.2019 року (справа №295/5407/19), в частині накладення арешту на документи, котрі вилучені у ході проведення обшуків, 05.04.2019 року, та котрі належать на праві приватної власності ТОВ «Торгпрод-2004».

Зі змісту клопотання свідчить, що на думку органу досудового розслідування, службові особи ТОВ «Брусилівський маслозавод» (код ЄДРПОУ 32549161) протягом 2017-2018 років, шляхом проведення фінансово-господарських операцій з продажу товарів (продукції) підприємству ТОВ «Торгпрод-2004» (код ЄДРПОУ 33145034) поза бухгалтерським та податковим обліком, виплат заробітної плати 94 працівникам поза бухгалтерським обліком та заниження податкового зобов`язання з військового збору ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. 05.04.2019 року, на підставі ухвали слідчого судці Богунського районного суду м. Житомира від 03.04.2019 року (справа №295/5003/19), було проведено обшук за адресою місцезнаходження ТОВ «Брусилівський маслозавод» (Житомирська обл., Брусилівський р-н, смт. Брусилів, вул. Лєрмонтова, буд. 33) та, на підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 03.04.2019 року (справа №295/5004/19), було проведено обшук за адресою складських приміщень ТОВ «Торгпрод-2004» (Київська обл., м. Київ, вул. Радищева, 3).

10.04.2019 року ухвалою слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира (справа №295/5407/19) було накладено арешт на усе майно, котре було тимчасово вилучене, 05.04.2019 року, у ході проведених обшуків, що зазначені вище.

24.04.2019 року, ухвалою Житомирського апеляційного суду (справа №295/5407/19) було залишено без задоволення апеляційну скаргу, у т.ч., ТОВ «Торгпрод-2004» на ухвалу Богунського районного суду м. Житомира від 10.04.2019 року.

Як зазначає орган досудового розслідування, відповідно до висновку аналітичного дослідження №25/06-30-16-05/32549161 від 26.06.2018 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Брусилівський маслозавод» (код ЄДР 32549161) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаним злочинним шляхом, та інших правопорушень за період з 01.01.2017 року по 30.04.2018 року» встановлено, що службові особи ТОВ «Брусилівський маслозавод» протягом 2017-2018 років, шляхом заниження в період з 01.01.2017 по 30.04.2018 року податку на додану вартість на суму 9415,840 грн., завищення з від`ємного значення з податку на додану вартість на 299467 грн., за рахунок проведення фінансово-господарських операцій з продажу товарів підприємству ТОВ «Торгпрод- 2004» поза бухгалтерським та податковим обліком ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

У межах вищезазначеного кримінального провадження було проведено таку низку слідчий дій. як обшуки, допити, арешти майна.

У той же час, станом на день звернення з цим клопотанням, у зазначеному кримінальному провадженні, жодній особі не повідомлено про підозру.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру, що передбачений ст. 219 КПК України, сплинув. Про зупинення досудового розслідування чи продовження його строку - нам нічого не відомо.

Більше того, відповідно до інформації, котра міститься в Єдиному державному реєстрі судових рішень, починаючи з 26.04.2019 року жодної процесуальної активності в межах кримінального провадження №32018060000000034 від 03.07.2018 року, органом досудового розслідування не здійснено. Крім того, у органу досудового розслідування, на мою думку, немає підстав вважати, що арештоване майно ТОВ «Торгпрод-2004» може бути приховане, змінене, відчужене та перетворене особами, нібито, причетними до вчинення правопорушення, оскільки у слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області було чимало часу для виготовлення копій документів.

Відтак, вважає, що в подальшому арешті майна ТОВ «Торгпрод-2004» у органу досудового розслідування відпала потреба, оскільки, останній (своєю бездіяльністю) не довів, на мою думку, потребу у подальшому застосуванні заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна товариства.

До судового засідання заявник не з`явився.

Від старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Чичилюка В.С. надійшла заява, в якій просить розглядати клопотання без його участі, надав копію постанови про закриття кримінального провадження № 32018060000000034 від 03.07.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Судом встановлено, що у проваджені слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню №32018060000000034, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.07.2018 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3, ст. 212 КК України.

Ухвалою слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 10.04.2019 року по справі № 295/5407/19 накладено арешт на документи, котрі вилучені у ході проведення обшуків, 05.04.2019 року, та котрі належать на праві приватної власності ТОВ «Торгпрод-2004» та документи вилучені у ході проведення обшуку 05.04.2019 за адресою ТОВ «Брусилівський маслозавод», смт. Брусилів, вул.. Лермонтова, 33.

Постановою заступника начальника 1-го відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Перевишко Л.О. від 27.09.2019 року, кримінальне провадження № 32018060000000034 від 03.07.2018 року, внесене до ЄРДР щодо службових осіб ТОВ «Брусилівський маслозавод» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - закрито у зв`язку з відсутністю в діяннях складу кримінального правопорушення.

Статтею 170 КПК України встановлено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

З огляду на те, що кримінальне провадження в рамках якого було накладено арешт на майно закрито, тому відпала необхідність у подальшому застосуванні арешту на майно, що є підставою для задоволення клопотання.

Виходячи з викладеного, керуючись ст.ст. 170-174КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання адвоката Збіглей Ігоря Володимировича, який діє в інтересах ТОВ «Торгпрод-2004»про скасування арешту майна, задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 10.04.2019 року (справа №295/5407/19), в частині накладення арешту на документи, котрі вилучені у ході проведення обшуків, 05.04.2019 року, та котрі належать на праві приватної власності ТОВ «Торгпрод-2004», а саме:

1. Видаткова накладна БМЗ №2992-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 4862,40, на 1 арк.;

2. Акт приходования товара БМЗ-2992-19Ф;

3. Видаткова накладна БМЗ №2977-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 475040, на 1 арк.;

4. Акт приходования товара БМЗ-2977-19;

5. Видаткова накладна БМЗ №2971-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 41 83,92, на 1 арк.;

6. Акт приходования товара БМЗ-2971-19М;

7. Видаткова накладна БМЗ №2960-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 2602,5, на 1 арк.;

8. Акт приходования товара БМЗ-2960-19М;

9. Видаткова накладна БМЗ №2959-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 424,32, на 1 арк.;

10. Акт приходования товара БМЗ-2959-19;

11. Видаткова накладна БМЗ №2947-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 7988,64, на 1 арк.;

12. Акт приходования товара БМЗ-2947-19;

13. Видаткова накладна БМЗ №2944-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 989,8, на 1 арк.;

14. Акт приходования товара БМЗ-2944-19;

15. Видаткова накладна БМЗ №2943-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 19293,6, на 1 арк.;

16. Акт приходования товара БМЗ-2943-19;

17. Видаткова накладна БМЗ №2941-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 5826,5, на 1 арк.;

18. Акт приходования товара БМЗ-2941-19Б;

19. Видаткова накладна БМЗ №2940-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 1 1626, на 1 арк.;

20. Акт приходования товара БМЗ-2940-19Б;

21. Видаткова накладна БМЗ №2939-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 44784,8, на 1 арк.;

22. Акт приходования товара БМЗ-2939-19Б;

23. Видаткова накладна БМЗ №2938-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 0,59, на 1 арк.;

24. Акт приходования товара БМЗ-2938-19Б;

25. Видаткова накладна БМЗ №2933-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 911,8, на 1 арк.;

26. Акт приходования товара БМЗ-2933-19;

27. Видаткова накладна БМЗ №2931-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 508,88, на 1 арк.;

28. Акт приходования товара БМЗ-2931-19;

29. Видаткова накладна БМЗ №2930-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 9817,6, на 1 арк.;

30. Акт приходования товара БМЗ-2930-19Б;

31. Видаткова накладна БМЗ №2927-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 1822, на 1 арк.;

32. Акт приходования товара БМЗ-2927-19;

33. Видаткова накладна БМЗ №2926-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 6409,15, на 1 арк.;

34. Акт приходования товара БМЗ-2926-19;

35. Видаткова накладна БМЗ №2925-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 2221,32, на 1 арк.;

36. Акт приходования товара БМЗ-2925-19;

37. Видаткова накладна БМЗ №2919-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 56888, на 1 арк.;

38. Акт приходования товара БМЗ-2919-19Б;

39. Видаткова накладна БМЗ №2918-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 1688, на 1 арк.;

40. Акт приходования товара БМЗ-2918-19Б;

41. Видаткова накладна БМЗ №2916-19 від 03.04.2019 р., постачальник: ТОВ «Брусилівський маслозавод», покупець: ТОВ «Торгпрод 2004», сума: 6364, на 1 арк.;

42. Акт приходования товара БМЗ-2916-19Б;

43. Декларація виробника № 11/03/1 на 1 арк.;

44. Декларація виробника № 25/2/1 на 1 арк.; 45 Декларація виробника № 25/2/2 на 1 арк.;

46. Декларація виробника № 04/03/1 на 1 арк.;

47. Декларація виробника № 04/03/2 на 1 арк.;

48. Декларація виробника № 27/03/1 на 1 арк.;

49. Декларація виробника № 01/04/2 на 1 арк.;

50. Декларація виробника № 01/04/1 на 1 арк.;

51. Декларація виробника № 25/03/1 на 1 арк.;

52. Декларація виробника № 18/3/1 на 1 арк.;

53. Накладная № 402-20/2 от 02 апреля 2019 г. на 1 арк.

54. Накладная № 318-2/4 от 18 марта 2019 г. на 1 арк.

55. Накладная № 401-6/3 от 01 арпеля 2019 г. на 1 арк.

56. Накладная № 0403-9/2 от 03/04/19. на 1 арк.

57. Накладная № 1113-5/6 от 13 ноября 2018 г. на 1 арк.

58. Накладная № 1113-4/6 от 13 ноября 2018 г. на 1 арк.

59. Накладная № 1228-24/7 от 28 декабря 2018 г. на 1 арк.

60. Накладная № 121 8-1/2 от 18 декабря 2018 г. на 1 арк.

61. Накладная № 1225-29/7 от 25 декабря 2018 г. на 1 арк.

62. Накладная № 1211-1/2 от 11 декабря 2018 г. на 1 арк.

63. Накладная № 1225-6/6 от 26 декабря 2018 г. на 1 арк.

64. Накладная № 1225-5/6 от 26 декабря 2018 г. на 1 арк.

65. Накладная № 1218-4/6 от 19 декабря 2018 г. на 1 арк.

66. Накладная № 1218-3/6 от 19 декабря 2018 г. на 1 арк.

67. Накладная № 1211 -46/6 от 12 декабря 2018 г. на 1 арк.

68. Накладная № 1211-45/6 от 12 декабря 2018 г. на 1 арк.

69. Накладная № 305-1/2 от 05 марта 2019 г. на 1 арк.

70. Накладная № 305-7/10 от 06 марта 2019 г. на 1 арк.

71. Накладная № 312-1/10 от 13 марта 2019 г. на 1 арк.

72. Накладная № 311-33/10 от 13 марта 2019 г. на 1 арк.

73. Накладная № 311-34/10 от 13 марта 2019 г. на 1 арк.

74. Накладная № 319-13/10 от 20 марта 2019 г. на 1 арк.

75. Накладная № 319-14/10 от 20 марта 2019 г. на 1 арк.

76. Накладная № 403-20/10 от 03 апреля 2019 г. на 1 арк.

77. Накладная № 403-22/10 от 03 апреля 2019 г. на 1 арк.

78. Накладная № 327-4/10 от 27 марта 2019 г. на 1 арк.

79. Накладная № 327-6/10 от 27 марта 2019 г. на 1 арк.?

80. Накладная № 327-1/10 от 27 марта 2019 г. на 1 арк.

81. Накладная № 327-2/10 от 27 марта 2019 г. на 1 арк.

82. Накладная № 1120-24/6 от 20 ноября 2018 г. на 1 арк.

83. Накладная № 1106-30/6 от 06 ноября 201 8 г. на 1 арк.

84. Якісні посвідчення від ТОВ «Брусилівський маслозавод» до ТОВ «Фудком» на 28 арк.;

85. Якісні посвідчення від ТОВ «Брусилівський маслозавод» до ТОВ «БМЗ», м. Київ, Фудком на 3 арк.;

86. Якісні посвідчення від ТОВ «Брусилівський маслозавод» до ТОВ «Торгпрод-2004», м. Київ, Фуршет на 16 арк.;

87. Якісні посвідчення від ТОВ «Брусилівський маслозавод» до ДП «Мілкпрод», м Київ. Метро на 24 арк.;

88. Якісні посвідчення від ТОВ «Брусилівський маслозавод» до ТОВ «Молочні продукти - 2002», м Київ, Білла Україна на 10 арк.;

89. Якісні посвідчення від ТОВ «Брусилівський маслозавод» до ТОВ «Брусилівський маслозавод» м. Київ, Новус на 7 арк.;

90. Якісні посвідчення від ТОВ «Брусилівський маслозавод» до ТОВ «Термінал прод» м. Київ, Фудком на 15 арк.;

91. Якісні посвідчення від ТОВ «Брусилівський маслозавод» до ТОВ «Лікопрод» м. Київ, Лаго-трейд на 1 арк.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Г. Перекупка