Ухвала суду № 88447091, 04.03.2020, Деснянський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
04.03.2020
Номер справи
754/2498/20
Номер документу
88447091
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Провадження № 1-кс/754/573/20

Справа № 754/2498/20

У Х В А Л А

Іменем України

04 березня 2020 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Журавська О.В., з участю секретаря Касян А.Р., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко М. В., про тимчасовий доступ до речей та документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000190 від 28.02.2019,

встановив:

25.02.2020 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко М. В., погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Хацковим Д.О., про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом інформацію. Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019100000000190 від 28.02.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 200 КК України.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування та витягу з кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298) у період 2018 року сформували податковий кредит від імпортерів, а саме ТОВ «Олл Кар» (код 40874203), ТОВ «Лінкорд ЛТД» (код 41343313), ТОВ «Рейд Смарт» (код 41137662) за рахунок придбання транспортних засобів, які фактично в адресу ТОВ «Інвест Трейд Галс» не поставлялись, а були реалізовані фізичним особам на підставі договорів купівлі-продажу без відповідного відображення їх у податковому обліку. Крім того, ТОВ «Інвест Трейд Галс» сформований податковий кредит за результатами вищезазначеної фіктивної фінансово-господарської операції реалізувало в адресу «ТОВ «1 Україна ЛТД» (код 39963064) та ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176), про що свідчить проведення безтоварних операцій, що підтверджується актами документальних перевірок ТОВ «1 Україна ЛТД» та ТОВ «Білдкомпані». Таким чином, ТОВ «Інвест Трейд Галс» шляхом відображення в податковій звітності безтоварних операцій ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, на суму 4 167 633,33 грн.

Крім того, службові особи ТОВ «Білдкомпані» та ТОВ «1 Україна ЛТД» безпідставно подали до органів ДФС додаток 4 до податкової декларації з податку на додану вартість за червень 2018 року щодо повернення ПДВ на рахунок платника у банку коштів у розмірі 2 365 667 грн. та 1 787 817 грн. відповідно. Вищевказані порушення вимог податкового законодавства виявлено ГУ ДФС у м. Києві та попереджено незаконне відшкодування ПДВ.

Окрім того, службові особи ТОВ «Біон Сервіс» за жовтень 2018 року неправомірно заявили до відшкодування ПДВ в розмірі 517 700 грн., за рахунок створення документальної видимості товарних залишків, придбаних у ФСПД. Зібрана інформація направлена до ГУ ДФС у м. Києві за результатами чого складено акт податкової перевірки №48/26-15-14-04-01/41916118 від 15.01.2019, ППР форми «В1» №0003901404 від 01.02.2019, згідно з яким службовими особами ТОВ «Біон Сервіс» порушено вимоги ч. 5 ст. 200 п. 200.4 Податкового Кодексу України. За результатами проведеної перевірки зменшено заявлене бюджетне відшкодування ТОВ «Біон Сервіс» в сумі 517 700,0 грн.

Крім того, ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ). за попередньою змовою з ОСОБА_2 (рнокпп НОМЕР_2 ) та ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_3 ) протягом 2017-2018 рр. підробили документи на переказ електронних грошей з банківських рахунків підконтрольних підприємств, а саме: ТОВ «Інвест Трейд Галс» (код 41842298), ТОВ «1 Україна ЛТД» (код 39963064), ТОВ «Сістем-Проджект» (код 41439382), ТОВ «Білдкомпані» (код 41327176), на рахунки яких перераховували грошові кошти наступні підприємства: ПП «Принстройдизайн» (код 35710099), ТОВ «Форс Пром» (код 40912699), ТОВ «Подолжилбуд» (код 38981171), ТОВ «Ірбіс Волинь» (код 38181203),ТОВ «Фаворит Солюшен» (код 41239897), ТОВ «Украгрозернотрейд» (код 41502464), ТОВ «РСК «Тревел» (код 41246569), ТОВ «Форс Пром» (код 40912699). ТОВ «Теба Транс» (код 41591821) та інші, а також використали інші засоби доступу до банківських рахунків підконтрольних підприємств - грошові чеки на видачу готівкових коштів, на підставі яких зняли готівкові кошти на суму понад 10 млн. грн. з рахунків ТОВ «Інвест Трейд Галс», ТОВ «1 Україна ЛТД», ТОВ «Сістем-Проджект», ТОВ «Білдкомпані».

На підставі ухвали слідчого судді Деснянського районного суду м. Києва вилучено юридичні справи ТОВ «Білдкомпані», ТОВ «1 Україна ЛТД», ТОВ «Інвест Трейд Галс» та ТОВ «Сістем-Проджект», а також виписки по руху коштів по розрахунковим рахункам підприємств в банківських установах. Проведеним оглядом встановлено, що в юридичних справах вказаних підприємств містяться ймовірно підроблені первинні документи на перерахування грошових коштів між рахунками вказаних вище підприємств та ПП «Принстройдизайн» (код 35710099), ТОВ «Форс Пром» (код 40912699), ТОВ «Подолжилбуд» (код 38981171), ТОВ «Ірбіс Волинь» (код 38181203),ТОВ «Фаворит Солюшен» (код 41239897), ТОВ «Украгрозернотрейд» (код 41502464), ТОВ «РСК «Тревел» (код 41246569), ТОВ «Форс Пром» (код 40912699), ТОВ «Теба Транс» (код 41591821), ТОВ «Джем Торг» (код 40705562), ТОВ «Січ Сек`юриті Сервічсиз» (код 19125038), ТОВ «Вік Групп-Інвест» (код 37226075), ТОВ «Торговий дім «Рейн» (код 41541304), ТОВ «Прайсіс Груп» (код 40989625), ТОВ «Жалюзі Штори Ролети» (код 40861901), ТОВ «Ларедо-Трейд» (код 40730866), ТОВ «Інтереко Капітал» (код 41273550), ТОВ «Тамі-Текс Україна» (код 38956847), ТОВ «Нова-Трейд-Компані» (код 41385788), ТОВ «Траверт» (код 41189464), ТОВ «Метенерджі 1» (код 37402550), ТОВ «Солара-Трейд» (код 37617529), ТОВ «Ера-Компані» (код 40947894), ТзОВ «Спартак» (код 13350026), ТОВ «Еверест Енергопостач» (код 38148611), ТОВ «Фенлін» (код 41179791), ТОВ «Грозбер Україна» (код 36001040), ТОВ «Фінтрансерф» (код 40091679), ТОВ «Солв Україна» (код 39600648), ТОВ «Аквілон-торг» (код 39111315), ТОВ «Хостінг Україна» (код 37593550).

Встановлено, що у банківській установі АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), юридична адреса: м. Київ. вул. Грушевського, 1Д, відкриті наступні розрахункові рахунки: № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , відкриті ТОВ «АКВІЛОН-ТОРГ» (код 39111315), № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , відкриті ТОВ «ЖАЛЮЗІ ШТОРИ РОЛЕТИ» (код 40861901), № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , відкриті ТОВ «ІРБІС ВОЛИНЬ» (код 38181203), № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , відкриті ТОВ «ЛАРЕДО-ТРЕЙД» (код 40730866) № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , відкриті ТОВ «МЕТЕНЕРДЖІ 1» (код 37402550), № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 . № НОМЕР_29 , відкриті ТОВ «НОВА-ТРЕЙД-КОМПАНІ» (код 41385788), № НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , відкриті ТОВ «ПОДОЛЖИЛБУД» (код 38981171), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , відкриті ПП «ПРИНТСТРОЙДИЗАЙН» (код 35710099), № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , відкриті ТОВ «РСК ТРЕВЕЛ» (код 41246569), № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , відкриті ТОВ «СІЧ СЕК`ЮРИТІ СЕРВІСИЗ» (код 19125038), № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , відкриті ТОВ «СОЛАРА-ТРЕЙД (код 37617529), № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 . відкриті ТОВ «СПАРТАК» (код 13350026), № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 . відкриті ТОВ «ТАМІ-ТЕКС Україна» (код 38956847), № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , відкриті ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «РЕЙН» (код 41541304), № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , відкриті ТОВ «УКРАГРОЗЕРНОТРЕЙД» (код 41502464), № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 , № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , № НОМЕР_83 , № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 , № НОМЕР_86 , № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 , № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , відкриті ТОВ «ХОСТІНГ Україна» (код 37593550).

Зважаючи на те. що у службових осіб АТ КБ «Приватбанк» знаходяться відомості про рух грошових коштів, які містять банківську таємницю та те,. що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і необхідні для проведення почеркознавчої та інших експертних досліджень, слідчий звертається до суду з клопотання про надання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх)

Розгляд вказаного клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, оскільки слідчим виконані вимоги ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідча в судове засідання не з`явилась, до суду подала заяву з проханням проводити розгляд клопотання у її відсутності.

Дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до наступного висновку.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно до ст.163 ч.5 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.163 ч.6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З урахуванням письмових матеріалів клопотання та витягу з кримінального провадження, клопотання слідчого не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не надано належних доказів того, яким чином було встановлено банківські установи, в яких відкриті розрахункові рахунки, що розрахункові рахунки, про доступ до яких клопоче слідчий, належать ТОВ «Аквілон-торг», ТОВ «Жалюзі Штори Ролети», ТОВ «Ірбіс Волинь», ТОВ «Ларедо-Трейд», ТОВ «Метенерджі 1», ТОВ «Нова-Трейд-Компані», ТОВ «Подолжилбуд», ПП «Принстройдизайн», ТОВ «РСК «Тревел», ТОВ «Січ Сек`юриті Сервічсиз», ТОВ «Солара-Трейд», ТОВ «Спартак», ТОВ «Тамі-Текс Україна», ТОВ «Торговий дім «Рейн», ТОВ «Украгрозернотрейд», ТОВ «Хостінг Україна».

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України

Ухвалив:

У задоволенні клопотання старшого слідчого третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко М. В., про тимчасовий доступ до речей та документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000190 від 28.02.2019 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -

Часті запитання

Який тип судового документу № 88447091 ?

Документ № 88447091 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 88447091 ?

Дата ухвалення - 04.03.2020

Яка форма судочинства по судовому документу № 88447091 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 88447091 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Інформація про судове рішення № 88447091, Деснянський районний суд міста Києва

Судове рішення № 88447091, Деснянський районний суд міста Києва було прийнято 04.03.2020. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти необхідні відомості про це судове рішення. Ми пропонуємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі недавніх судових прецедентів. Наша база даних включає повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам зручно знаходити необхідні відомості.

Судове рішення № 88447091 відноситься до справи № 754/2498/20

Це рішення відноситься до справи № 754/2498/20. Юридичні особи, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша система підтримує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість докладного налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку інформації. Це дозволяє ефективно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 88446449
Наступний документ : 88447093