Ухвала суду № 88214086, 16.03.2020, Томаківський районний суд Дніпропетровської області

195/384/20

1-кс/195/136/20

У Х В А Л А

іменем України

16.03.2020 року смт.Томаківка Дніпропетровської області

Слідчий суддя Томаківського районного суду Дніпропетровської області Кондус Л.А., за участю секретаря судового засідання Музичук В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Нестеренко В.Д. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню, внесеного 13.02.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12020040590000068, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України ,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції ГУН в Дніпропетровській області Нестеренко В.Д. внесла на розгляд клопотання, погоджене з повноважним прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ до нижчевказаних документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчими відділенням Томаківського ВП НВП ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12020040590000068 від 13.02.2020 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 2016 по 2018 рік невстановленими особами вчинено привласнення грошових коштів державного бюджету, призначених для оплати виконання робіт на об`єкті: «Нове будівництво водогону від ІІ підйому до с. Вищетарасівка Томаківського району», терміном виконання до 31.12.2018, в той час як роботи фактично не виконувались.

Встановлено, що 29.03.2016 у Віснику державних закупівель опубліковано оголошення (№088159, «ВДЗ» №60 від 29.03.2016 р.) про переможця процедури закупівель робіт на об`єкті «Нове будівництво водогону від ІІ підйому до с. Вищетарасівка Томаківського району» з терміном виконання до 31.12.2018. Вартість робіт склала 77879929.2 грн. Виконавцем робіт визначено ТОВ «Будмакс-компані» (код ЄДРПОУ: 39091713). Замовником робіт вказано Департамент житлово-комунального господарства та будівництва Дніпропетровської облдержадміністрації (код ЄДРПОУ: 38598277). Відповідно до даних відкритих джерел доступу (https://www.007.org.ua), встановлено, що виконавець робіт ТОВ «Будмакс-компані» в період з 18.07.2016 по 22.12.2018 отримав грошові кошти державного бюджету обласного рівня за виконання робіт за договором №11 від 28.03.2016, зокрема: 12 транзакцій на загальну суму 18988194,7 грн. Відповідно до даних ресурсу https://www.007.org.ua, в описі призначення вищевказаних платежів зазначено загальноприйняте кодування для оплати виконаних робіт на об`єкті: «Нове будівництво водогону від ІІ підйому до с. Вищетарасівка Томаківського району».

За результатами опрацювання інтернет ресурсу https://prozorro.gov.ua оголошення про проведення замовником тендерної процедури щодо виконання будівельних робіт об`єкту: «Нове будівництво водогону від ІІ підйому до с. Вищетарасівка Томаківського району» не виявлено.

Надалі з метою встановлення фактичної можливості ТОВ «Будмакс-компані» (код ЄДРПОУ: 39091713) виконання встановлених законом виконання будівельних робіт об`єкту, виникла обґрунтована необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучення копій документів, що містять інформацію за період часу з 01.01.2016 по 01.01.2020, про матеріали облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ “Будмакс-Компані” (код ЄДРПОУ 39091713); податкові та звітні декларації (в т.ч. додаток 5 до декларації зі сплати ПДВ), звіти, баланси за усіма видами податків та зборів (щоквартальні та річні) з додатками до них, декларації з податку на прибуток, звіти єдиного соціального внеску вказаних підприємств; акти, довідки, аналітичні дослідження чи інші матеріали щодо проведення за період з 01.01.2016 по теперішній час, камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок, зустрічних звірок (чи про неможливість проведення зустрічних звірок), аналітичних досліджень, висновків щодо встановлених порушень, також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавств, донарахованих та сплачених сум, результати їх оскарження, інформацію про передачу їх до правоохоронних органів, відомості про працівників інспекції, які здійснювали такі перевірки, тощо; декларацій за формою 1ДФ (персоніфікованого обліку щодо фактичної кількості зареєстрованих осіб), які перебували та перебувають у трудових відносинах з вказаними підприємствами, звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загально обов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів; ПІБ засновників, керівника та бухгалтера, контактні номери телефонів ТОВ “Будмакс-Компані” (код ЄДРПОУ 39091713) за період 2016-2017 років; розрахункові рахунки відкриті вказаними підприємствами; документи, що містять інформацію щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток зазначених підприємств, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т. ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно; документи, що містять інформацію щодо покупців та постачальників (розширену) з “Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України”; документи, що містять розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних зазначених підприємств з відповідного реєстру; податкові повідомлення-рішення, податкові вимоги (в тому числі, які надсилались в електронному вигляді через електронний кабінет) ГУ ДФС у Дніпропетровській області, сплата донарахованих податкових (грошових) зобов`язань чи їх оскарження вказаними підприємствами, та поштові повідомлення про вручення або не вручення вказаних документів їх посадовим

Вказана інформація, після її отримання слідчим, може і буде використана під час досудового розслідування для встановлення обставини щодо:

-визначення належної правової кваліфікації кримінального правопорушення;

- часу та місця вчиненого кримінального правопорушення, для перевірки граничних часових меж розслідуваної події та перевірки і оцінки їх об`єктивності під час досудового розслідування;

- форми вини, мотиву і мети вчинення кримінального правопорушення;

- виду і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням;

-обставин, що впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу підозрюваного;

- встановлення інших свідків події кримінального правопорушення, місць збереження речових доказів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, що не перешкоджає розгляду даної справи, але подав до суду заяву про розгляд справи за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі.

Розглянувши матеріали справи, та перевіривши додані матеріали досудового розслідування, слідчий суддя вважає, що дане клопотання про тимчасовий доступ до документів підлягає задоволенню, оскільки відомості, які в них містяться мають суттєве значення для встановлення важливої інформації, та мають доказове значення по даному кримінальному провадженню, для правильної кваліфікації відповідного кримінального правопорушення.

Згідно вимогам ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За приписами ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні в тому числі зазначаються: речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, суд вважає можливим розглянути дане клопотання за відсутності сторони, у володінні якої знаходяться дані документи.

На підставі викладеного, клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.131-132, 160-166 , 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Томаківського ВП НВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Нестеренко В.Д. - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ в Головному управлінні ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: 49000, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а (код ЄДРПОУ: 39394856), до речей і документів та вилучення документів в копіях за період з 01.01.2016 по 01.01.2020, а саме:

1.-матеріали облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ “Будмакс-Компані” (код ЄДРПОУ 39091713);

2.-податкові та звітні декларації (в т.ч. додаток 5 до декларації зі сплати ПДВ), звіти, баланси за усіма видами податків та зборів (щоквартальні та річні) з додатками до них, декларації з податку на прибуток, звіти єдиного соціального внеску вказаних підприємств;

3.-акти, довідки, аналітичні дослідження чи інші матеріали щодо проведення за період з 01.01.2016 по теперішній час, камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок, зустрічних звірок (чи про неможливість проведення зустрічних звірок), аналітичних досліджень, висновків щодо встановлених порушень, також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавств, донарахованих та сплачених сум, результати їх оскарження, інформацію про передачу їх до правоохоронних органів, відомості про працівників інспекції, які здійснювали такі перевірки, тощо;

4.-декларацій за формою 1ДФ (персоніфікованого обліку щодо фактичної кількості зареєстрованих осіб), які перебували та перебувають у трудових відносинах з вказаними підприємствами, звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загально обов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів;

5.- ПІБ засновників, керівника та бухгалтера, контактні номери телефонів ТОВ “Будмакс-Компані” (код ЄДРПОУ 39091713) за період 2016-2017 років;

6.–розрахункові рахунки відкриті вказаними підприємствами;

7.- документи, що містять інформацію щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток зазначених підприємств, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т. ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно;

8.-документи, що містять інформацію щодо покупців та постачальників (розширену) з “Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України”;

9.-документи, що містять розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних зазначених підприємств з відповідного реєстру;

10.- податкові повідомлення-рішення, податкові вимоги (в тому числі, які надсилались в електронному вигляді через електронний кабінет) ГУ ДФС у Дніпропетровській області, сплата донарахованих податкових (грошових) зобов`язань чи їх оскарження вказаними підприємствами, та поштові повідомлення про вручення або не вручення вказаних документів їх посадовим

Виконання ухвали покласти на слідчих слідчої групи:

- заступника начальника слідчого відділення Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Тернавського Максима Анатолійовича;

- слідчого СВ Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Оковитого Віталія Володимировича.

- слідчого СВ Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Нестеренко Вікторію Дмитрівну.

- слідчого СВ Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Бородкіну Тетяну Вікторівну.

- слідчого СВ Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Садовську Інну Богданівну.

Ухвала діє на протязі одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ч. 3 ст. 309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Л.А.Кондус

16.03.2020