Ухвала суду № 88023698, 03.03.2020, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/2671/20

1-кс/295/954/20

УХВАЛА

Іменем України

03.03.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Поліщук О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32015000000000072 старшим слідчим з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновичем К.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Фещенком В.П., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що СУ ФР ГУ ДФС у Житомирський області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015060000000072, зареєстроване 08.04.2015 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.3 ст. 212, ч. 1 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Форест Полісся»(код ЄДР 39662608), ТОВ «Форест – Трейд»(код ЄДР 39888692), ТОВ «ЯРОСВІТ 2014» (код ЄДР 39662608), ТОВ «Торговий дім «Форест Трейд» (код ЄДР 39531082), ТОВ «Діамант Південь»(код ЄДР 39455185), ТОВ «Яровіт 2014» (код ЄДР 39231878), ТОВ «ГУДВУД» (код ЄДР 39117055), ТОВ «НКЦ АВТОСВІТ» (код ЄДР 38490538), ТОВ «МЕТЕОРА ЛІС»(код ЄДР 39422254), ТОВ «ПАЛЕТ» (код ЄДР 38107470), ТОВ «СТАРВУД+»(код ЄДР38107470), ТОВ «ТИМБЕР – ЛАЙН»(код ЄДР 40335584), ТОВ «ДБН Інжбуд» (код ЄДР38096286), ТОВ «Вуд Лайф»(код ЄДР 40092034), ТОВ «Піаренді» (код ЄДР 35922375), ТОВ «ЮДЖІ»(код ЄДР 39920759), ТОВ «Ворлд Оушен Скай» (код ЄДР 35749566), ТОВ «Парсла» (код ЄДР 37245805), ФОП ОСОБА_1 , ФОП ОСОБА_2 , ФОП ОСОБА_3 , ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 , ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ФОП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_1 та інші за співучасті ОСОБА_29 .. ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 та інших упродовж 2014 - 2016 років надавали в обласні управління лісового та мисливського господарства для оформлення Сертифікатів недостовірні товаросупровідні документи від лісокористувачів Житомирської, Черкаської, Чернігівської, Сумської, Херсонської, Харківської, Чернівецької та Київської областей на загальний обєм понад 20 тис. м. куб., що призвело до ненадходження до державного бюджету податку на доходи фізичних осіб на загальну суму понад 10 млн. грн.

Як слідує з клопотання, у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , яке у своїй діяльності використовували особи, які задіяні у незаконній схемі, яка направлена на закупівлю необлікованої деревини та експорту з порушенням митних правил виробів з деревини, виявлено та вилучено документи, що свідчать про постачання виробів з деревини, а саме дерев`яного вугілля за межі території України фізичними особами – підприємцями, які зареєстровані на території Житомирської області, а саме: ОСОБА_47 (код ідн. НОМЕР_1 ), ОСОБА_48 (код ідн. НОМЕР_2 ), ОСОБА_49 (код ідн. НОМЕР_3 ), ОСОБА_50 (код ідн. НОМЕР_4 ), ОСОБА_51 (код ідн. НОМЕР_5 ), ОСОБА_52 (код ідн. НОМЕР_6 ), ОСОБА_53 (код ідн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_54 (код ідн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_55 (код ідн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_56 (код ідн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_57 (код ідн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_58 (код ідн. НОМЕР_12 ), ОСОБА_48 (код ідн. НОМЕР_2 ).

Допитаний в якості свідка ОСОБА_55 повідомив, що не здійснював господарську діяльність як фізична особа – підприємець та зареєстрував ФОП за винагороду, ніякої господарської діяльності він не проводив, експорт дерев`яного вугілля від імені ФОП ОСОБА_59 не здійснював.

Відповідно до аналітичної системи ГУ ДФС у Житомирський області «Податковий блок» встановлено, що ФОП ОСОБА_59 (код ідн. НОМЕР_9 ) у АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) відкриті банківські рахунки, а саме: №№ НОМЕР_13 (українська гривня), НОМЕР_14 (Долар США), НОМЕР_14 (Євро), НОМЕР_14 (українська гривня), НОМЕР_15 (українська гривня), НОМЕР_16 (українська гривня), НОМЕР_16 (Євро), НОМЕР_17 (Євро), UA17320627000002620800037 (українська гривня).

З метою збирання доказів та документування вказаної інформації необхідно отримати відомості у АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) по рахункам ФОП Сич (код ідн. НОМЕР_9 ).

У АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) зберігаються наступні документи: заяви на виготовлення та видачу банківських карток, відкриття рахунків за банківськими картками, договори на обслуговування клієнта за банківськими картками, фотокопії паспортів осіб на яких відкривались банківські картки, рух грошових коштів за рахунком банківської картки (з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток).

Слідчий зазначає, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), де відкрито та обслуговуються банківські картки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб або рахунків, через які здійснювалась реалізація ТМЦ за готівку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ФОП ОСОБА_59 (код ідн. НОМЕР_9 ), тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши окремі матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п.п. 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на викладене, а також те, що вилучення зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а довести обставини, викладені у клопотанні, іншим способом не представляється можливим, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебувають речі чи документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновичу Костянтину В`ячеславовичу тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю, та можливість вилучення (виїмку) у службових осіб АТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) належним чином завірених копій документів, наданих для відкриття та обслуговування рахунків №№ НОМЕР_13 (українська гривня), НОМЕР_14 (Долар США), НОМЕР_14 (Євро), НОМЕР_14 (українська гривня), НОМЕР_15 (українська гривня), НОМЕР_16 (українська гривня), НОМЕР_16 (Євро), UA17320627000002620800037 (Євро), UA17320627000002620800037 (українська гривня), які відкрито ОСОБА_55 (код ідн. НОМЕР_9 ), а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з відкриття рахунку по теперешній час;

- обліково – реєстраційної справи ФОП ОСОБА_59 (код ідн. НОМЕР_9 ), в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені ФОП ОСОБА_59 (код ідн. НОМЕР_9 ), доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по рахункам №№ НОМЕР_13 (українська гривня), НОМЕР_14 (Долар США), НОМЕР_14 (Євро), НОМЕР_14 (українська гривня), НОМЕР_15 (українська гривня), НОМЕР_16 (українська гривня), НОМЕР_16 (Євро), UA17320627000002620800037 (Євро), UA17320627000002620800037 (українська гривня), які відкрито ОСОБА_55 (код ідн. НОМЕР_9 );

- протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Встановити строк дії ухвали до 03.04.2020 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.В. Кузнєцов