Постанова № 8795687, 22.01.2009, Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області

4-96/09

ПОСТАНОВА

м. Ужгород 22 січня 2009 року

Суддя Ужгородського міськрайонного суду Бисага Т.Ю., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Закарпатській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки банківських документів, -

ВСТАНОВИВ:

З подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Закарпатській області ОСОБА_1, погодженого із заступником прокурора Закарпатської області, вбачається, що ОСОБА_2 CO. перебуваючи на посаді генерального директора ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" та ОСОБА_3 перебуваючи на посаді головного бухгалтера ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" в порушення податкового законодавства України, в 2006 році, умисно зависали валові витрати на суму 2934432, 25 грн. в результаті чого не сплатили податкові зобов'язання з податку на прибуток в сумі - 733606 грн. та шляхом безпідставного збільшення податкового кредиту, ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 715485 грн.

9 січня 2009 року слідчим відділом податкової міліції ДПА у Закарпатській області порушено кримінальну справу №1600209 відносно колишнього генерального директора ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" ОСОБА_2 та колишнього головного бухгалтера ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" ОСОБА_3 по факту умисного ухилення від сплати податків, вчинене в особливо великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

В поданні слідчого ставиться питання про проведення виїмки в ВАТ "Кредитпромбанк" (МФО 300863), банківської та іншої документації що стосується ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" (Виноградівський район, смт. Королево, вул. Луначарського, 1, код ЄДРПОУ 00413771), мотивуючи свої вимоги тим, що ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад", відкрито рахунок №26008169800043 у ВАТ "Кредитпромбанк" (МФО 300863, м. Київ, бульвар Дружби народів, 38), а фінансово-банківські документи ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" можуть мати значення речових доказів.

Вивчивши подання та надані матеріали, вважаю, що подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 14-1, 177, 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення виїмки в ВАТ "Кредитпромбанк" (МФО 300863), банківської та іншої документації що стосується ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" (Виноградівський район, смт. Королево, вул. Луначарського, 1, код ЄДРПОУ 00413771), а саме:

роздруківок (на паперових носіях) руху коштів на рахунку №26008169800043 ВАТ Агропромислова група "Закарпатський сад" за період з 01.01.06 р. до 01.07.07 р. з зазначенням всіх наявних у банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми та дати платежу ; фінансово-банківських документів, що стосується даного рахунку, договорів, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, векселів та іншої банківської документації, щодо надходження та зняття коштів з цього рахунку у період з 01.01.06 р. до 01.07.07 p., заявки на встановлення банком ліміту залишку готівки в касі та відповідні до них прийняті рішення банком ; картки із зразками підписів і відбитка печатки ВАТ АПГ "Закарпатський сад"; заяви про відкриття (закриття) рахунку №26008169800043 та інших документів, що подавалися ВАТ АПГ "Закарпатський сад" для відкриття (закриття) даного рахунку; договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування по рахунку №26008169800043 ; договорів та інших документів про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі "Клієнт-Банк" по рахунку №26008169800043;

копій документів, які були підставою для ідентифікації осіб (особи), уповноважених діяти від імені ВАТ АПГ "Закарпатський сад" при відкритті (закриті) рахунку №26008169800043 і здійсненні розрахунково-касових операцій.

Постанова оскарженню не підлягає.