Ухвала суду № 87909011, 28.02.2020, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/1375/2020

Справа № 428/9779/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 лютого 2020 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Олійник В.М., за участю секретаря судового засідання Солошенка П.В., слідчого Малюк В.І., представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи Скурідіна В.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Сєвєродонецького міського суду Луганської області клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Малюк В.І., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Гоянцем Ю.М. винесене у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32019130000000011 від 20.08.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області майора податкової міліції Малюк В.І. про тимчасовий доступ до речей та документів.

У клопотанні слідчого зазначено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування за матеріалами кримінального провадження №32019130000000011 від 20.08.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Строй-Клуб Плюс» (код ЄДРПОУ 34672524).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Строй-Клуб Плюс» (код ЄДРПОУ 34672524) в період з 01.07.2017 по теперішній час проводять виконання будівельних робіт на наступних об`єктах комунальної власності: «Реконструкція будівлі терапевтичного корпусу ЦМЛ, м. Рубіжне», «Будівництво Чмирівської сільської лікарської амбулаторії загальної практики - сімейної медицини», «Капітальний ремонт медичного закладу, розташованого за адресою: м. Лисичанськ, кв. 40 років Перемоги, 12а», «Капітальний ремонт будівлі Луганської обласної дитячої клінічної лікарні за адресою: м. Лисичанськ, кв. 40 років Перемоги, 12а», «Капітальний ремонт відділень медичного закладу, розташованого за адресою: м. Лисичанськ, кв. 40 років Перемоги, 12а», замовником яких виступає Департамент будівництва, енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА. Крім того, службові особи ПП «Строй-Клуб Плюс» проводять виконання будівельних робіт на об`єкті комунальної власності: «Реконструкція (термомодернізація) будівлі Лисичанської загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів № 14 Лисичанської міської ради Луганської області, замовником якого виступає Департамент регіонального розвитку, промисловості, інфраструктури та енергозбереження (з 2019 року – Управління промисловості, транспорту та зв`язку).

При цьому, з метою мінімізації податкових зобов`язань, зазначені будівельні роботи та придбання будівельних матеріалів документально оформлюються за реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності, у зв`язку з чим службові особи ПП «Строй-Клуб Плюс» безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ на загальну суму 5 300 000 грн, що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

На теперішній час при здійсненні досудового розслідування, для забезпечення його повноти та всебічності, з метою встановлення істини у кримінальному провадженні, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні Департаменту будівництва, енергозбереження, архітектури та містобудування Луганської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 04011555), юридична адреса: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр. Центральний, 59, фактична адреса: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Гагаріна, 47А.

Слідчий зазначає, що вказані документи мають значення для виконання завдань кримінального провадження, можуть бути використані у якості доказів під час досудового розслідування та судового розгляду . При цьому без отримання вищевказаних відомостей, іншим способом довести всі обставини скоєного кримінального правопорушення та встановити повний перелік осіб, причетних до їх скоєння, неможливо.

У клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Департаменту будівництва, енергозбереження, архітектури та містобудування Луганської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 04011555), юридична адреса: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр. Центральний, 59, фактична адреса: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Гагаріна, 47А, а саме до: документів, (договорів підряду з відповідними додатками та додатковими угодами, договірні ціни, акти приймання виконаних робіт, довідки про вартість виконаних робіт, підсумкові відомості ресурсів до актів форми КБ-2в. локальні кошториси, пояснювальні записки, проектно-кошторисна документація, накладні, сертифікати на використані під час проведення робіт матеріали та конструкції, технічні завдання, дефектні акти, платіжні доручення, рахунки-фактури та інші документи), які підтверджують оплату та виконання робіт на замовлення зазначених структурних підрозділів облдержадміністрації протягом 2017-2019 років на наступних об`єктах комунальної власності: «Реконструкція будівлі терапевтичного корпусу ЦМЛ, м. Рубіжне» - замовник Департамент будівництва, енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА (договір № 20 від 03.06.2019): «Будівництво Чмирівської сільської лікарської амбулаторії загальної практики - сімейної медицини за адресою: вулиця Повітрянофлотська. село Чмирівка, Старобільський район. Луганська область» - замовник Департамент будівництва енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА (договір № 51 від 12.1 1.2018): «Капітальним ремонт медичного закладу, розташованого за адресою: м. Лисичанськ. кв. 40 років Перемоги. 12а» - замовник Департамент будівництва, енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА (договір № 9 від 11.05.2018); «Капітальний ремонт будівлі Луганської обласної дитячої клінічної лікарні за адресою: м. Лисичанськ, кв. 40 років Перемоги, 12а» - замовник Департамент будівництва, енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА (договір № 5 від 23.04.2018); «Капітальний ремонт відділень медичного закладу за адресою: м. Лисичанськ, кв. 40 років Перемоги, 12а» - замовник Департамент будівництва, енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА (договір №26 від 04.07.2018): «Капітальний ремонт будівлі Луганської обласної дитячої клінічної лікарні за адресою: м. Лисичанськ. кв. 40 років Перемоги. 12а» - замовник Департамент будівництва, енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА (договір № 77 від 08.11.2017).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, підтвердив доводи, викладені у клопотанні на його обґрунтування, просив суд клопотання задовольнити у повному обсязі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи ОСОБА_1 просив вирішити дане питання на розсуд суду, пояснив, що оригінали повинні бути в департаменті, слідчий до них звертався.

В судовому засіданні встановлено, що 20.08.2019 року до ЄРДР були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом із кримінального провадження № 32019130000000011.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що зазначена інформація для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави для часткового задоволення клопотання.

Разом з цим, слідчий суддя вважає, то стороною кримінального провадження в порушення вимог п. 7 ч. 2 ст. 160, ч. 7 ст. 163 КПК України у клопотанні необґрунтована необхідність вилучення оригіналів документів, а в судовому засіданні не доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, у зв`язку з чим вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів лише з можливістю її копіювання.

Крім цього, слідчий суддя зазначає, що надання тимчасового доступу до документів співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Луганській області, не передбачено діючим КПК України, а відповідно до ч. 5 ст. 40 КПК України слідчий, здійснюючи свої повноваження відповідно до вимог цього Кодексу, є самостійним у своїй процесуальній діяльності, втручання в яку осіб, що не мають на те законних повноважень, забороняється.

Отже, слідчий суддя доходить висновку про те, що відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений самостійно доручити проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій співробітникам відповідного оперативного підрозділу.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 166, 369-372 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Малюк В.І., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Гоянцем Ю.М. винесене у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32019130000000011 від 20.08.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити частково.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області: Малюк Вікторії Ігорівні, Донченко Владиславу Володимировичу, Селівановій Вероніці Володимирівні, Денисенко Наталії Олександрівні, Нефьодову Олексію Андрійовичу, прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Леженку Олександру Анатолійовичу, Литвинюку Олександру Васильовичу, Гоянцю Юрію Михайловичу тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Департаменту будівництва, енергозбереження, архітектури та містобудування Луганської обласної державної адміністрацій' (код ЄДРПОУ 04011555), юридична адреса: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр. Центральний, 59, фактична адреса: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Гагаріна, 47А, до наступних документів з можливістю їх копіювання, а саме: договорів про надання будівельних (ремонтних) послуг, договорів підряду з відповідними додатками та додатковими угодами, договірні ціни, акти приймання виконаних робіт, довідки про вартість виконаних робіт, підсумкові відомості ресурсів до актів форми КБ-2в, локальні кошториси, пояснювальні записки, проектно- кошторисна документація, накладні, сертифікати на використані під час проведення робіт матеріали та конструкції, технічні завдання, дефектні акти, платіжні доручення, рахунки- фактури та інші документи), які підтверджують оплату та виконання робіт на замовлення Департаменту будівництва, енергозбереження, архітектури та містобудування Луганської обласної державної адміністрацій протягом 2017-2019 років на наступних об`єктах комунальної власності, а саме:

1) «Реконструкція будівлі терапевтичного корпусу ЦМЛ, м. Рубіжне» - замовник Департамент будівництва, енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА (договір № 20 від 03.06.2019).

2) «Будівництво Чмирівської сільської лікарської амбулаторії загальної практики - сімейної медицини за адресою: вулиця Повітрянофлотська, село Чмирівка, Старобільський район, Луганська область» - замовник Департамент будівництва, енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА (договір № 51 від 12.11.2018).

3) «Капітальний ремонт медичного закладу, розташованого за адресою: м. Лисичанськ, кв. 40 років Перемоги, 12а» - замовник Департамент будівництва, енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА (договір № 9 від 11.05.2018).

4) «Капітальний ремонт будівлі Луганської обласної дитячої клінічної лікарні за адресою: м. Лисичанськ, кв. 40 років Перемоги, 12а» - замовник Департамент будівництва, енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА (договір № 5 від 23.04.2018).

5) «Капітальний ремонт відділень медичного закладу за адресою: м. Лисичанськ, кв. 40 років Перемоги, 12а» - замовник Департамент будівництва, енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА (договір № 26 від 04.07.2018).

6) «Капітальний ремонт будівлі Луганської обласної дитячої клінічної лікарні за адресою: м. Лисичанськ, кв. 40 років Перемоги, 12а» - замовник Департамент будівництва, енергозбереження, містобудування та архітектури Луганської ОДА (договір № 77 від 08.11.2017).

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, але заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. М. Олійник