Ухвала суду № 87877893, 24.02.2020, Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя

Дата ухвалення
24.02.2020
Номер справи
265/7410/19
Номер документу
87877893
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 265/7410/19

Провадження № 1-кс/265/582/20

У Х В А Л А

24 лютого 2020 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Гноєвой С.С., за участю секретаря судового засідання Лапоног Т.Г., розглянувши клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань прокуратури Донецької області Чумбаш О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

18 лютого 2020 року прокурор третього відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань прокуратури Донецької області Чумбаш О.В. звернувся до слідчого судді Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання зазначав, що Управлінням організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань прокуратури Донецької області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №42018050000000542 від 30.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за результатами проведення аналізу фінансово-господарської діяльності основних підприємств – імпортерів будівельної техніки та запчастин до неї, а саме: ТОВ «ЕТС» (код ЄДРПОУ 24308872), ТОВ «ЕТС-КИЇВ» (код ЄДРПОУ 39482580), ТОВ «ВЕСТ ІСТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41275867), загальне керівництво якими здійснює один з засновників зазначених підприємств – ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), встановлено, що штучне завищення податкового кредиту та витрат за рахунок оприбуткування імпортних товарів від сумнівних СГД у період з січня 2016 по теперішній час здійснювалось виключно через ТОВ «ЕТС». Так, посадовими особами ТОВ «ЕТС» у період 2016 – 2019 років, через пов`язану компанію - нерезидента «ARAX SPEDITIONS-, HANDELS-, BERATUNGS-AGENTUR GMBH» (Німеччина), яка є власником ТОВ «ЕТС», здійснені ризикові операції з придбання імпортних (згідно коду УКТЗЕД) товарів у ряду СГД, що мають ознаки «фіктивності» та «ризиковості», а саме: ТОВ «ДЕЛАЙН ЮА» (код ЄДРПОУ 37868488), ТОВ «АГРАРНА ІНІЦІАТИВА» (код ЄДРПОУ 38612558), ТОВ «ПАНОРАМА-СКАЙ» (код ЄДРПОУ 39343141), ТОВ «ПФК КОНТУР» (код ЄДРПОУ 39474213), ТОВ «ПАЛЛАДА ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39493866), ТОВ «СПЕЦАВІАКОНТРАКТ» (код ЄДРПОУ 39704670), ТОВ «ТУРБО СІТІ» (код ЄДРПОУ 39714338), ТОВ «АГРОФЛЕКСГРУП 2015» (код ЄДРПОУ 39739640), ТОВ «НОРДІН» (код ЄДРПОУ 39778700), ТОВ «МИКБУДСНАБ» (код ЄДРПОУ 39787359), ТОВ «ЛОНГ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 39876252), ТОВ «САЙРЕЗ» (код ЄДРПОУ 39900182), ТОВ «АЙРЕСС» (код ЄДРПОУ 39903403), ТОВ «РОСТОН» (код ЄДРПОУ 39904166), ТОВ «АНІТАС» (код ЄДРПОУ 39913359), ТОВ «ФЛЕШКОРП» (код ЄДРПОУ 39922253), ТОВ «БУДКОМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39971667), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «АРТІК» (код ЄДРПОУ 40015494), ТОВ «СТАРБУД ІНВЕСТМЕНТ» (код ЄДРПОУ 40041566), ТОВ «ДЖЕНЕРАЛ-СПЕЙС» (код ЄДРПОУ 40101462), ТОВ «ЛОРДФІЛК» (код ЄДРПОУ 40103941), ТОВ «ДЕЛАЙЗ СІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 40104133), ТОВ «ЕПИКА КЛАБ» (код ЄДРПОУ 40105383), ТОВ «ЛЕКС БРАНЧ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40146000), ТОВ «РАЙА ЛЕОН» (код ЄДРПОУ 40151377), ТОВ «ІНТЕР ПРОДЖЕКТ» (код ЄДРПОУ 40251981), ТОВ «СТАНДАРТ ЕВОЛЮШН ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 40336085), ТОВ «ОПТІМА ПЛАС» (код ЄДРПОУ 40385106), ТОВ «ІНФО АГРО СТРОЙ» (код ЄДРПОУ 40404008), ТОВ «ДРОНТОН» (колишня назва - ТОВ «ВЕСТ ФОРТ ЛТД», код ЄДРПОУ 40426938), ТОВ «ТЕХСНАБПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 40469133), ТОВ «ЕМІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40529396), ТОВ «ВАНТАЖТРАНСПІВДЕНЬ» (код ЄДРПОУ 40625388), ТОВ «САНДЕРС КЕПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 40925996), ТОВ «ВІЗА ЕНЕРДЖИ» (колишня назва - ТОВ «МАЕРС», код ЄДРПОУ 40953447), ТОВ «ДОСТА» (код ЄДРПОУ 41041043), ТОВ «АЛЬТОС ГРУП» (код ЄДРПОУ 41041216), ТОВ «ХОРСЕН» (код ЄДРПОУ 41065111), ТОВ «СТРОЙТРЕНД» (код ЄДРПОУ 41095335), ТОВ «ВОРК ТАУН» (код ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «ЕМСІС» (колишня назва - ТОВ «ВЕСТ ТОРГ ГРУП», код ЄДРПОУ 41135466), ТОВ «КАБЕЛЬТОРГ» (код ЄДРПОУ 41159335), ТОВ «УКРПРОМ-ОБЛАДНАННЯ» (код ЄДРПОУ 41183279), ТОВ «ФІРМА «МІРАТОРГ» (код ЄДРПОУ 41195478), ТОВ «ОПТИМА ПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 41305220), ТОВ «ДЕЛЛ КОМ» (код ЄДРПОУ 41345661), ТОВ «КРІОН ПЛАС» (код ЄДРПОУ 41375675), ТОВ «ВЕЙК ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41377599), ТОВ «МІЛОУС» (код ЄДРПОУ 41448671), ТОВ «АСКАЛІЯ» (код ЄДРПОУ 41461837), ТОВ «ВЕЛІНГ ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 41523573), ТОВ «КНУТЕСТ» (код ЄДРПОУ 41598256), ТОВ «РІМЕЙКО» (колишня назва - ТОВ «ФІРМА «ТАВР», код ЄДРПОУ 41616086), ТОВ «МИЛАВИЦА» (код ЄДРПОУ 41706750), ТОВ «ТРЕЙД ЮНИОН» (код ЄДРПОУ 41716858), ТОВ «КАССІС АВ» (колишня назва - ТОВ «СЕРТЕКС ПЛЮС», код ЄДРПОУ 41717940), ТОВ «АРКВЕСТ» (колишня назва - ТОВ «ІНВЕСТІОН СЕРВІС», код ЄДРПОУ 41780216), ТОВ «АРТІУС САЙД» (код ЄДРПОУ 41825377), ТОВ «ЮНЕСКА ЛТД» (код ЄДРПОУ 41890210), ТОВ «АЙРОНКЕМ» (код ЄДРПОУ 42099466), ТОВ «БРУТЕКС» (код ЄДРПОУ 42101569), ТОВ «ТОТАЛ ЕНЕРДЖІК» (код ЄДРПОУ 42209674), ТОВ «КАССІС СТОР» (колишня назва - ТОВ «АСТОР ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42465303), що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, в особливо великому розмірі, на загальну суму понад 5 млн.грн.

Вказане правопорушення підтверджується дослідженням управління по боротьбі з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Донецькій області від 31.05.2017 №29/05-99-16-02-16/24308872. У зв`язку з чим, загальна сума несплати до Державного бюджету України податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, службовими особами ТОВ «ЕТС» у період з 01.01.2016р. по теперішній час із урахуванням проведеного дослідження від 31.05.2017 №29/05-99-16-02-16/24308872 та аналізу становить понад 5 млн. грн.

Проведеним аналізом джерела поставлених імпортних (згідно коду УКТЗЕД) товарів на адресу ТОВ «ЕТС» у період січня 2016р. – червня 2019р. сумнівними СГД встановлено підміну номенклатури товару та відсутність фактичного джерела поставлених імпортних (згідно коду УКТЗЕД) товарів на адресу ТОВ «ЕТС».

В ході проведених обшуків за адресами місць зберігання документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЕТС» (ЄДРПОУ 24308872) виявлені та вилучені копії документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЕТС» (ЄДРПОУ 24308872).

Правова кваліфікація кримінального правопорушення — ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЕТС» (ЄДРПОУ 24308872).

Встановлено, що 27.03.2018 року ТОВ «ЕТС» (ЄДРПОУ 24308872) звернулось до суду з позовною заявою до Головного управління ДФС у Донецькій області про визнання протиправним та скасування податкового повідомлення-рішення № 0001591411 від 01 березня 2018 року, яким зменшено розмір від`ємного значення суми податку на додану вартість у сумі 4326460,00 грн.

З наданих до матеріалів справи доказів судом встановлено, що між ТОВ «ВОРК ТАУН» (Постачальник) та ТОВ «ЕТС» (Покупець) укладено договір поставки № вт-01/з від 05.04.2017 року, згідно умов якого Постачальник зобов`язується поставляти і передавати товар, а Покупець зобов`язується прии?няти та оплатити товар на умовах, визначених у даному Договорі. Наи?менування, асортимент, кількість та ціна товару, що є предметом даного Договору, визначаються у видаткових накладних. (т.1 а.с.189- 191). Виконання договору підтверджується видатковими накладними № вт-468 від 10.04.2017 року, на суму 289 223,32 гривень (у т.ч. ПДВ 48203,89 грн.), № вт-869 від 18.04.2017 року, на суму 277413,48 гривень (у т.ч. ПДВ 46235,58 грн.), № вт-885 від 18.04.2017 року, на суму 299563,33 гривень (у т.ч. ПДВ 49927,22 грн.), № вт-1164 від 24.04.2017 року, на суму 205 200 гривень (у т.ч. ПДВ 34 200 грн.), № вт-1165 від 24.04.2017 року, на суму 205 200 гривень (у т.ч. ПДВ 34 200 грн.), № вт-1166 від 24.04.2017 року, на суму 297961,24 гривень (у т.ч. ПДВ 49660,21 грн.), № вт-1187 від 24.04.2017 року, на суму 287572,20 гривень (у т.ч. ПДВ 47928,70 грн.), № вт-1180 від 24.04.2017 року, на суму 190 000 гривень (у т.ч. ПДВ 31666,67 грн.) на загальну суму 2052133 гривен 57 копіи?ок (у т.ч. ПДВ). Розрахунки за вищевказаним правочином підтверджується платіжним дорученням № 1630 від 16.05.2017 року на суму 185 105,58 грн., платіжним дорученням № 1547 від 04.05.2017 року на суму 30 368,45 грн. Залишок заборгованості ТОВ «ЕТС» перед ТОВ «ВОРК ТАУН» складає 1 836 659 54 гривень. На підтвердження реалізаціі? товарно-матеріальних цінностеи? у господарськіи? діяльності позивачем надано оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, акти виконаних робіт, списання запасних частин та паливно-мастильних матеріалів, видаткові накладні, акти збірки комплекту, акти виконаних робіт, списання з/ч та експлуатаціі? матеріалів. Транспортування товару здіи?снювалось автомобільним транспортом, про що свідчать товарно-транспортні накладні №468 від 10.04.2017 року, № 869 від 18.04.2017 року, № 885 від 18.04.2017 року, № 1164 від 24.04.2017 року, № 1165 від 24.04.2017 року, № 1166 від 24.04.2017 року, № 1187 від 24.04.2017 року, № 1180 від 24.04.2017 року та подорожні листи вантажного автомобіля. Вищезазначені документи на підтвердження господарських операціи? надані позивачем та містяться в матеріалах справи. (т.1 а.с.189-250, т.2 а.с. 1-101).

Також, з наданих до матеріалів справи доказів судом встановлено, що між ТОВ «УКПРОМ-ОБЛАДНАННЯ» (Постачальник) та ТОВ "ЕТС" (Покупець) було укладено договір поставки № УПО-01/з від 02.04.2017 року, згідно умов якого Постачальник зобов`язується поставити, а Покупець зобов`язується прии?няти та оплатити товар - наи?менування, кількість та інші визначальні умови поставки якого, визначається у специфікаціях ( а за і?х відсутністю у відповідності до накладних) к договору, які є невідємною и?ого частиною. (т.2 а.с.102-103). Виконання договору підтверджується видатковими накладними № УпО-103 від 03.04.2017 року, на суму 299722,69 гривень (у т.ч. ПДВ 49953,78 грн.), № УпО-203 від 03.04.2017 року, на суму 295552,63 гривень (у т.ч. ПДВ 49258,77 грн.), № УпО-303 від 03.04.2017 року, на суму 284299,94 гривень (у т.ч. ПДВ 47383,32 грн.), № УпО-403 від 03.04.2017 року, на суму 297859,51 гривень (у т.ч. ПДВ 49643,25 грн.), № УпО-503 від 03.04.2017 року, на суму 189№ УпО-11 від 03.05.2017 року, на суму 299853,58 гривень (у т.ч. ПДВ 49975,60 грн.)024,10 гривень (у т.ч. ПДВ 31504,02 грн.), № УпО-610 від 10.04.2017 року, на суму 112938,77 гривень (у т.ч. ПДВ 18823,13 грн.), № УпО-10 від 03.05.2017 року, на суму 299680,94 гривень (у т.ч. ПДВ 49946,82 грн.), № УпО-2 від 03.05.2017 року, на суму 159962,09 гривень (у т.ч. ПДВ 26660,35 грн.), № УпО-3 від 03.05.2017 року, на суму 150164,87 гривень (у т.ч. ПДВ 25027,48 грн.), № УпО-4 від 03.05.2017 року, на суму 230026,80 гривень (у т.ч. ПДВ 38337,80 грн.), № УпО-5 від 03.05.2017 року, на суму 209533,20 гривень (у т.ч. ПДВ 34922,20 грн.), № УпО-7 від 03.05.2017 року, на суму 248846,40 гривень (у т.ч. ПДВ 41474,40 грн.) на загальну суму 3349843 гривен 92 копіи?ок (у т.ч. ПДВ). Розрахунки за вищевказаним правочином підтверджується платіжним дорученням № 83 від 04.05.2017 року на суму 155 336,75 грн., платіжним дорученням № 1627 від 16.05.2017 року на суму 270000,00 грн., платіжним дорученням № 1628 від 16.05.2017 року на суму 500000,00 грн., платіжним дорученням № 1629 від 16.05.2017 року на суму 260930,00 грн., платіжним дорученням № 1662 від 18.05.2017 року на суму 505930,00 грн., платіжним дорученням № 1661 від 18.05.2017 року на суму 275000,00 грн., платіжним дорученням № 1660 від 18.05.2017 року на суму 250000,00 грн., платіжним дорученням № 1822 від 31.05.2017 року на суму 196396,86 грн. Залишок заборгованості ТОВ «ЕТС» перед ТОВ «УКПРОМ-ОБЛАДНАННЯ» складає 936250,31 гривень. На підтвердження реалізаціі? товарно-матеріальних цінностеи? у господарськіи? діяльності позивачем надано оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, видаткові накладні, акти виконаних робіт, списання з/ч та експлуатаціі? матеріалів, акти виконаних робіт, списання запасних частин та паливно-мастильних матеріалів, накладні на передачу матеріалів у виробництво. Транспортування товару здіи?снювалось автомобільним транспортом, про що свідчать товарно-транспортні накладні № 103 від 03.04.2017 року, № 203 від 03.04.2017 року, № 303 від 03.04.2017 року, № 403 від 03.04.2017 року, № 503 від 03.04.2017 року, № 610 від 10.04.2017 року, № 11 від 03.05.2017 року, № 10 від 03.05.2017 року, № 2 від 03.05.2017 року, № 3 від 03.05.2017 року, № 4 від 03.05.2017 року, № 6 від 03.05.2017 року, № 5 від 03.05.2017 року, № 7 від 03.05.2017 року та подорожні листи вантажного автомобіля. Вищезазначені документи на підтвердження господарських операціи? надані позивачем та містяться в матеріалах справи. (т.2 а.с.102-122).

З наданих до матеріалів справи доказів судом встановлено, що між ТОВ «ОПТИМА ПОСТАЧ» (Постачальник) та ТОВ "ЕТС" (Покупець) було укладено договір поставки № ОП/ЕТС-11-05-17 від 11.05.2017 року, згідно умов якого Постачальник зобов`язується поставити та передати у власність Покупця запасні частини деталі, матеріали, масла, технічні рідини і т.д., а Покупець зобовязується прии?няти Товар та оплатити и?ого на умовах даного Договору. (т.3 а.с. 123-126). Виконання договору підтверджується видатковими накладними № ОП-17 від 12.05.2017 року, на суму 298831,78 гривень (у т.ч. ПДВ 49805,30 грн.), № ОП-26 від 12.05.2017 року, на суму 252433,45 гривень (у т.ч. ПДВ 42072,24 грн.), № ОП-18 від 12.05.2017 року, на суму 292656,77 гривень (у т.ч. ПДВ 48776,13грн.), № ОП-24 від 12.05.2017 року, на суму 297302,44 гривень (у т.ч. ПДВ 49550,41 грн.), № ОП-69 від 22.05.2017 року, на суму 249450,38 гривень (у т.ч. ПДВ 41575,06 грн.), № ОП-68 від 22.05.2017 року, на суму 163188,01 гривень (у т.ч. ПДВ 27198,00 грн.), № ОП-73 від 22.05.2017 року, на суму 289730,96 гривень (у т.ч. ПДВ 48288,49 грн.), № ОП-72 від 22.05.2017 року, на суму 296555,48 гривень (у т.ч. ПДВ 49425,91 грн.), № ОП-61 від 22.05.2017 року, на суму 260859,97 гривень (у т.ч. ПДВ 43476,66 грн.), № ОП-75 від 22.05.2017 року, на суму 270 600 гривень (у т.ч. ПДВ 45 100 грн.), № ОП-76 від 22.05.2017 року, на суму 270 600 гривень (у т.ч. ПДВ 45 100 грн.), № ОП-74 від 22.05.2017 року, на суму 299 400 гривень (у т.ч. ПДВ 49 900 грн.), № ОП-70 від 22.05.2017 року, на суму 251 100 гривень (у т.ч. ПДВ 41 850 грн.), № ОП-62 від 22.05.2017 року, на суму 81 000 гривень (у т.ч. ПДВ 13 500 грн.) на на загальну суму 3 573 709 гривен 24 копіи?ок (у т.ч. ПДВ). Розрахунки за вищевказаним правочином підтверджується платіжним дорученням № 1987 від 16.06.2017 року на суму 200000,00 грн., платіжним дорученням № 2058 від 22.06.2017 року на суму 286077,38 грн., платіжним дорученням № 2073 від 26.06.2017 року на суму 300465,00 грн., платіжним дорученням № 2072 від 26.06.2017 року на суму 215 000,00 грн., платіжним дорученням № 2123 від 03.07.2017 року на суму 224446,48 грн., платіжним дорученням № 2136 від 05.07.2017 року на суму 300465,00 грн., платіжним дорученням № 2135 від 05.07.2017 року на суму 215 000 грн., платіжне доручення № 1839 від 01.06.2017 року на суму 119828,57 грн., платіжним дорученням № 1924 від 09.06.2017 року на суму 530 000,00 грн., платіжним дорученням № 1923 від 09.06.2017 року на суму 500930,00 грн., платіжним дорученням № 1934 від 12.06.2017 року на суму 255410,90 грн., платіжним дорученням № 1989 від 16.06.2017 року на суму 592500,00 грн. Залишок заборгованості ТОВ «ЕТС» перед ТОВ «ОПТИМА ПОСТАЧ» складає 0,00 гривень. На підтвердження реалізаціі? товарно-матеріальних цінностеи? у господарськіи? діяльності позивачем надано оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, акт прии?мання-здачі відремонтованих, реконструи?ованих та модернізованих обєктів, накладні на передачу матеріалів у виробництво, видаткові накладні, акти виконаних робіт, списання запасних частин та паливно-мастильних матеріалів, акти виконаних робіт, списання з/ч та експлуатаціі? матеріалів. Транспортування товару здіи?снювалось автомобільним транспортом, про що свідчать товарно-транспортні накладні № 17 від 12.05.2017 року, № 26 від 12.05.2017 року, № 18 від 12.05.2017 року, № 24 від 12.05.2017 року, № 69 від 22.05.2017 року, № 68 від 22.05.2017 року, № 73 від 22.05.2017 року, № 72 від 22.05.2017 року, № 61 від 22.05.2017 року, № 75 від 22.05.2017 року, № 76 від 22.05.2017 року, № 74 від 22.05.2017 року, № 62 від 22.05.2017 року та подорожні листи вантажного автомобіля. Вищезазначені документи на підтвердження господарських операціи? надані позивачем та міститься в матеріалах справи. (т.3 а.с.123-250, т.4 а.с.1-168).

З наданих до матеріалів справи доказів судом встановлено, що між ТОВ «СТРОИ?ТРЕНД» (Постачальник) та ТОВ "ЕТС" (Покупець) було укладено договір поставки № СТ-15-05-17 від 15.05.2017 року, згідно умов якого Постачальник зобов`язується поставити та передати у власність Покупця запасні частини деталі, матеріали, масла, технічні рідини і т.д., а Покупець зобовязується прии?няти Товар та оплатити и?ого на умовах даного Договору. (т.4 а.с. 169-172). Виконання договору підтверджується видатковими накладними № СТ-58 від 22.05.2017 року, на суму 600000 гривень (у т.ч. ПДВ 100 000 грн.), № СТ-59 від 22.05.2017 року, на суму 600000 гривень (у т.ч. ПДВ 100 000 грн.) на загальну суму 1200 000 гривен 00 копіи?ок (у т.ч. ПДВ). Розрахунки за вищевказаним правочином підтверджується платіжним дорученням № 1980 від 15.06.2017 року на суму 126000,00 грн. Залишок заборгованості ТОВ «ЕТС» перед ТОВ «СТРОИ?ТРЕНД» складає 1074000 гривень 00 копіи?ок. На підтвердження реалізаціі? товарно-матеріальних цінностеи? у господарськіи? діяльності позивачем надано оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, накладні на передачу матеріалів у виробництво № Е-00000016 від 26.05.2017 року, № Е-00000015 від 29.05.2017 року. Транспортування товару здіи?снювалось автомобільним транспортом, про що свідчать товарно-транспортні накладні № 58 від 22.05.2017 року, № 59 від 22.05.2017 року та подорожні листи вантажного автомобіля. Вищезазначені документи на підтвердження господарських операціи? надані позивачем та містяться в матеріалах справи.(т.4 а.с. 169-187).

З наданих до матеріалів справи доказів судом встановлено, що між ТОВ «ДЕЛЛ КОМ» (Постачальник) та ТОВ "ЕТС" (Покупець) було укладено договір поставки № ДК-101 від 12.06.2017 року, згідно умов якого Постачальник зобов`язується поставити та передати у власність Покупця запасні частини деталі, матеріали, масла, технічні рідини і т.д., а Покупець зобовязується прии?няти Товар та оплатити и?ого на умовах даного Договору. (т.4 а.с. 188-191). Виконання договору підтверджується видатковою накладною № ДК-906 від 19.06.2017 року, на суму 246404,78 гривень (у т.ч. ПДВ 41067,46 грн.). Розрахунки за вищевказаним правочином підтверджується платіжним дорученням № 2194 від 11.07.2017 року на суму 25872,50 грн., договіром відступлення прав(а) вимоги № ДК-А-03 від 09.01.2018 року на суму 220532,28 грн. Залишок заборгованості ТОВ «ЕТС» перед ТОВ «ДЕЛЛ КОМ» складає 0,00 гривен. На підтвердження реалізаціі? товарно-матеріальних цінностеи? у господарськіи? діяльності позивачем надано оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, акти прии?мання-здачі відремонтованих, реконструи?ованих та модернізованих об`єктів. Транспортування товару здіи?снювалось автомобільним транспортом, про що свідчать товарно-транспортна накладна № 906 від 19.06.2017 року та подорожніи? лист вантажного автомобіля. Вищезазначені документи на підтвердження господарських операціи? надані позивачем та містяться в матеріалах справи. (т.4 а.с.188-223).

Також, судом встановлено, що між ТОВ «КАБЕЛЬТОРГ» (Постачальник) та ТОВ "ЕТС" (Покупець) було укладено договір поставки № ДК-101 від 12.06.2017 року, згідно умов якого Постачальник зобов`язується поставити та передати у власність Покупця запасні частини деталі, матеріали, масла, технічні рідини і т.д., а Покупець зобовязується прии?няти Товар та оплатити и?ого на умовах даного Договору. (т.4 а.с. 224-227). Виконання договору підтверджується видатковою накладною № кт-10 від 03.07.2017 року, на суму 240 000 гривень (у т.ч. ПДВ 40 000 грн.). Розрахунки за вищевказаним правочином підтверджується платіжним дорученням № 2346 від 31.07.2017 року на суму 25200,00 грн., договір відступлення прав(а) вимоги № К-А-02 від 09.01.2018 року на суму 214800,00 грн. Залишок заборгованості ТОВ «ЕТС» перед ТОВ «КАБЕЛЬТОРГ» складає 0,00 гривен. На підтвердження реалізаціі? товарно-матеріальних цінностеи? у господарськіи? діяльності позивачем надано оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, накладна на передачу матеріалів у виробництво № Е-00000027 від 05.07.2017 року. Транспортування товару здіи?снювалось автомобільним транспортом, про що свідчить товарно-транспортна накладна № 10 від 03.07.2017 року та подорожніи? лист вантажного автомобіля. Вищезазначені документи на підтвердження господарських операціи? надані позивачем та містяться в матеріалах справи. (т.4 а.с.224-250).

Також, з наданих до матеріалів справи доказів судом встановлено, що між ТОВ «КРІОН ПЛАС» (Постачальник) та ТОВ "ЕТС" (Покупець) було укладено договір поставки № Кр-ЕТС-15.7 від 15.07.2017 року, згідно умов якого Постачальник зобов`язується поставити та передати у власність Покупця запасні частини деталі, матеріали, масла, технічні рідини і т.д., а Покупець зобовязується прии?няти Товар та оплатити и?ого на умовах даного Договору. (т.4 а.с. 240-243). Виконання договору підтверджується видатковими накладними № 53 від 01.09.2017 року, на суму 204234,36 гривень (у т.ч. ПДВ 34039,06 грн.), № 13 від 01.09.2017 року, на суму 281373,88 гривень (у т.ч. ПДВ 46895,65 грн.), № 12 від 01.09.2017 року, на суму 277886,70 гривень (у т.ч. ПДВ 46314,45 грн.), № 59 від 02.10.2017 року, на суму 158882,14 гривень (у т.ч. ПДВ 26480,36 грн.), № 58 від 02.10.2017 року, на суму 299013,98 гривень (у т.ч. ПДВ 49835,66 грн.), № 65 від 02.10.2017 року, на суму 293557,21 гривень (у т.ч. ПДВ 48926,20 грн.), № 63 від 02.10.2017 року, на суму 262987,21 гривень (у т.ч. ПДВ 43831,20 грн.), № 62 від 02.10.2017 року, на суму 300000 гривень (у т.ч. ПДВ 50000 грн.), № 60 від 02.10.2017 року, на суму 299257,54 гривень (у т.ч. ПДВ 49876,26 грн.), № 312 від 09.10.2017 року, на суму 137059,60 гривень (у т.ч. ПДВ 22843,27 грн.), № 311 від 09.10.2017 року, на суму 299955,38 гривень (у т.ч. ПДВ 49992,56 грн.), № 306 від 09.10.2017 року, на суму 291070,87 гривень (у т.ч. ПДВ 48511,81 грн.), № 307 від 09.10.2017 року, на суму 297343,67гривень (у т.ч. ПДВ 49557,28 грн.), № 316 від 09.10.2017 року, на суму 298045,42гривень (у т.ч. ПДВ 49674,24 грн.), № 317 від 09.10.2017 року, на суму 280485,71 гривень (у т.ч. ПДВ 46747,62 грн.), № 710 від 17.07.2017 року, на суму 160213,51гривень (у т.ч. ПДВ 26702,25 грн.), № 706 від 17.07.2017 року, на суму 269626,37гривень (у т.ч. ПДВ 44937,73 грн.), № 709 від 17.07.2017 року, на суму 380640,00гривень (у т.ч. ПДВ 63440 грн.), накладна № 708 від 17.07.2017 року, на суму 360000гривень (у т.ч. ПДВ 60000 грн.), № 1208 від 26.07.2017 року, на суму 210240 гривень (у т.ч. ПДВ 35040 грн.), № 1206 від 26.07.2017 року, на суму 329520 гривень (у т.ч. ПДВ 54920 грн.), № 1207 від 26.07.2017 року, на суму 300000 гривень (у т.ч. ПДВ 50000 грн.), № 1205 від 26.07.2017 року, на суму 180240 гривень (у т.ч. ПДВ 30040 грн.), № 1062 від 24.07.2017 року, на суму 129470,17 гривень (у т.ч. ПДВ 21578,36 грн.), № 1060 від 24.07.2017 року, на суму 297195,02 гривень (у т.ч. ПДВ 49532,50 грн.), № 1061 від 24.07.2017 року, на суму 262597,56 гривень (у т.ч. ПДВ 43766,26 грн.), № 8 від 01.08.2017 року, на суму 193001,98 гривень (у т.ч. ПДВ 32167,00 грн.), № 6 від 01.08.2017 року, на суму 252594,50 гривень (у т.ч. ПДВ 42099,08 грн.), № 5 від 01.08.2017 року, на суму 252594,50 гривень (у т.ч. ПДВ 42099,08 грн.), № 10 від 01.08.2017 року, на суму 145393,99 гривень (у т.ч. ПДВ 24232,33 грн.), № 9 від 01.08.2017 року, на суму 252594,50 гривень (у т.ч. ПДВ 42099,08 грн.), № 7 від 01.08.2017 року, на суму 252594,50 гривень (у т.ч. ПДВ 42099,08 грн.), № 11 від 01.08.2017 року, на суму 162062,09 гривень (у т.ч. ПДВ 27010,35 грн.), № 317 від 07.08.2017 року, на суму 726852,00 гривень (у т.ч. ПДВ 121142 грн.), № 316 від 07.08.2017 року, на суму 300000 гривень (у т.ч. ПДВ 50000 грн.), № 315 від 07.08.2017 року, на суму 298796,06 гривень (у т.ч. ПДВ 49799,34 грн.), № 320 від 07.08.2017 року, на суму 298662,54 гривень (у т.ч. ПДВ 49777,09 грн.), № 319 від 07.08.2017 року, на суму 297245,89 гривень (у т.ч. ПДВ 49540,98 грн.), № 318 від 07.08.2017 року, на суму 157593,40 гривень (у т.ч. ПДВ 26265,57 грн.), № 314 від 07.08.2017 року, на суму 298690,96 гривень (у т.ч. ПДВ 49781,83 грн.), № 876 від 18.08.2017 року, на суму 299195,03 гривень (у т.ч. ПДВ 49865,84 грн.), № 877 від 18.08.2017 року, на суму 225167,69 гривень (у т.ч. ПДВ 37527,95 грн.), № 875 від 18.08.2017 року, на суму 206268,62 гривень (у т.ч. ПДВ 34378,10 грн.), № 878 від 18.08.2017 року, на суму 298723,04 гривень (у т.ч. ПДВ 49787,17 грн.) на загальну суму 15067 249 гривен 69 копіи?ок (у т.ч. ПДВ). Розрахунки за вищевказаним правочином підтверджується платіжними дорученнями № 2403 від 07.08.2017 року на суму 122900,38 грн., № 2486 від 16.08.2017 року на суму 179472,59 грн., № 2561 від 28.08.2017 року на суму 158637,79 грн., № 2630 від 01.09.2017 року на суму 249673,29 грн., № 2813 від 19.09.2017 року на суму 108082,21 грн., № 2897 від 25.09.2017 року на суму 80166,97 грн., № 2934 від 27.09.2017 року на суму 386765,00 грн., № 2933 від 27.09.2017 року на суму 128700,00 грн., № 3081 від 10.10.2017 року на суму 150400,00 грн., № 3080 від 10.10.2017 року на суму 160060,00 грн., № 3079 від 10.10.2017 року на суму 205005,00 грн., № 3222 від 26.10.2017 року на суму 337854,17 грн., № 3267 від 31.10.2017 року на суму 160000,00 грн., № 3266 від 31.10.2017 року на суму 155000,00 грн., № 3265 від 31.10.2017 року на суму 200465,00 грн., № 4040 від 26.01.2018 року на суму 190920,57 грн., № 4086 від 31.01.2018 року на суму 54876,26 грн., № 4231 від 14.02.2018 року на суму 99476,99 грн. Залишок заборгованості ТОВ «ЕТС» перед ТОВ «КРІОН ПЛАС» складає 8 650 471 гривень 37 копіи?ок. На підтвердження реалізаціі? товарно-матеріальних цінностеи? у господарськіи? діяльності позивачем надано оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, акти виконаних робіт, списання з/ч та експлуатаціі? матеріалів, видаткові накладні, накладні на передачу матеріалів у виробництво, акти прии?мання-здачі відремонтованих, реконструи?ованих та модернізованих обєктів, акти виконаних робіт, списання запасних частин та паливно-мастильних матеріалів. Транспортування товару здіи?снювалось автомобільним транспортом, про що свідчать товарно-транспортні накладні № 53 від 01.09.2017 року, № 13 від 01.09.2017 року, № 12 від 01.09.2017 року, № 59 від 02.10.2017 року, № 58 від 02.10.2017 року, № 65 від 02.10.2017 року, № 63 від 02.10.2017 року, № 62 від 02.10.2017 року, № 60 від 02.10.2017 року, № 312 від 09.10.2017 року, № 311 від 09.10.2017 року, № 306 від 09.10.2017 року, № 307 від 09.10.2017 року, № 317 від 09.10.2017 року, № 316 від 09.10.2017 року, № 710 від 17.07.2017 року, № 706 від 17.07.2017 року, № 709 від 17.07.2017 року, № 708 від 17.07.2017 року, № 1208 від 26.07.2017 року, № 1206 від 26.07.2017 року, № 1207 від 26.07.2017 року, № 1205 від 26.07.2017 року, № 1062 від 24.07.2017 року, № 1060 від 24.07.2017 року, № 1061 від 24.07.2017 року, № 8 від 01.08.2017 року, № 6 від 01.08.2017 року, № 5 від 01.08.2017 року, № 10 від 01.08.2017 року, № 9 від 01.08.2017 року, № 7 від 01.08.2017 року, № 11 від 01.08.2017 року, № 317 від 07.08.2017 року, № 316 від 07.08.2017 року, № 315 від 07.08.2017 року, № 320 від 07.08.2017 року, № 319 від 07.08.2017 року, № 318 від 07.08.2017 року, № 314 від 07.08.2017 року, № 876 від 18.08.2017 року, № 877 від 18.08.2017 року, № 875 від 18.08.2017 року, № 878 від 18.08.2017 року та подорожні листи вантажного автомобіля. Вищезазначені документи на підтвердження господарських операціи? надані позивачем та містяться в матеріалах справи. (т.4 а.с. 240-250, т.5 а.с.1-250, т.6 а.с. 1-250, т.7 1-250, т.8 а.с. 1-142).

Також, судом встановлено, що між ТОВ «ВЕИ?К ТРЕИ?Д» (Постачальник) та ТОВ "ЕТС" (Покупець) було укладено договір поставки № ВТ-02 від 07.07.2017 року, згідно умов якого Постачальник зобов`язується поставити та передати у власність Покупцеві Товар, якии? є на складі на момент складання Договору, або буде придбано на момент передачі Покупцю, а Покупець зобовязується оплачувати та прии?няти Товар на умовах, визначних у даному Договорі. (т.8 а.с.143-145). Виконання договору підтверджується видатковою накладною № вт-356 від 10.07.2017 року, на суму 229845,29 гривень (у т.ч. ПДВ 38307,55 грн.), № вт-357 від 10.07.2017 року, на суму 286608,48 гривень (у т.ч. ПДВ 47768,48 грн.). Розрахунки за вищевказаним правочином підтверджується платіжним дорученням № 2316 від 28.07.2017 року на суму 54227,65 грн. Залишок заборгованості ТОВ «ЕТС» перед ТОВ «ВЕИ?К ТРЕИ?Д» складає 462226 гривень 12 копіи?ок. На підтвердження реалізаціі? товарно-матеріальних цінностеи? у господарськіи? діяльності позивачем надано оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, акти виконаних робіт, списання з/ч та експлуатаціі? матеріалів, видаткові накладні, акти виконаних робіт, списання запасних частин та паливно-мастильних матеріалів. Транспортування товару здіи?снювалось автомобільним транспортом, про що свідчить товарно-транспортна накладна № 356 від 10.07.2017 року, № 357 від 10.07.2017 року та подорожніи? лист вантажного автомобіля. Вищезазначені документи на підтвердження господарських операціи? надані позивачем та містяться в матеріалах справи. (т.8 а.с.143-235).

Також, з наданих до матеріалів справи доказів судом встановлено, що між ТОВ «АСКАЛІЯ» (Постачальник) та ТОВ "ЕТС" (Покупець) було укладено договір поставки № а-010809 від 04.09.2017 року, згідно умов якого Постачальник зобов`язується поставити та передати у власність Покупцеві Товар, якии? є на складі на момент складання Договору, або буде придбано на момент передачі Покупцю, а Покупець зобовязується оплачувати та прии?няти Товар на умовах, визначних у даному Договорі. (т.8 а.с.236-238). Виконання договору підтверджується видатковими накладними № 11 від 02.10.2017 року, на суму 294603,14 гривень (у т.ч. ПДВ 49100,52 грн.), № 10 від 02.10.2017 року, на суму 295418,56 гривень (у т.ч. ПДВ 49236,43 грн.), № 806 від 17.10.2017 року, на суму 300000 гривень (у т.ч. ПДВ 50000 грн.), № 804 від 17.10.2017 року, на суму 267338,41 гривень (у т.ч. ПДВ 44556,40 грн.), № 351 від 08.09.2017 року, на суму 298586,58 гривень (у т.ч. ПДВ 49764,43 грн.), № 352 від 08.09.2017 року, на суму 164612,27 гривень (у т.ч. ПДВ 27435,38 грн.), № 353 від 08.09.2017 року, на суму 292125,90 гривень (у т.ч. ПДВ 48687,65 грн.), № 858 від 18.09.2017 року, на суму 86208,04 гривень (у т.ч. ПДВ 14368,01 грн.), № 1270 від 25.09.2017 року, на суму 257964,26 гривень (у т.ч. ПДВ 42994,04 грн.), № 1276 від 25.09.2017 року, на суму 237614,35 гривень (у т.ч. ПДВ 39602,39 грн.), № 1269 від 25.09.2017 року, на суму 212595,71 гривень (у т.ч. ПДВ 35432,62 грн.), № 857 від 18.09.2017 року, на суму 294218,77 гривень. (у т.ч. ПДВ 49036,46 грн.). Розрахунки за вищевказаним правочином підтверджується платіжними дорученнями № 2884 від 22.09.2017 року на суму 79309,10 грн., № 3144 від 17.10.2017 року на суму 150000,00 грн., № 3143 від 17.10.2017 року на суму 160 065,00 грн., № 3142 від 17.10.2017 року на суму 205400,00 грн., № 3141 від 17.10.2017 року на суму 114303,12 грн., № 3256 від 30.10.2017 року на суму 61 952,28 грн., № 3445 від 21.11.2017 року на суму 59570,53 грн., № 3581 від 05.12.2017 року на суму 155360,00 грн., № 3580 від 05.12.2017 року на суму 155000,00 грн., № 3579 від 05.12.2017 року на суму 205105,00 грн., № 3651 від 12.12.2017 року на суму 200042,00 грн., № 3650 від 12.12.2017 року на суму 200700,00 грн., № 3649 від 12.12.2017 року на суму 220000,00 грн., № 3648 від 12.12.2017 року на суму 204000,00 грн., № 3711 від 15.12.2017 року на суму 330000,00 грн., № 3710 від 15.12.2017 року на суму 300400,00 грн., № 3709 від 15.12.2017 року на суму 200 078,96 грн., № 3882 від 05.01.2018 року на суму 16468,14 грн., № 3891 від 09.01.2018 року на суму 220532,28 грн., № 3890 від 09.01.2018 року на суму 214800,00 грн., № 3904 від 10.01.2018 року на суму 243442,60 грн., № 3950 від 17.01.2018 року на суму 602651,27 грн., № 3952 від 17.01.2018 року на суму 134490,13 грн. Залишок заборгованості ТОВ «ЕТС» перед ТОВ «АСКАЛІЯ» складає 0,00 гривень. На підтвердження реалізаціі? товарно-матеріальних цінностеи? у господарськіи? діяльності позивачем надано оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631 (т.10 а.с.98-250, т.11 а.с.1-55), акти виконаних робіт, списання з/ч та експлуатаціі? матеріалів, видаткові накладні, акти виконаних робіт, списання запасних частин та паливно-мастильних матеріалів, актами прии?мання-здачі відремонтованих, реконструи?ованих та модернізованих об`єктів. Транспортування товару здіи?снювалось автомобільним транспортом, про що свідчать товарно-транспортні накладні № 11 від 02.10.2017 року, № 10 від 02.10.2017 року, № 806 від 17.10.2017 року, № 804 від 17.10.2017 року, № 351 від 08.09.2017 року, № 352 від 08.09.2017 року, № 353 від 08.09.2017 року, № 858 від 18.09.2017 року, № 1270 від 25.09.2017 року, № 1276 від 25.09.2017 року, № 1269 від 25.09.2017 року, № 857 від 18.09.2017 року та подорожнии? лист вантажного автомобіля. Вищезазначені документи на підтвердження господарських операціи? надані позивачем та містяться в матеріалах справи. (т.8 а.с.236-250, т.9 а.с.1-254, т.10 а.с.1-97).

Таким чином, проведеним оглядом Єдиного реєстру судових рішень, встановлено, що оригінали документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЕТС» (ЄДРПОУ 24308872) по взаємовідносинам з ТОВ «ВОРК ТАУН» (ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «УКПРОМ-ОБЛАДНАННЯ» (ЄДРПОУ 41183279), ТОВ «ОПТИМА ПОСТАЧ» (ЄДРПОУ 41305220), ТОВ «СТРОИ?ТРЕНД» (ЄДРПОУ 41095335), ТОВ «ДЕЛЛ КОМ» (ЄДРПОУ 41345661), ТОВ «КАБЕЛЬТОРГ» (ЄДРПОУ 41159335), ТОВ «КРІОН ПЛАС» (ЄДРПОУ 41375675), ТОВ «ВЕИ?К ТРЕИ?Д» (ЄДРПОУ 41377599), ТОВ «АСКАЛІЯ» (ЄДРПОУ 41461837), надані до Донецького окружного адміністративного суду та перебувають у матеріалах справи №805/2141/18-а.

Враховуючи вищевикладене, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЕТС» (код ЄДРПОУ 24308872) по взаємовідносинам з ТОВ «ВОРК ТАУН» (ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «УКПРОМ-ОБЛАДНАННЯ» (ЄДРПОУ 41183279), ТОВ «ОПТИМА ПОСТАЧ» (ЄДРПОУ 41305220), ТОВ «СТРОИ?ТРЕНД» (ЄДРПОУ 41095335), ТОВ «ДЕЛЛ КОМ» (ЄДРПОУ 41345661), ТОВ «КАБЕЛЬТОРГ» (ЄДРПОУ 41159335), ТОВ «КРІОН ПЛАС» (ЄДРПОУ 41375675), ТОВ «ВЕИ?К ТРЕИ?Д» (ЄДРПОУ 41377599), ТОВ «АСКАЛІЯ» (ЄДРПОУ 41461837) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази в даному кримінальному провадженні.

Зазначені оригінали документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЕТС» (код ЄДРПОУ 24308872) по взаємовідносинам з ТОВ «ВОРК ТАУН» (ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «УКПРОМ-ОБЛАДНАННЯ» (ЄДРПОУ 41183279), ТОВ «ОПТИМА ПОСТАЧ» (ЄДРПОУ 41305220), ТОВ «СТРОИ?ТРЕНД» (ЄДРПОУ 41095335), ТОВ «ДЕЛЛ КОМ» (ЄДРПОУ 41345661), ТОВ «КАБЕЛЬТОРГ» (ЄДРПОУ 41159335), ТОВ «КРІОН ПЛАС» (ЄДРПОУ 41375675), ТОВ «ВЕИ?К ТРЕИ?Д» (ЄДРПОУ 41377599), ТОВ «АСКАЛІЯ» (ЄДРПОУ 41461837) необхідні для проведення почеркознавчих експертиз.

Таким чином, з метою проведення почеркознавчих експертиз, виникла необхідність у вилученні оригіналів вищевказаних документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЕТС» (код ЄДРПОУ 24308872) по взаємовідносинам з ТОВ «ВОРК ТАУН» (ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «УКПРОМ-ОБЛАДНАННЯ» (ЄДРПОУ 41183279), ТОВ «ОПТИМА ПОСТАЧ» (ЄДРПОУ 41305220), ТОВ «СТРОИ?ТРЕНД» (ЄДРПОУ 41095335), ТОВ «ДЕЛЛ КОМ» (ЄДРПОУ 41345661), ТОВ «КАБЕЛЬТОРГ» (ЄДРПОУ 41159335), ТОВ «КРІОН ПЛАС» (ЄДРПОУ 41375675), ТОВ «ВЕИ?К ТРЕИ?Д» (ЄДРПОУ 41377599), ТОВ «АСКАЛІЯ» (ЄДРПОУ 41461837), які надані до Донецького окружного адміністративного суду та перебувають у матеріалах справи № 805/2141/18-а.

Вищевказані документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЕТС» (код ЄДРПОУ 24308872) по взаємовідносинам з ТОВ «ВОРК ТАУН» (ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «УКПРОМ-ОБЛАДНАННЯ» (ЄДРПОУ 41183279), ТОВ «ОПТИМА ПОСТАЧ» (ЄДРПОУ 41305220), ТОВ «СТРОИ?ТРЕНД» (ЄДРПОУ 41095335), ТОВ «ДЕЛЛ КОМ» (ЄДРПОУ 41345661), ТОВ «КАБЕЛЬТОРГ» (ЄДРПОУ 41159335), ТОВ «КРІОН ПЛАС» (ЄДРПОУ 41375675), ТОВ «ВЕИ?К ТРЕИ?Д» (ЄДРПОУ 41377599), ТОВ «АСКАЛІЯ» (ЄДРПОУ 41461837) перебувають у матеріалах судової справи № 805/2141/18-а та містять охоронювану законом таємницю. Згідно Рішення Ради суддів України №73 від 04.11.2016 «Щодо вилучення судових справ органами досудового розслідування» «…у виняткових випадках для проведення судових експертиз із матеріалів судових справ можуть вилучатися лише оригінали документів, які існують в одному екземплярі, або, якщо отримати інший екземпляр неможливо, з одночасною заміною вилученого документа його копією».

Враховуючи покази свідка допитаного під час досудового розслідування, вбачається достатньо підстав вважати, що вищевказані документи виготовлені в одному екземплярі. Таким чином, вищевказані оригінали документів необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, у зв`язку з чим, виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до матеріалів судової справи 805/2141/18-а, яка перебуває у Донецького окружного адміністративного суду.

На підставі переліченого просив слідчого суддю надати тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Донецького окружного адміністративного суду та знаходяться в матеріалах справи № 805/2141/18-а, а саме до оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЕТС» (ЄДРПОУ 24308872) по взаємовідносинам з підприємствами наведеними у клопотанні, з можливістю їх вилучення.

Прокурор третього відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань прокуратури Донецької області Чумбаш О.В. в судове засідання не прибув, надав заяву з проханням розглянути клопотання за його відсутності, доводи викладенні у клопотанні підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно до ч. 1ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.3 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Представник Донецького окружного адміністративного суду будучи належним чином повідомленим про день та час розгляду клопотання до залу судового засідання не прибув, про причини своєї неявки суд не повідомив.

Згідно з ч.2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути вказане клопотання без участі представника Донецького окружного адміністративного суду.

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що на даний час СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018050000000542 від 30.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Розглядом вказаного клопотання слідчим суддею також було встановлено, що речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні Донецького окружного адміністративного суду, по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

При цьому з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, то суд вважає, з урахуванням наданих матеріалів, що заявлене прокурором клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, шляхом надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів з можливістю їх вилучення.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України,слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань прокуратури Донецької області Чумбаш О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Зобов`язати відповідальні осіб Донецького окружного адміністративного суду надати (забезпечити) прокурорам третього відділу процесуального керівництва управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань прокуратури Донецької області Самойленку Ігорю Анатолійовичу, Лимарєву Євгену Олександровичу, Борисевичу Миколі Володимировичу, Снігур Анні Леонідівні та заступнику начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Якубовичу Ярославу Вадимовичу; старшому слідчому з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Довголевському Олександру Вікторовичу; старшому слідчому з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Вершиніну Олександру Сергійовичу; старшому слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Майшмазу Костянтину Михайловичу; старшому слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Авдану Дмитру Романовичу; старшому слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Єлісєєву Сергію Олександровичу; слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Томіну Андрію Леонідовичу; слідчому третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Груню Дмитру Дмитровичу; старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліціїКононенко Владиславу Юрійовичу; старшому слідчому другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Орловському Артура Ігоровичу, тимчасовий доступ дооригіналів речей та документів, а саме які знаходяться в матеріалах справи № 805/2141/18-а, а саме до оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЕТС» (ЄДРПОУ 24308872) по взаємовідносинам з:

ТОВ «ВОРК ТАУН», а саме: договір поставки № вт-01/з від 05.04.2017 року; видаткові накладні № вт-468 від 10.04.2017 року, на суму 289 223,32 гривень (у т.ч. ПДВ 48203,89 грн.), № вт-869 від 18.04.2017 року, на суму 277413,48 гривень (у т.ч. ПДВ 46235,58 грн.), № вт-885 від 18.04.2017 року, на суму 299563,33 гривень (у т.ч. ПДВ 49927,22 грн.), № вт-1164 від 24.04.2017 року, на суму 205 200 гривень (у т.ч. ПДВ 34 200 грн.), № вт-1165 від 24.04.2017 року, на суму 205 200 гривень (у т.ч. ПДВ 34 200 грн.), № вт-1166 від 24.04.2017 року, на суму 297961,24 гривень (у т.ч. ПДВ 49660,21 грн.), № вт-1187 від 24.04.2017 року, на суму 287572,20 гривень (у т.ч. ПДВ 47928,70 грн.), № вт-1180 від 24.04.2017 року, на суму 190 000 гривень (у т.ч. ПДВ 31666,67 грн.); платіжні доручення № 1630 від 16.05.2017 року на суму 185 105,58 грн., № 1547 від 04.05.2017 року на суму 30 368,45 грн; оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, акти виконаних робіт, списання запасних частин та паливно-мастильних матеріалів, видаткові накладні, акти збірки комплекту, акти виконаних робіт, списання з/ч та експлуатаціі? матеріалів; товарно-транспортні накладні №468 від 10.04.2017 року, № 869 від 18.04.2017 року, № 885 від 18.04.2017 року, № 1164 від 24.04.2017 року, № 1165 від 24.04.2017 року, № 1166 від 24.04.2017 року, № 1187 від 24.04.2017 року, № 1180 від 24.04.2017 року та подорожні листи вантажного автомобіля.

ТОВ «УКПРОМ-ОБЛАДНАННЯ», а саме: договір поставки № УПО-01/з від 02.04.2017 року; видаткові накладні № УпО-103 від 03.04.2017 року, на суму 299722,69 гривень (у т.ч. ПДВ 49953,78 грн.), № УпО-203 від 03.04.2017 року, на суму 295552,63 гривень (у т.ч. ПДВ 49258,77 грн.), № УпО-303 від 03.04.2017 року, на суму 284299,94 гривень (у т.ч. ПДВ 47383,32 грн.), № УпО-403 від 03.04.2017 року, на суму 297859,51 гривень (у т.ч. ПДВ 49643,25 грн.), № УпО-503 від 03.04.2017 року, на суму 189№ УпО-11 від 03.05.2017 року, на суму 299853,58 гривень (у т.ч. ПДВ 49975,60 грн.)024,10 гривень (у т.ч. ПДВ 31504,02 грн.), № УпО-610 від 10.04.2017 року, на суму 112938,77 гривень (у т.ч. ПДВ 18823,13 грн.), № УпО-10 від 03.05.2017 року, на суму 299680,94 гривень (у т.ч. ПДВ 49946,82 грн.), № УпО-2 від 03.05.2017 року, на суму 159962,09 гривень (у т.ч. ПДВ 26660,35 грн.), № УпО-3 від 03.05.2017 року, на суму 150164,87 гривень (у т.ч. ПДВ 25027,48 грн.), № УпО-4 від 03.05.2017 року, на суму 230026,80 гривень (у т.ч. ПДВ 38337,80 грн.), № УпО-5 від 03.05.2017 року, на суму 209533,20 гривень (у т.ч. ПДВ 34922,20 грн.), № УпО-7 від 03.05.2017 року, на суму 248846,40 гривень (у т.ч. ПДВ 41474,40 грн.); платіжні доручення № 83 від 04.05.2017 року на суму 155 336,75 грн., № 1627 від 16.05.2017 року на суму 270000,00 грн., № 1628 від 16.05.2017 року на суму 500000,00 грн., № 1629 від 16.05.2017 року на суму 260930,00 грн., № 1662 від 18.05.2017 року на суму 505930,00 грн., № 1661 від 18.05.2017 року на суму 275000,00 грн., № 1660 від 18.05.2017 року на суму 250000,00 грн., № 1822 від 31.05.2017 року на суму 196396,86 грн; оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, видаткові накладні, акти виконаних робіт, списання з/ч та експлуатаціі? матеріалів, акти виконаних робіт, списання запасних частин та паливно-мастильних матеріалів, накладні на передачу матеріалів у виробництво; товарно-транспортні накладні № 103 від 03.04.2017 року, № 203 від 03.04.2017 року, № 303 від 03.04.2017 року, № 403 від 03.04.2017 року, № 503 від 03.04.2017 року, № 610 від 10.04.2017 року, № 11 від 03.05.2017 року, № 10 від 03.05.2017 року, № 2 від 03.05.2017 року, № 3 від 03.05.2017 року, № 4 від 03.05.2017 року, № 6 від 03.05.2017 року, № 5 від 03.05.2017 року, № 7 від 03.05.2017 року та подорожні листи вантажного автомобіля

ТОВ «ОПТИМА ПОСТАЧ», а саме: договір поставки № ОП/ЕТС-11-05-17 від 11.05.2017 року; видаткові накладні № ОП-17 від 12.05.2017 року, на суму 298831,78 гривень (у т.ч. ПДВ 49805,30 грн.), № ОП-26 від 12.05.2017 року, на суму 252433,45 гривень (у т.ч. ПДВ 42072,24 грн.), № ОП-18 від 12.05.2017 року, на суму 292656,77 гривень (у т.ч. ПДВ 48776,13грн.), № ОП-24 від 12.05.2017 року, на суму 297302,44 гривень (у т.ч. ПДВ 49550,41 грн.), № ОП-69 від 22.05.2017 року, на суму 249450,38 гривень (у т.ч. ПДВ 41575,06 грн.), № ОП-68 від 22.05.2017 року, на суму 163188,01 гривень (у т.ч. ПДВ 27198,00 грн.), № ОП-73 від 22.05.2017 року, на суму 289730,96 гривень (у т.ч. ПДВ 48288,49 грн.), № ОП-72 від 22.05.2017 року, на суму 296555,48 гривень (у т.ч. ПДВ 49425,91 грн.), № ОП-61 від 22.05.2017 року, на суму 260859,97 гривень (у т.ч. ПДВ 43476,66 грн.), № ОП-75 від 22.05.2017 року, на суму 270 600 гривень (у т.ч. ПДВ 45 100 грн.), № ОП-76 від 22.05.2017 року, на суму 270 600 гривень (у т.ч. ПДВ 45 100 грн.), № ОП-74 від 22.05.2017 року, на суму 299 400 гривень (у т.ч. ПДВ 49 900 грн.), № ОП-70 від 22.05.2017 року, на суму 251 100 гривень (у т.ч. ПДВ 41 850 грн.), № ОП-62 від 22.05.2017 року, на суму 81 000 гривень (у т.ч. ПДВ 13 500 грн.); платіжні доручення № 1987 від 16.06.2017 року на суму 200000,00 грн., № 2058 від 22.06.2017 року на суму 286077,38 грн., № 2073 від 26.06.2017 року на суму 300465,00 грн., № 2072 від 26.06.2017 року на суму 215 000,00 грн., № 2123 від 03.07.2017 року на суму 224446,48 грн., № 2136 від 05.07.2017 року на суму 300465,00 грн., № 2135 від 05.07.2017 року на суму 215 000 грн., № 1839 від 01.06.2017 року на суму 119828,57 грн., № 1924 від 09.06.2017 року на суму 530 000,00 грн., № 1923 від 09.06.2017 року на суму 500930,00 грн., дорученням № 1934 від 12.06.2017 року на суму 255410,90 грн., № 1989 від 16.06.2017 року на суму 592500,00 грн; оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, акт прии?мання-здачі відремонтованих, реконструи?ованих та модернізованих обєктів, накладні на передачу матеріалів у виробництво, видаткові накладні, акти виконаних робіт, списання запасних частин та паливно-мастильних матеріалів, акти виконаних робіт, списання з/ч та експлуатаціі? матеріалів; товарно-транспортні накладні № 17 від 12.05.2017 року, № 26 від 12.05.2017 року, № 18 від 12.05.2017 року, № 24 від 12.05.2017 року, № 69 від 22.05.2017 року, № 68 від 22.05.2017 року, № 73 від 22.05.2017 року, № 72 від 22.05.2017 року, № 61 від 22.05.2017 року, № 75 від 22.05.2017 року, № 76 від 22.05.2017 року, № 74 від 22.05.2017 року, № 62 від 22.05.2017 року та подорожні листи вантажного автомобіля.

ТОВ «СТРОИ?ТРЕНД», а саме: договір поставки № СТ-15-05-17 від 15.05.2017 року; видаткові накладні № СТ-58 від 22.05.2017 року, на суму 600000 гривень (у т.ч. ПДВ 100 000 грн.), № СТ-59 від 22.05.2017 року, на суму 600000 гривень (у т.ч. ПДВ 100 000 грн.) на загальну суму 1200 000 гривен 00 копіи?ок (у т.ч. ПДВ); платіжне доручення № 1980 від 15.06.2017 року на суму 126000,00 грн; оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, накладні на передачу матеріалів у виробництво № Е-00000016 від 26.05.2017 року, № Е-00000015 від 29.05.2017 року; товарно-транспортні накладні № 58 від 22.05.2017 року, № 59 від 22.05.2017 року та подорожні листи вантажного автомобіля.

ТОВ «ДЕЛЛ КОМ», а саме: договір поставки № ДК-101 від 12.06.2017 року, видаткова накладна № ДК-906 від 19.06.2017 року, на суму 246404,78 гривень (у т.ч. ПДВ 41067,46 грн.); платіжне доручення № 2194 від 11.07.2017 року на суму 25872,50 грн.; договір відступлення прав(а) вимоги № ДК-А-03 від 09.01.2018 року на суму 220532,28 грн; оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, акти прии?мання-здачі відремонтованих, реконструи?ованих та модернізованих об`єктів, товарно-транспортна накладна № 906 від 19.06.2017 року та подорожніи? лист вантажного автомобіля.

ТОВ «КАБЕЛЬТОРГ», а саме: договір поставки № ДК-101 від 12.06.2017 року; видаткова накладна № кт-10 від 03.07.2017 року, на суму 240 000 гривень (у т.ч. ПДВ 40 000 грн.); платіжне доручення № 2346 від 31.07.2017 року на суму 25200,00 грн; договір відступлення прав(а) вимоги № К-А-02 від 09.01.2018 року на суму 214800,00 грн; оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, накладна на передачу матеріалів у виробництво № Е-00000027 від 05.07.2017 року; товарно-транспортна накладна № 10 від 03.07.2017 року та подорожніи? лист вантажного автомобіля.

ТОВ «КРІОН ПЛАС» договір поставки № Кр-ЕТС-15.7 від 15.07.2017 року; видаткові накладні № 53 від 01.09.2017 року, на суму 204234,36 гривень (у т.ч. ПДВ 34039,06 грн.), № 13 від 01.09.2017 року, на суму 281373,88 гривень (у т.ч. ПДВ 46895,65 грн.), № 12 від 01.09.2017 року, на суму 277886,70 гривень (у т.ч. ПДВ 46314,45 грн.), № 59 від 02.10.2017 року, на суму 158882,14 гривень (у т.ч. ПДВ 26480,36 грн.), № 58 від 02.10.2017 року, на суму 299013,98 гривень (у т.ч. ПДВ 49835,66 грн.), № 65 від 02.10.2017 року, на суму 293557,21 гривень (у т.ч. ПДВ 48926,20 грн.), № 63 від 02.10.2017 року, на суму 262987,21 гривень (у т.ч. ПДВ 43831,20 грн.), № 62 від 02.10.2017 року, на суму 300000 гривень (у т.ч. ПДВ 50000 грн.), № 60 від 02.10.2017 року, на суму 299257,54 гривень (у т.ч. ПДВ 49876,26 грн.), № 312 від 09.10.2017 року, на суму 137059,60 гривень (у т.ч. ПДВ 22843,27 грн.), № 311 від 09.10.2017 року, на суму 299955,38 гривень (у т.ч. ПДВ 49992,56 грн.), № 306 від 09.10.2017 року, на суму 291070,87 гривень (у т.ч. ПДВ 48511,81 грн.), № 307 від 09.10.2017 року, на суму 297343,67 гривень (у т.ч. ПДВ 49557,28 грн.), № 316 від 09.10.2017 року, на суму 298045,42 гривень (у т.ч. ПДВ 49674,24 грн.), № 317 від 09.10.2017 року, на суму 280485,71 гривень (у т.ч. ПДВ 46747,62 грн.), № 710 від 17.07.2017 року, на суму 160213,51 гривень (у т.ч. ПДВ 26702,25 грн.), № 706 від 17.07.2017 року, на суму 269626,37 гривень (у т.ч. ПДВ 44937,73 грн.), № 709 від 17.07.2017 року, на суму 380640,00гривень (у т.ч. ПДВ 63440 грн.), № 708 від 17.07.2017 року, на суму 360000гривень (у т.ч. ПДВ 60000 грн.), № 1208 від 26.07.2017 року, на суму 210240 гривень (у т.ч. ПДВ 35040 грн.), № 1206 від 26.07.2017 року, на суму 329520 гривень (у т.ч. ПДВ 54920 грн.), № 1207 від 26.07.2017 року, на суму 300000 гривень (у т.ч. ПДВ 50000 грн.), № 1205 від 26.07.2017 року, на суму 180240 гривень (у т.ч. ПДВ 30040 грн.), № 1062 від 24.07.2017 року, на суму 129470,17 гривень (у т.ч. ПДВ 21578,36 грн.), № 1060 від 24.07.2017 року, на суму 297195,02 гривень (у т.ч. ПДВ 49532,50 грн.), № 1061 від 24.07.2017 року, на суму 262597,56 гривень (у т.ч. ПДВ 43766,26 грн.), № 8 від 01.08.2017 року, на суму 193001,98 гривень (у т.ч. ПДВ 32167,00 грн.), № 6 від 01.08.2017 року, на суму 252594,50 гривень (у т.ч. ПДВ 42099,08 грн.), № 5 від 01.08.2017 року, на суму 252594,50 гривень (у т.ч. ПДВ 42099,08 грн.), № 10 від 01.08.2017 року, на суму 145393,99 гривень (у т.ч. ПДВ 24232,33 грн.), № 9 від 01.08.2017 року, на суму 252594,50 гривень (у т.ч. ПДВ 42099,08 грн.), № 7 від 01.08.2017 року, на суму 252594,50 гривень (у т.ч. ПДВ 42099,08 грн.), № 11 від 01.08.2017 року, на суму 162062,09 гривень (у т.ч. ПДВ 27010,35 грн.), № 317 від 07.08.2017 року, на суму 726852,00 гривень (у т.ч. ПДВ 121142 грн.), № 316 від 07.08.2017 року, на суму 300000 гривень (у т.ч. ПДВ 50000 грн.), № 315 від 07.08.2017 року, на суму 298796,06 гривень (у т.ч. ПДВ 49799,34 грн.), № 320 від 07.08.2017 року, на суму 298662,54 гривень (у т.ч. ПДВ 49777,09 грн.), № 319 від 07.08.2017 року, на суму 297245,89 гривень (у т.ч. ПДВ 49540,98 грн.), № 318 від 07.08.2017 року, на суму 157593,40 гривень (у т.ч. ПДВ 26265,57 грн.), № 314 від 07.08.2017 року, на суму 298690,96 гривень (у т.ч. ПДВ 49781,83 грн.), № 876 від 18.08.2017 року, на суму 299195,03 гривень (у т.ч. ПДВ 49865,84 грн.), № 877 від 18.08.2017 року, на суму 225167,69 гривень (у т.ч. ПДВ 37527,95 грн.), № 875 від 18.08.2017 року, на суму 206268,62 гривень (у т.ч. ПДВ 34378,10 грн.), № 878 від 18.08.2017 року, на суму 298723,04 гривень (у т.ч. ПДВ 49787,17 грн.); платіжні доручення № 2403 від 07.08.2017 року на суму 122900,38 грн., № 2486 від 16.08.2017 року на суму 179472,59 грн., № 2561 від 28.08.2017 року на суму 158637,79 грн., № 2630 від 01.09.2017 року на суму 249673,29 грн., № 2813 від 19.09.2017 року на суму 108082,21 грн., № 2897 від 25.09.2017 року на суму 80166,97 грн., № 2934 від 27.09.2017 року на суму 386765,00 грн., № 2933 від 27.09.2017 року на суму 128700,00 грн., № 3081 від 10.10.2017 року на суму 150400,00 грн., № 3080 від 10.10.2017 року на суму 160060,00 грн., № 3079 від 10.10.2017 року на суму 205005,00 грн., № 3222 від 26.10.2017 року на суму 337854,17 грн., № 3267 від 31.10.2017 року на суму 160000,00 грн., № 3266 від 31.10.2017 року на суму 155000,00 грн., № 3265 від 31.10.2017 року на суму 200465,00 грн., № 4040 від 26.01.2018 року на суму 190920,57 грн., № 4086 від 31.01.2018 року на суму 54876,26 грн., № 4231 від 14.02.2018 року на суму 99476,99 грн; оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, акти виконаних робіт, списання з/ч та експлуатаціі? матеріалів, видаткові накладні, накладні на передачу матеріалів у виробництво, акти прии?мання-здачі відремонтованих, реконструи?ованих та модернізованих обєктів, акти виконаних робіт, списання запасних частин та паливно-мастильних матеріалів; товарно-транспортні накладні № 53 від 01.09.2017 року, № 13 від 01.09.2017 року, № 12 від 01.09.2017 року, № 59 від 02.10.2017 року, № 58 від 02.10.2017 року, № 65 від 02.10.2017 року, № 63 від 02.10.2017 року, № 62 від 02.10.2017 року, № 60 від 02.10.2017 року, № 312 від 09.10.2017 року, № 311 від 09.10.2017 року, № 306 від 09.10.2017 року, № 307 від 09.10.2017 року, № 317 від 09.10.2017 року, № 316 від 09.10.2017 року, № 710 від 17.07.2017 року, № 706 від 17.07.2017 року, № 709 від 17.07.2017 року, № 708 від 17.07.2017 року, № 1208 від 26.07.2017 року, № 1206 від 26.07.2017 року, № 1207 від 26.07.2017 року, № 1205 від 26.07.2017 року, № 1062 від 24.07.2017 року, № 1060 від 24.07.2017 року, № 1061 від 24.07.2017 року, № 8 від 01.08.2017 року, № 6 від 01.08.2017 року, № 5 від 01.08.2017 року, № 10 від 01.08.2017 року, № 9 від 01.08.2017 року, № 7 від 01.08.2017 року, № 11 від 01.08.2017 року, № 317 від 07.08.2017 року, № 316 від 07.08.2017 року, № 315 від 07.08.2017 року, № 320 від 07.08.2017 року, № 319 від 07.08.2017 року, № 318 від 07.08.2017 року, № 314 від 07.08.2017 року, № 876 від 18.08.2017 року, № 877 від 18.08.2017 року, № 875 від 18.08.2017 року, № 878 від 18.08.2017 року та подорожні листи вантажного автомобіля.

ТОВ «ВЕИ?К ТРЕИ?Д», а саме: договір поставки № ВТ-02 від 07.07.2017 року; видаткові накладні № вт-356 від 10.07.2017 року, на суму 229845,29 гривень (у т.ч. ПДВ 38307,55 грн.), № вт-357 від 10.07.2017 року, на суму 286608,48 гривень (у т.ч. ПДВ 47768,48 грн.; платіжне доручення № 2316 від 28.07.2017 року на суму 54227,65 грн; оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, акти виконаних робіт, списання з/ч та експлуатаціі? матеріалів, видаткові накладні, акти виконаних робіт, списання запасних частин та паливно-мастильних матеріалів; товарно-транспортна накладна № 356 від 10.07.2017 року, № 357 від 10.07.2017 року та подорожніи? лист вантажного автомобіля.

ТОВ «АСКАЛІЯ», а саме: договір поставки № а-010809 від 04.09.2017 року; видаткові накладні № 11 від 02.10.2017 року, на суму 294603,14 гривень (у т.ч. ПДВ 49100,52 грн.), № 10 від 02.10.2017 року, на суму 295418,56 гривень (у т.ч. ПДВ 49236,43 грн.), № 806 від 17.10.2017 року, на суму 300000 гривень (у т.ч. ПДВ 50000 грн.), № 804 від 17.10.2017 року, на суму 267338,41 гривень (у т.ч. ПДВ 44556,40 грн.), № 351 від 08.09.2017 року, на суму 298586,58 гривень (у т.ч. ПДВ 49764,43 грн.), № 352 від 08.09.2017 року, на суму 164612,27 гривень (у т.ч. ПДВ 27435,38 грн.), № 353 від 08.09.2017 року, на суму 292125,90 гривень (у т.ч. ПДВ 48687,65 грн.), № 858 від 18.09.2017 року, на суму 86208,04 гривень (у т.ч. ПДВ 14368,01 грн.), № 1270 від 25.09.2017 року, на суму 257964,26 гривень (у т.ч. ПДВ 42994,04 грн.), № 1276 від 25.09.2017 року, на суму 237614,35 гривень (у т.ч. ПДВ 39602,39 грн.), № 1269 від 25.09.2017 року, на суму 212595,71 гривень (у т.ч. ПДВ 35432,62 грн.), № 857 від 18.09.2017 року, на суму 294218,77 гривень. (у т.ч. ПДВ 49036,46 грн.); платіжні доручення № 2884 від 22.09.2017 року на суму 79309,10 грн., № 3144 від 17.10.2017 року на суму 150000,00 грн., № 3143 від 17.10.2017 року на суму 160 065,00 грн., № 3142 від 17.10.2017 року на суму 205400,00 грн., № 3141 від 17.10.2017 року на суму 114303,12 грн., № 3256 від 30.10.2017 року на суму 61 952,28 грн., № 3445 від 21.11.2017 року на суму 59570,53 грн., № 3581 від 05.12.2017 року на суму 155360,00 грн., № 3580 від 05.12.2017 року на суму 155000,00 грн., № 3579 від 05.12.2017 року на суму 205105,00 грн., № 3651 від 12.12.2017 року на суму 200042,00 грн., № 3650 від 12.12.2017 року на суму 200700,00 грн., № 3649 від 12.12.2017 року на суму 220000,00 грн., № 3648 від 12.12.2017 року на суму 204000,00 грн., № 3711 від 15.12.2017 року на суму 330000,00 грн., № 3710 від 15.12.2017 року на суму 300400,00 грн., № 3709 від 15.12.2017 року на суму 200 078,96 грн., № 3882 від 05.01.2018 року на суму 16468,14 грн., № 3891 від 09.01.2018 року на суму 220532,28 грн., № 3890 від 09.01.2018 року на суму 214800,00 грн., № 3904 від 10.01.2018 року на суму 243442,60 грн., № 3950 від 17.01.2018 року на суму 602651,27 грн., № 3952 від 17.01.2018 року на суму 134490,13 грн; оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 та 631, акти виконаних робіт, списання з/ч та експлуатаціі? матеріалів, видаткові накладні, акти виконаних робіт, списання запасних частин та паливно-мастильних матеріалів, актами прии?мання-здачі відремонтованих, реконструи?ованих та модернізованих обєктів; товарно-транспортні накладні № 11 від 02.10.2017 року, № 10 від 02.10.2017 року, № 806 від 17.10.2017 року, № 804 від 17.10.2017 року, № 351 від 08.09.2017 року, № 352 від 08.09.2017 року, № 353 від 08.09.2017 року, № 858 від 18.09.2017 року, № 1270 від 25.09.2017 року, № 1276 від 25.09.2017 року, № 1269 від 25.09.2017 року, № 857 від 18.09.2017 року та подорожніи? лист вантажного автомобіля.

Зобов`язати відповідальних осіб Донецького окружного адміністративного суду, надати співробітникам органу, що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи, в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 24 лютого 2020 року по 23 березня 2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія « _____»_____2020 року

________ _________

(підпис) (ПІБ особи)

Попередній документ : 87877891
Наступний документ : 87877894