Ухвала суду № 87833170, 26.02.2020, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/2425/20

Провадження № 1-кс/263/1458/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 лютого 2020 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області Шевченко О.А., при секретарі Ковальовій О.Р.., розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Донецькій області підполковника поліції Тимофєєвої Яни Миколаївни, про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42019050000000170 від 12.11.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого ОВС СУ ГУНП в Донецькій області Тимофєєва Я.М., звернулася до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42019050000000170 від 12.11.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що факт заволодіння посадовими особами ДП «Маріупольський морський торгівельний порт» коштами державного підприємства, при проведенні закупівлі програмного забезпечення до комп`ютерної техніки порту в ТОВ «ІТ Ескорт» (ЄДРПОУ 36857810, зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Олени Теліги, буд. 4, керівник - ОСОБА_1 ).

Встановлено, що 03.10.2018 відбувся тендер на закупівлю офісного програмного забезпечення за інд. UA-2018-08-02-000188-c. Учасниками зазначеного тендеру були ТОВ «АМ Інтегратор Груп» м. Київ ЄДРПОУ 39469334 з ціновою пропозицією 4 499 960,4 грн. та ТОВ «ІТ Ескорт» м. Київ ЄДРПОУ 36857810 з ціновою пропозицією 4 492 100 грн.. Переможцем обрано ТОВ «ІТ Ескорт».

24.10.2018 року між зазначеним підприємством та ДП «Маріупольський морський торгівельний порт» укладено договір поставки (№27-7/18/395) офісного програмного забезпечення, примірника комп`ютерної програми Microsoft OfficeSTD 2016 SNGLOLPC (021-10553) - 430 шт., Microsoft OfficeProPlus 2016 SNGLOLPC (79P-05551) - 10 шт. Пунктом 4.2. договору передбачено, що оплата товару здійснюється з поточного рахунку підприємства протягом 30 банківських днів з дати поставки товару на склад Покупця, підписання видаткової накладної та акту прийому передачі уповноваженими представниками сторін, на підставі оригіналу рахунку. Датою оплати товару вважається дата списання грошових коштів з поточного рахунку покупця.

Згідно отриманої інформації, посадові особи державного підприємства ДП «ММТП» 27.11.2018р. перерахували 4 492 100 грн. за офісне програмне забезпечення, а ТОВ «ІТ Ескорт» того ж дня отримало вищезазначені кошти, що відповідно до пункту 4.2. договору свідчить про здійснення поставки офісного програмного забезпечення до державного підприємства. Однак, програмне забезпечення так і не було поставлено на підприємство.

За наявною інформацією, ТОВ «ІТ Ескорт» з метою легалізації та виводу коштів отриманих від державного підприємства, можливо здійснює фіктивні закупівлі програмного забезпечення в приватного підприємства ТОВ «Сучасні айті технології» ЄДРПОУ 4087508, яке фігурує в ряді кримінальних проваджень за ст. ст. 191, 212, 364 КК України, які знаходяться в провадженні органів ГУ ДФС в м. Києві.

Відсутність програмного забезпечення придбаного ДП «ММТП» в 2018 році підтверджено цільовою перевіркою стану технічного захисту державних інформаційних ресурсів та інформації, яка проводилась 21.06.2019 року Управлінням Держспецзв`язку в Донецькій області на державному підприємстві. У ході проведення перевірки встановлено, що на усіх комп`ютерах державного підприємства (730 шт.) встановлено «застаріле» офісне програмне забезпечення (Microsoft Office 2010).

Також, посадові особи ДП «ММТП» з метою заволодіння державними коштами та прикриття факту перерахування усієї суми договору за неотримане програмне забезпечення підприємству ТОВ «ІТ Ескорт», в мережі інтернет на офіційному тендерному майданчику «Прозорро» в графі «звіт про виконання договору» виклали інформацію про те, що 02.01.2019 року між державним підприємством та ТОВ «ІТ Ескорт» розірвані договірні відносини, у зв`язку із закінченням строку договору та не здійснено оплати за договором.

Зазначені дії, невстановлених посадових осіб ДП «ММТП», надають можливість здійснити повторну закупівлю програмного забезпечення та приховати факт розкрадання державних коштів у сумі 4 492 100 грн перерахованих за офісне програмне забезпечення ТОВ «ІТ Ескорт» в 2018 році.

24.07.2019 року невстановленими посадовими особами ДП «ММТП» з метою прикриття своїх дій по заволодінню державними коштами підприємства, проведено повторну тендерну закупівлю програмної продукції, у тому числі, офісного програмного забезпечення на загальну суму 13 552 511,73 грн. за інд. UA-2019-05-23-000820-а, де переможцем знов стало ТОВ «ІТ Ескорт» з ціновою пропозицією 13 448 380,5 грн.

Слідчий надала заяву просила клопотання задовольнити у повному обсязі.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація.

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчиненого злочину, та їх належної правової оцінки та проведення відповідних експертиз, виникла необхідність отримати у посадових осіб ГУ ДФС у м. Києві належним чином завірені копії документів та отримати інформацію відносно ТОВ «IT Ескорт» (ЕДРПОУ 36857810, юридична адреса: Донецька область, м. Київ, вул. Олени Теліги, 4) за період з 24.10.2018 року по 30.12.2019, а саме, реєстраційної справи, додатків до форми 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)» до податкової декларації з ПДВ,звіту податкового розрахунку за формою «1ДФ», документів, які стали підставою для формування та подачі податкової накладної, у разі наявності її коригування, з зазначенням IP адреси з якої подавалася та коригувалася декларація та відомості про наявні рахунки в банківських закладах.

10.02.2020 до ГУ ДФС м. Києва було спрямовано запит на отримання зазначеної інформації, однак до теперішнього часу відповідь не надійшла.

Вказані відомості, що містяться у вищезазначених документах, можуть бути використані як докази. Крім того, зазначена інформація, необхідна для проведення ряду досліджень, у тому числі проведення судово-економічної експертизи, а також вказана інформація та документи не можуть бути добуті іншим способом, ніж отримання їх у посадових осіб ГУ ДФС ум. Києві, у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Донецькій області підполковника поліції Тимофєєвої Яни Миколаївни, про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42019050000000170 від 12.11.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України - задовольнити.

1. Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Донецькій області підполковнику поліції Тимофєєвій Яні Миколаївні, або іншій особі, уповноваженій слідчим відповідним дорученням тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в розпорядженні посадових осіб ГУ ДФС у м. Києві, за адресою м. Київ, вул. Шолуденка, 33\19 та стосуютьсяТОВ «IT Ескорт» (ЕДРПОУ 36857810, юридична адреса: Донецька область, м. Київ, вул. Олени Теліги, 4)за період з 24.10.2018 року по 30.12.2019, з можливістю ознайомлення з оригіналами документів та вилученням їх завірених копій, а саме:

-Додатків до форми 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)»;

- Інформації щодо виписаних та отриманих податкових накладних з відповідного реєстру (в т.ч. дата виписки, реєстрації, код ДПІ, код ЄДРПОУ, Назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, номер телефону, назва товару, кількість, обсяг товару, сума до сплати, сума ПДВ, дата та час відправки файлу на реєстрацію, адресу електронної пошти, з якої відправлено файл на реєстрацію, IP-адресу провайдера, через якого абонент здійснював вхід в інтернет, тощо);

- Інформації щодо подання в електронному вигляді податкової звітності, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, IP-адреси провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в інтернет,відомостей, які стали підставою для формування та подачі податкової декларації та у разі наявності її коригування;

- Податкової декларації з ПДВ, звіту податкового розрахунку за формою «1ДФ» та відомостей про наявні рахунки в банківських закладах;

- Реєстраційної справи підприємств.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.А.Шевченко