Ухвала суду № 87749178, 18.02.2020, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/2568/20

Провадження № 1-кс/234/1098/20

УХВАЛА

іменем України

18 лютого 2020 року

Краматорський міський суд Донецької області у складі

Головуючого - слідчого судді Переверзевої Л.І.

секретаря - Романенко К.П..,

розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанту податкової міліції Кононенко Владислава Юрійовича про арешт майна у кримінальному провадженні, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанту податкової міліції Кононенко Владислава Юрійовича про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32020050000000011 від 12.02.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив наступне.

У провадженні другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32020050000000011 від 12.02.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

11.02.2020 співробітниками управління оперативного забезпечення на окремих територіях зон АТО ГУ ДФС у Донецькій області, спільно з ГУ СБУ у Донецькій та Луганській областях в ході проведення оперативних заходів за адресою: Донецька область, м. Костянтинівка, вул. Незалежності,60 встановлено автомобіль Форд Куга д.н.з. НОМЕР_1 (власник ОСОБА_1 ), в ході огляду якого виявлено та вилучено 5000 пачок цигарок з маркуванням «ФЄСТ» з ознаками фальсифікації, які транспортувалися з метою подальшої реалізації.

Вищезазначені дії невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч. 1 ст. 204 КК України, а саме незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконного виготовлення тютюнових виробів, санкція якої передбачає накладення штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Органом досудового розслідування є другий відділ розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області, який є структурним підрозділом ГУ ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39406028) з місцем дислокації за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, бульвар Машинобудівників, 22, тобто територіальна підсудність органу досудового розслідування є Краматорський міський суд Донецької області.

11 лютого 2020 року у період часу з 21.55 по 22.45 за добровільної згоди власниці ОСОБА_1 було проведено огляд транспортного засобу марки «Ford Kugo», червоного кольору, з державним номерним знаком НОМЕР_1 , який був припаркований біля будинку за адресою: АДРЕСА_1 , в ході проведення якого було виявлено та вилучено тютюнові вироби марки «Фест блакитні», у кількості 5 (п`ять) коробів, по 500 пачок у кожному, та тютюнові вироби марки «Фест червоні», у кількості 5 (п`ять) коробів, по 500 пачок з марками акцизного податку республіки Білорусь.

Крім того, відповідно до п.226.11 ст. 226 Податкового кодексу України (далі-ПКУ) ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку тютюнових виробів забороняється.

Пунктом 4 Інструкції про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна, до вилучених з обігу належать в тому числі предмети зберігання, придбання яких забороняється.

Статтею 178 Цивільного кодексу України, встановлено, що об`єкти цивільних прав можуть вільно відчужуватися або переходити від однієї особи до іншої в порядку правонаступництва чи спадкування або іншим чином, якщо вони не вилучені з цивільного обороту, або не обмежені в обороті, або не є невід`ємними від фізичної чи юридичної особи.

Таким чином, тютюнові вироби без марок акцизного податку не можуть перебувати у вільному обігу, оскільки їхзберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України заборонено законом - Податковим кодексом України.

У відповідності до ч. 4 ст. 170 КПК України заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України підставами, у зв`язку з якими потрібно здійснити арешт вилученого майна є можливе зникнення вилучених предметів, що може перешкодити кримінальному провадженню, оскільки зазначені вилучені тютюнові вироби з ознаками фальсифікації, транспортні засоби, свідоцтва про реєстрацію зазначених транспортних засобів та ключі від транспортного засобу залучені в якості речових доказів та можуть бути предметом спеціальної конфіскації.

Відповідно до п. 1, 2 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та спеціальної конфіскації.

У такому випадку, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Статтею 98 КПК України передбачено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного та наданих доказів вважаю, що вилучені під час огляду місця події тютюнові вироби марки «Фест блакитні», у кількості 5 (п`ять) коробів, по 500 пачок у кожному, та тютюнові вироби марки «Фест червоні», у кількості 5 (п`ять) коробів, по 500 пачок з марками акцизного податку республіки Білорусь є доказами у вказаному кримінальному провадженні та у зв`язку з тим, що вказані тютюнові вироби з ознаками фальсифікації, можуть бути втрачені для кримінального провадження та з метою запобігання можливості їх приховування, зникнення, втрати, використання, перетворення, передачі, майбутньої спеціальної конфіскації вважаю за необхідне накласти арешти на вказане майно.

На підставі викладеного, просив: Задовольнити дане клопотання та накласти арешт на вилучені 11.02.2020 у період у період часу з 21.55 по 22.45 в ході огляду (обшуку) транспортного засобу марки «Ford Kugo», червоного кольору, з державним номерним знаком НОМЕР_1 , тютюнові вироби марки «Фест блакитні» у кількості 5 (п`ять) коробів, по 500 пачок у кожному, та тютюнові вироби марки «Фест червоні» у кількості 5 (п`ять) коробів, по 500 пачок у кожному, з марками акцизного податку республіки Білорусь.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив накласти арешт на вищезазначене майно.

Власник цигарок ОСОБА_2 заперечував проти накладення арешту на цигарки, пояснивши, що він не знав, що у цигарок проблеми з акцизами, а замовив їх по інтернету для особистого вживання.

Суд заслухавши слідчого, власника майна, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Судом встановлено наступне.

У провадженні другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32020050000000011 від 12.02.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України 11 лютого 2020 року у період часу з 21.55 по 22.45 за добровільної згоди власниці ОСОБА_1 було проведено огляд транспортного засобу марки «Ford Kugo», червоного кольору, з державним номерним знаком НОМЕР_1 , який був припаркований біля будинку за адресою: АДРЕСА_1 , в ході проведення якого було виявлено та вилучено тютюнові вироби марки «Фест блакитні», у кількості 5 (п`ять) коробів, по 500 пачок у кожному, та тютюнові вироби марки «Фест червоні», у кількості 5 (п`ять) коробів, по 500 пачок з марками акцизного податку республіки Білорусь.

Вказані речі за результатами проведення необхідних слідчих дій (досліджень) можуть бути використані як докази злочинної діяльності підозрюваних осіб та обставин, які встановлюються під час даного кримінального провадження, у зв`язку з чим, відповідно до ст. 98 КПК України можуть бути речовими доказами. Слідчим винесено постанову про визнання їх речовими доказами у кримінальному провадженні, оскільки на теперішній час у слідства є достатньо підстав вважати, що вилучене за результатами вищезазначеного огляду майно може бути використане у якості доказів у кримінальному провадженні.

Статтею 170 ч.2 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

У даному випадку метою арешту є збереження речових доказів, оскільки є достатні підстави вважати, що вони зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення.

З урахуванням доведеності слідчим правової підстави для арешту майна, того, що арешт майна є тимчасовим позбавленням права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, можливості використання цього тимчасово вилученого майна як докази у кримінальному провадженні, наявності ризиків щодо приховування, відчуження майна, з метою забезпечення проведення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, суд прийшов до висновку про необхідність накладення арешту.

Керуючись статтями 40, 131, 132,167, 170-175, 309 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанту податкової міліції Кононенко Владислава Юрійовича про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32020050000000011 від 12.02.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України- задовольнити.

Накласти арешт на вилучені 11.02.2020 у період у період часу з 21.55 по 22.45 в ході огляду (обшуку) транспортного засобу марки «Ford Kugo», червоного кольору, з державним номерним знаком НОМЕР_1 , тютюнові вироби марки «Фест блакитні» у кількості 5 (п`ять) коробів, по 500 пачок у кожному, та тютюнові вироби марки «Фест червоні» у кількості 5 (п`ять) коробів, по 500 пачок у кожному, з марками акцизного податку республіки Білорусь.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга протягом п`яти днів з дня її проголошення безпосередньо до Донецького апеляційного суду.

Слідчий суддяЛ. І. Переверзева