Ухвала суду № 87724747, 20.02.2020, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/12728/19

Провадження № 1-кс/522/3100/20

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 лютого 2020 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Попревич В.М. розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Узуна М.Ю., яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учителем Г.О. у кримінальному провадженні №32019160000000004 від 10.01.2019 року, про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в ОВС 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Узун М.Ю. звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, мотивуючи наступним.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366) в період 2016 – 2018 роки, діючи умисно, ухилилися від сплати податку на прибуток у розмірі 2 160 000, 38 грн. та податку на додану вартість на суму 2 400 000 грн., а всього на загальну суму 4 560 000, 38 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

В ході досудового розслідування проведеним аналізом фінансово- господарської діяльності ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366) встановлено, що основним із замовником автотранспортних послуг є ТОВ "Глобал Оушен Лінк" (ЄДРПОУ 36554180) , ТОВ "Гейт Лінк" (ЄДРПОУ 38954127), ТОВ "Блєк Сі Лінк" (ЄДРПОУ 35991370) та ін.

Засновником, директором ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366) є ОСОБА_1 , котрий також є співзасновником ТОВ "Гермес (Трак)" (ЄДРПОУ 38794247) та ТОВ "Трак Корд" (ЄДРПОУ 39976157). Окрім того, іншим співзасновником ТОВ "Гермес (Трак)" (ЄДРПОУ 38794247) є ОСОБА_2 , котра також виступає директором зазначеного підприємства та являється дружиною ОСОБА_1 Протягом 2016 – три квартали 2018 на адресу ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366) від ТОВ "Гермес (Трак)" (ЄДРПОУ 38794247) надано транспортні послуги, а від ТОВ "Трак Корд" (ЄДРПОУ 39976157) поставлялись авто шини.

В ході досудового встановлено, що ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366) здійснює автоперевезення власним автотранспортом, а також із залученням інших суб?єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ "Гермес (Трак)" (ЄДРПОУ 38794247), ТОВ "Трак Корд" (ЄДРПОУ 39976157), ТОВ "МАКСАНД" (ЄДРПОУ 41317723), ТОВ "Транс Группа" (ЄДРПОУ 40139894), ТОВ "Трейд Солюшинс" (ЄДРПОУ 41451132), ТОВ "Інтербуд Логістик" (ЄДРПОУ 37946859), ПП "Предистанція" (ЄДРПОУ 34607586), ТОВ "ЕРА Логістик" (ЄДРПОУ 39611225), ТОВ «Звей» (ЄДРПОУ 37523970), ТОВ «Транс Коннект» (ЄДРПОУ 41278119), ТОВ «Транскон Логістик» (ЄДРПОУ 41183991), СПД – фізична особа ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ), СПД – фізична особа ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_2 ).

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366) із залученням ТОВ "Гермес (Трак)" (ЄДРПОУ 38794247), ТОВ "Трак Корд" (ЄДРПОУ 39976157), ТОВ "МАКСАНД" (ЄДРПОУ 41317723), ТОВ "Транс Группа" (ЄДРПОУ 40139894), ТОВ "Трейд Солюшинс" (ЄДРПОУ 41451132), ТОВ "Інтербуд Логістик" (ЄДРПОУ 37946859), ПП "Предистанція" (ЄДРПОУ 34607586), ТОВ "ЕРА Логістик" (ЄДРПОУ 39611225), ТОВ «Звей» (ЄДРПОУ 37523970), ТОВ «Транс Коннект» (ЄДРПОУ 41278119), ТОВ «Транскон Логістик» (ЄДРПОУ 41183991), СПД – фізична особа ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ), СПД – фізична особа ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_2 ) в період 2016 – 2019 р.р. здійснювало перевезення вантажу на територію та з території портів України.

Враховуючи вищевикладене, існує реальна загроза нанесенню збитків державному бюджету України і по теперішній час та як наслідок, ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення реальних об?ємів надання автотранспортних послуг, надання йому належної правової оцінки та прийняття законного процесуального рішення, необхідно отримати інформацію щодо здійснення діяльності вищевказаними підприємствами на території портів України .

Окрім того, листом прокуратури Одеської області №04/5-8805-19 від 12.09.2019 надано запит до ДП «Адміністрації морських портів України» щодо надання завірених належним чином копій вище перелічених документів. Згідно отриманої відповіді листом №3288/10-06-01/вих. від 18.09.2019 відмовлено в наданні таких документів з посиланням на необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Вилучення копій документів та інформації, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Крім того, вилучення вказаних документів дасть можливість встановити реальні обставини здійснення фінансово – господарських операцій.

Слідчий в судове засідання не з`явився.

Виклик володільця інформації не здійснювався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що вказані у клопотанні документи, є необхідними для забезпечення повноти досудового розслідування. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, а їх вилучення необхідне для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст. 131- 132, 159-163, 372 КПК України, слідчий суддя -

у Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в ОВС 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Узуна М.Ю., яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учителем Г.О. у кримінальному провадженні №32019160000000004 від 10.01.2019 року, про надання тимчасового доступу до речей та документів – задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться у Державному Підприємстві «Адміністрація морських портів України» (ЄДРПОУ 38727770) за адресою: м. Одеса, вул. Ланжеронівська, 1, а саме: стосовно здійснення на території ДП «Адміністрація морських портів України (ЄДРПОУ 38727770), а саме портів України, підприємствами ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366), ТОВ "Гермес (Трак)" (ЄДРПОУ 38794247), ТОВ "Трак Корд" (ЄДРПОУ 39976157), ТОВ "МАКСАНД" (ЄДРПОУ 41317723), ТОВ "Транс Группа" (ЄДРПОУ 40139894), ТОВ "Трейд Солюшинс" (ЄДРПОУ 41451132), ТОВ "Інтербуд Логістик" (ЄДРПОУ 37946859), ПП "Предистанція" (ЄДРПОУ 34607586), ТОВ "ЕРА Логістик" (ЄДРПОУ 39611225), ТОВ «Звей» (ЄДРПОУ 37523970), ТОВ «Транс Коннект» (ЄДРПОУ 41278119), ТОВ «Транскон Логістик» (ЄДРПОУ 41183991), СПД – фізична особа ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ), СПД – фізична особа ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_2 ) операцій з транспортування вантажу підприємств-замовників за період з 01.01.2016 по 31.12.2018 з позначенням: дати виїзду та в`їзду; № видаткового ордеру (навантажувального ордеру чи іншого документа, який містить ідентичну інформацію) у разі наявності; назви вантажовідправника та код ЄДРПОУ; назви вантажоодержувача та код ЄДРПОУ; назви експедитора та код ЄДРПОУ; назви декларанта; номеру контейнера; державний номерний знак транспортного засобу та державний номерний знак причепу чи напівпричепу; П.І.Б. водія транспортного засобу; а також відомостей щодо надання перепусток співробітникам (представникам) ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366), ТОВ "Гермес (Трак)" (ЄДРПОУ 38794247), ТОВ "Трак Корд" (ЄДРПОУ 39976157), ТОВ "МАКСАНД" (ЄДРПОУ 41317723), ТОВ "Транс Группа" (ЄДРПОУ 40139894), ТОВ "Трейд Солюшинс" (ЄДРПОУ 41451132), ТОВ "Інтербуд Логістик" (ЄДРПОУ 37946859), ПП "Предистанція" (ЄДРПОУ 34607586), ТОВ "ЕРА Логістик" (ЄДРПОУ 39611225), ТОВ «Звей» (ЄДРПОУ 37523970), ТОВ «Транс Коннект» (ЄДРПОУ 41278119), ТОВ «Транскон Логістик» (ЄДРПОУ 41183991), СПД – фізична особа ОСОБА_1 (рнокпп НОМЕР_1 ), СПД – фізична особа ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, а також копії документів на підставі яких вони були видані.

Відповідальні особи зобов`язані надати вказану інформацію на паперовому чи електронному носії старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області Узуну М.Ю. та (або) іншим слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32019160000000004, та (або) співробітникам ОУ ГУ ДФС в Одеській області та іншим особам, що будуть діяти за письмовим дорученням слідчого.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 20.03.2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Попревич В.М.

20.02.2020