Ухвала суду № 87721626, 20.02.2020, Старобільський районний суд Луганської області

20.02.20

ЄУН 431/5194/18

Провадження № 1-кс/431/137/20

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

20 лютого 2020 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Воронкін О.А.,

за участі секретаря: Савкової Т.Є.,

слідчого: Стрільцової І.Я.

розглянув винесене по кримінальному провадженню № 32018130000000020 від 03 серпня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогора В.І. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогор В.І. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з якого вбачається, що у провадженні третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області знаходиться кримінальне провадження №32018130000000020від 03.08.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) у період часу з 01.01.2017 року по 25.06.2018 року шляхом приховування об`єкту оподаткування за результатами придбання імпортних товарів та їх подальшої реалізації в адресу суб`єктів підприємницької діяльності за готівку без відображення обсягів продажу в податковій звітності, ухилились від сплати ПДВ на суму 6 276 000 гривень, зазначені відомості підтверджуються довідкою-меморандумом № 623/12-32-21-03 від 03.08.2018 року.

Крім того, відповідно до результатів аналітичного опрацювання наявної податкової інформації №627/12-32-21-03 від 03.08.2018 проведено аналіз правильності обчислення податкових зобов`язань ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) за період з 01.01.2017 по 25.06.2018 та встановлено заниження задекларованих показників на суму 6 276 000 грн.

На даному етапі досудового розслідування, для забезпечення його повноти та всебічності, виникла необхідність у проведенні заходів спрямованих на перевірку ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743)на предмет подання неправдивих відомостей під час перереєстрації СГД, у тому числі шляхом встановлення та допиту осіб, якими здійснено державну перереєстрацію підприємства та відповідальних за його господарську діяльність, перевірки справжності підписів, почерку та відбитків печаток, які ставились на господарських документах підприємства.

Згідно відомостей АІС «Податковий блок ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) 07.05.2019 року було зареєстроване за адресою: 9300, Луганська область, місто Рубіжне, вулиця Підлісна, будинок 86 та перебуває на податковому обліку у Рубіжанському управлінні ДПІ у м. Рубіжне ГУ ДПС у Луганській області.

Місцезнаходження юридичної справи - центр надання адміністративних послуг загального відділу Рубіжанської міської ради, що розташований за адресою: 93011, Луганська область, місто Рубіжне, площа Володимирська, 2.

Відомості щодо осіб, які здійснювали реєстрацію підприємства та керівництво його діяльністю, а також зразки підписів, почерку та відбитків печатки, містяться в документах реєстраційної (облікової) справи ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743), які перебувають у володінні центру надання адміністративних послуг загального відділу Рубіжанської міської ради.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що з метою швидкого, повного розслідування та розкриття злочину існує невідкладна необхідність у тимчасовому доступі до інформації.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни такої інформації, у зв`язку з чим розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогора В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшим слідчим з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Циганковій Яні Сергіївні, Лисогору Вадиму Ігоровичу, Баранову Олексію Юрійовичу, начальнику 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Стрільцовій Інні Яковлівні, або за їх дорученням оперативним або слідчим підрозділам ДФС України дозвіл на здійснення тимчасового доступу з подальшим вилученням оригіналів документів які знаходяться у володінні центру надання адміністративних послуг загального відділу Рубіжанської міської ради, що розташований за адресою: 93011, Луганська область, місто Рубіжне, площа Володимирська, 2, а саме: заяв про державну реєстрацію створення юридичної особи, заява (для юридичних та відокремлених підрозділів) форма №1-ОПП; адресні дані платника податків; реєстраційна картка; протокол засновників про створення юридичної особи, або таке ж рішення прийняте уповноваженим органом; квитанції про сплату послуг державного реєстратора; заяви про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в ЄДР, рішень засновника (про зміну адреси чи якісь інші зміни), примірник оригіналу (нотаріально засвідчена копія) рішення уповноваженого органу управління юридичної особи про зміни, що вносяться до Єдиного державного реєстру, установчий документ (статут) юридичної особи зі змінами та доповненнями; інформація про засновників (для юридичних осіб); свідоцтво про реєстрацію (перереєстрацію) платника податку на додану вартість; запит про отримання витягу з реєстру платників податку на додану вартість; довіреності, витяг про реєстрацію в Єдиному реєстрі довіреностей; витяг про перереєстрацію в Єдиному реєстрі довіреностей; реєстраційна заява платника податку на додану вартість; повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які проводиться діяльність; протоколи загальних зборів учасників та інших документів, які мають відношення до реєстрації/перереєстрації ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) з подальшим вилучення їх оригіналів.

Строк дії ухвали встановити до 20.03.2020 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області О.А. Воронкін