Ухвала суду № 87556508, 12.02.2020, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/1879/19

1-кс/0203/260/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 лютого 2020 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

у складі слідчого судді Казака С.Ю.,

при секретарі судового засідання Дикаленко А.В.,

розглянувши погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Ткаченка Дениса Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене в межах кримінального провадження №32019041650000015, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України,

ВСТАНОВИВ:

07 лютого 2020 року слідчий звернувся до суду із вищевказаним клопотанням, погодженим із прокурором, в якому просив надати групі слідчих та оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області за дорученням слідчого дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві (м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19), тобто до документів (матеріалів) закритого кримінального провадження №42017000000004260 від 17 листопада 2017 року, а саме до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ «ДТЕК «Добропіллявугілля» (ЄДРПОУ 37014600) по взаємовідносин з ТОВ «Вест Голд Бізнес» (код 40106172) з можливістю їх вилучення. В обґрунтування заявленого клопотання слідчий послався на те, що з 12 квітня 2019 року другим ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019041650000015, кваліфікованому за ст.212 ч.3 КК України. В ході досудового розслідування з акту документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «ДТЕК «Добропіллявугілля» з питань дотримання податкового законодавства, показань свідка ОСОБА_1 , ухвали Кіровського районного суду м. Дніпропетровська від 15 листопада 2018 року та інших матеріалів кримінального провадження встановлено, що в період з квітня 2016 року по червень 2016 року службові особи ТОВ «ДТЕК «Добропіллявугілля» при здійсненні фінансово-господарської діяльності в порушення вимог ПК України шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту з податку на додану вартість фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Вест Голд Бізнес» (ЄДРПОУ 40106172), яке має ознаки «транзитності» та «фіктивності», умисно ухилилися від сплати ПДВ на загальну суму 21183607 гривень, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах. Крім того, органом досудового розслідування встановлено, що в матеріалах кримінального провадження за №42017000000004260 від 17 листопада 2017 року, яке перебуває в архіві слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві, знаходяться оригінали первинних фінансово-господарських документів ТОВ «ДТЕК «Добропіллявугілля» (код 37014600) по взаємовідносинам з ТОВ «Вест Голд Бізнес» (код 40106172). З огляду на викладені обставини, посилаючись на необхідність використання затребуваних оригіналів документів для проведення судових почеркознавчих та економічних експертиз, перевірки дійсності встановлених у розсідлуваному кримінальному провадженні фактичних обставин його вчинення, встановлення і підтвердження належними та допустимими доказами службових осіб ТОВ «ДТЕК «Добропіллявугілля», які в період вчинення розслідуваного злочину були уповноважені на здійснення організаційно-розпорядчих та/або адміністративно-господарських функцій, а відтак є суб`єктами такого злочину, слідчий просив суд задовольнити подане ним клопотання в повному обсязі.

Розгляд клопотання у відповідності до ст.163 ч.2 КПК України здійснено за відсутності представника СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, а також сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, в зв`язку із неявкою останньої.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого слідчим клопотання, приходить до наступного висновку на підставі нижчевикладеного.

За змістом ст.ст.3, 132, 159, 160 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні слідчому та/або прокурору особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо слідчий або прокурор у своєму клопотанні доведуть наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім викладених вище обставин доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи наведені положення законодавства та приймаючи до уваги, що матеріалами клопотання слідчого підтверджено факт вчинення діяння, яке має ознаки кримінального правопорушення, а речі та документи, які перебувають у володінні СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, не є такими, доступ до яких заборонено законом, мають суттєве значення для встановлення та виключне значення для доведення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також досягнення його дієвості, оскільки наявні в них відомості можуть бути використані як докази, отримати які іншим способом неможливо, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального провадження, його належної кваліфікації та встановлення суб`єкту злочину слід задовольнити клопотання слідчого в повному обсязі.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.3, 107, 110, 132, 159-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати в межах кримінального провадження №32019041650000015 старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткаченку Денису Володимировичу, слідчим слідчої групи, оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначеним старшим слідчим з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Ткаченко Денисом Володимировичем відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст.40, 41 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві (м. Київ, вул.Шолуденка, 33/19), тобто до документів (матеріалів) закритого кримінального провадження №42017000000004260 від 17 листопада 2017 року, а саме до оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ «ДТЕК «Добропіллявугілля» (ЄДРПОУ 37014600) по взаємовідносин з ТОВ «Вест Голд Бізнес» (код 40106172) з можливістю вилучення (здійснення виїмки) оригіналів таких документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.Ю. Казак