Ухвала суду № 87429688, 28.01.2020, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/1189/19

1-кс/569/625/20

У Х В А Л А

28 січня 2020 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Наумов С.В., при секретарі Слакві-Марчук Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області Крейтера А.О. про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області Крейтер А.О. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області Перетятком С.А., про надання тимчасового доступу до документів (інформації), які знаходяться в Рівненській філії ПАТ КБ «Приват Банк» МФО 333391 м. Рівне, вул. А.Грушевського, 42 А, (м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50) та можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання, зазначив, що у склад - маркетах «Tor-ba», з метою заниження ТОВ «СТД Груп Рівне» податкових зобов`язань з ПДВ та податку на прибуток, здійснюється реалізація товарів громадянам від ФОП (з видачею нефіскальних чеків), які належать до 2-ої групи платників єдиного податку, основним видом діяльності яких є роздрiбна торгiвля в неспецiалiзованих магазинах продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами, без сплати ПДВ.

Встановлено, що ТОВ «СТД Груп Рівне» протягом 2016-2018 років при здійснені роздрiбної торгiвлі в склад-маркетах «Tor-ba» за адресами: м. Рівне, вул. Є. Коновальця, 1-Б; м. Рівне, вул. Київська, 67; м. Рівне, вул. Вербова, 41-А; м. Тернопіль, вул. Стуса, 1; м. Луцьк, вул. Єршова, 11 використовувало наступні торгівельні точки та термінали ПАТ «КБ Приватбанк»:

- торгівельна точка SUPERMARKETTORBA13LTPVYK66T800, місто Рівне, термінал S1IF0INF;

- торгівельна точка TORBA, місто Рівне, термінали S1RO0FU4, S1RO0FU5;

- торгівельна точка MAGAZINTORBA26V1BB3CC1GOC0, місто Тернопіль, термінал S1TE0BQC;

- торгівельна точка SKLADMARKETTORBA1314QJWT6F6UA0, місто Луцьк, термінал S1VO0J50;

- торгівельна точка, місто Рівне, термінали.

Вказані ФОП протягом 2016-2018 років використовували наступні торгівельні точки та термінали:

- торгівельна точка MAGAZINTORBA13LTPVYK66T800, місто Рівне, термінали S1RO0DX9, S1RO0DX6, S1RO0DX7, S1RO0DX5, S1RO0F0L, S1RO0DX8, S1RO0DX4, S1RO0DX3;

- торгівельна точка MAGAZIN TORBA, місто Рівне, термінали S1RO0DX3, S1RO0DX4, S1RO0DX5, S1RO0DX6, S1RO0DX7, S1RO0DX8, S1RO0DX9, S1RO0FYR, S1RO0FYS;

- торгівельна точка TORBA2014147N8YFIHHTWC, місто Рівне, термінали S1RO0DEQ, S1RO0DER;

- торгівельна точка TORBA4147N8YFIHHTWC, місто Рівне, термінали S1RO0DG5, S1RO0DG6, S1RO0DG7;

- торгівельна точка SKLADMAGAZINTORBA, місто Рівне, термінали S1RO0FTZ, S1RO0FU0;

- торгівельна точка SUPERMARKETTORBA26V1BB3CC1GOC0, місто Тернопіль, термінали S1TE0BQI, S1TE0BQK, S1TE0BQG, S1TE0BQJ, S1TE0BQE, S1TE0BQL, S1TE0BQF, S1TE0BQH;

- торгівельна точка SUPERMARKET TORBA, місто Тернопіль, термінали S1TE0BQK, S1TE0BQH, S1TE0BQG, S1TE0BQL, S1TE0BQJ, S1TE0BQE, S1TE0BQI, S1TE0BQF;

- торгівельна точка TORBA1314QJWT6F6UA0, місто Луцьк, термінали S1VO0J3P, S1VO0J3K, S1VO0J3Q, S1VO0J3S, S1VO0J3N, S1VO0J3J, S1VO0J3L, S1VO0J3I, S1VO0J3M;

- торгівельна точка TOR-BA, місто Луцьк, термінали S1VO0J3I, S1VO0J3K, S1VO0J3S, S1VO0J3M, S1VO0J3Q, S1VO0J3J, S1VO0J3P, S1VO0J3N, S1VO0J3L.

Інформація та документи по здійсненню роздрiбної торгiвлі в склад-маркетах «Tor-ba» за адресами: м. Рівне, вул. Є. Коновальця, 1-Б; м. Рівне, вул. Київська, 67; м. Рівне, вул. Вербова, 41-А; м. Тернопіль, вул. Стуса, 1; м. Луцьк, вул. Єршова, 11 з використанням вищевказаних терміналів ПАТ «КБ Приватбанк» має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею, тому слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак подав до суду заяву в якій клопотання підтримав та просив суд провести розгляд без його участі.

Представник АТ КБ «Приватбанк» в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, що стверджується телефонограмою.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасник процесуальної дії не з"явився в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Дослідивши матеріали клопотання в судовому засіданні, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий поступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третій особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав зважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки відомості щодо фізичної особи власника банківського рахунку та операції проведені по даному рахунку за вказаний період часу мають істотне значення для даного кримінального провадження і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159-166, 131, 132 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС Крейтеру А.О., старшому слідчому з ОВС Губені В.М., старшому слідчому з ОВС Прокопчуку Г.М., старшому слідчому з ОВС Прокопчуку В.М., старшому слідчому з ОВС Шишку О.А., старшому слідчому з ОВС Ганжуку Я.М., старшому слідчому з ОВС Мельник В.В., старшому слідчому з ОВС Мельник В.В. на тимчасовий доступ до документів та надати письмову інформацію протягом 2016-2018 років щодо діяльності ТОВ «СТД Груп Рівне» та наступних ФОП: ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_61 ), ОСОБА_62 (ІПН НОМЕР_62 ), вилучити їх копії, які знаходяться в Рівненській філії ПАТ КБ «Приват Банк» МФО 333391 м. Рівне, вул. А.Грушевського, 42 А, (м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме :копії документів щодо надання права користування протягом 2016-2018 років терміналами ПАТ «КБ Приватбанк», в тому числі договорів та додатків до них, актів прийому-передачі терміналів, платіжних документів, укладених між ПАТ «КБ Приватбанк» та ТОВ «СТД Груп Рівне», вищезазначеними ФОП; відомості щодо користування терміналами ПАТ «КБ Приватбанк» суб`єктами господарювання протягом 2016-2018 років, в розрізі кожного терміналу із зазначенням суб`єкта господарської діяльності, періоду використання, обсягу отриманого доходу щодо:

1.1 ТОВ «СТД Груп Рівне», яким використовувались наступні торгівельні точки та термінали:

- торгівельна точка SUPERMARKETTORBA13LTPVYK66T800, місто Рівне, термінал S1IF0INF;

- торгівельна точка TORBA, місто Рівне, термінали S1RO0FU4, S1RO0FU5;

- торгівельна точка MAGAZINTORBA26V1BB3CC1GOC0, місто Тернопіль, термінал S1TE0BQC;

- торгівельна точка SKLADMARKETTORBA1314QJWT6F6UA0, місто Луцьк, термінал S1VO0J50;

- торгівельна точка, місто Рівне, термінали.

1.2 Вищевказаних ФОП, якими використовувались наступні торгівельні точки та термінали:

- торгівельна точка MAGAZINTORBA13LTPVYK66T800, місто Рівне, термінали S1RO0DX9, S1RO0DX6, S1RO0DX7, S1RO0DX5, S1RO0F0L, S1RO0DX8, S1RO0DX4, S1RO0DX3;

- торгівельна точка MAGAZIN TORBA, місто Рівне, термінали S1RO0DX3, S1RO0DX4, S1RO0DX5, S1RO0DX6, S1RO0DX7, S1RO0DX8, S1RO0DX9, S1RO0FYR, S1RO0FYS;

- торгівельна точка TORBA2014147N8YFIHHTWC, місто Рівне, термінали S1RO0DEQ, S1RO0DER;

- торгівельна точка TORBA4147N8YFIHHTWC, місто Рівне, термінали S1RO0DG5, S1RO0DG6, S1RO0DG7;

- торгівельна точка SKLADMAGAZINTORBA, місто Рівне, термінали S1RO0FTZ, S1RO0FU0;

- торгівельна точка SUPERMARKETTORBA26V1BB3CC1GOC0, місто Тернопіль, термінали S1TE0BQI, S1TE0BQK, S1TE0BQG, S1TE0BQJ, S1TE0BQE, S1TE0BQL, S1TE0BQF, S1TE0BQH;

- торгівельна точка SUPERMARKET TORBA, місто Тернопіль, термінали S1TE0BQK, S1TE0BQH, S1TE0BQG, S1TE0BQL, S1TE0BQJ, S1TE0BQE, S1TE0BQI, S1TE0BQF;

- торгівельна точка TORBA1314QJWT6F6UA0, місто Луцьк, термінали S1VO0J3P, S1VO0J3K, S1VO0J3Q, S1VO0J3S, S1VO0J3N, S1VO0J3J, S1VO0J3L, S1VO0J3I, S1VO0J3M;

- торгівельна точка TOR-BA, місто Луцьк, термінали S1VO0J3I, S1VO0J3K, S1VO0J3S, S1VO0J3M, S1VO0J3Q, S1VO0J3J, S1VO0J3P, S1VO0J3N, S1VO0J3L.

Виконання ухвали здійснити у Рівненській філії ПАТ КБ «Приват Банк» МФО 333391 м. Рівне, вул. А.Грушевського, 42 А.

На вимогу АТ КБ «Приватбанк» особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копії вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов